मेरी सैलरी इनकम 6LPA है और मेरे पास 3LPA का STCG भी है, लेकिन अब मुझे 1LPA का घाटा हो गया है। टैक्स बचाने के लिए मुझे क्या टैक्स प्लानिंग करनी चाहिए, क्योंकि मेरी कुल आय 8LPA है। क्या मुझे पुरानी या नई टैक्स व्यवस्था अपनानी चाहिए और मुझे किस कटौती का विकल्प चुनना चाहिए, कितना?

Ans: 15 लाख रुपये का वेतन पाने वाले व्यक्ति, 1.5 लाख की 80सी की कटौती का दावा करने वाले, एनपीएस 50k, 50k की मानक कटौती का दावा करने वाले व्यक्ति को नई कर व्यवस्था का चयन करने की सलाह दी जाती है, क्योंकि वित्त वर्ष 23 के लिए प्रस्तावित नई स्लैब दर के साथ कर देनदारी कम होने की उम्मीद है- नई कर व्यवस्था के तहत 24

Ans: प्रभावी कर नियोजन से आप काफी पैसे बचा सकते हैं। आइए मूल्यांकन करें कि आपके लिए नई या पुरानी कर व्यवस्था बेहतर है या नहीं और उपयुक्त निवेश विकल्प सुझाएँ।

कर व्यवस्थाओं को समझना

पुरानी कर व्यवस्था: 80C, 80D, HRA, आदि जैसी विभिन्न कटौती और छूट प्रदान करती है।

नई कर व्यवस्था: इसमें कर दरें कम हैं, लेकिन कोई छूट या कटौती नहीं है।

अपनी स्थिति का मूल्यांकन करें

चूँकि आप वर्तमान में निवेश नहीं कर रहे हैं, इसलिए आपकी कटौती सीमित होने की संभावना है। आइए दोनों व्यवस्थाओं की तुलना करें।

पुरानी कर व्यवस्था

80C कटौती: आप PPF, EPF, ELSS, आदि जैसे विभिन्न साधनों में 1.5 लाख रुपये तक का निवेश कर सकते हैं।

80D कटौती: अपने और अपनी माँ के लिए 25,000 रुपये तक का स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम।

HRA और होम लोन ब्याज: आपके पास ये नहीं हैं, इसलिए ये लागू नहीं होंगे।

नई कर व्यवस्था

सरलीकृत संरचना: कम कर दरें लेकिन कोई छूट या कटौती नहीं।

तुलनात्मक विश्लेषण

पुरानी व्यवस्था: यदि आप महत्वपूर्ण कटौती का दावा कर सकते हैं तो यह लाभकारी है।

नई व्यवस्था: यदि आप कटौती के लिए निवेश किए बिना सरल संरचना पसंद करते हैं तो यह उपयुक्त है।

टैक्स स्लैब की तुलना

यहाँ टैक्स स्लैब की सरलीकृत तुलना दी गई है:

पुरानी व्यवस्था:

2.5 लाख रुपये तक: शून्य

2.5 से 5 लाख रुपये: 5%

5 से 10 लाख रुपये: 20%

10 लाख रुपये से अधिक: 30%
नई व्यवस्था:

2.5 लाख रुपये तक: शून्य

2.5 से 5 लाख रुपये: 5%

5 से 7.5 लाख रुपये: 10%

7.5 से 10 लाख रुपये: 15%

10 से 12.5 लाख रुपये: 20%

12.5 से 15 लाख रुपये: 25%

15 लाख रुपये से अधिक: 30%
सर्वोत्तम निवेश रणनीति

आपकी वर्तमान स्थिति और भविष्य के लक्ष्यों को ध्यान में रखते हुए, यहाँ कुछ सुझाव दिए गए हैं:

धारा 80सी निवेश

पीपीएफ: सुरक्षित और अच्छा रिटर्न देता है। 15 साल की लॉक-इन अवधि।

ELSS: 3 साल की लॉक-इन अवधि वाली इक्विटी-लिंक्ड बचत योजनाएँ।

EPF: यदि आप कर्मचारी भविष्य निधि में योगदान करते हैं।

स्वास्थ्य बीमा (धारा 80D)

स्वास्थ्य बीमा: अपने और अपनी माँ को कवर करें। 25,000 रुपये तक कर लाभ पाएँ।

अतिरिक्त निवेश

NPS (धारा 80CCD(1B)): राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली 50,000 रुपये की अतिरिक्त कटौती प्रदान करती है।

टर्म इंश्योरेंस: वित्तीय सुरक्षा के लिए आवश्यक। 80C के तहत कर लाभ पाएँ।

कटौतियों की तुलना

यदि आप 80C में 1.5 लाख रुपये, 80D में 25,000 रुपये और NPS में 50,000 रुपये निवेश कर सकते हैं, तो आपकी कुल कटौती 2.25 लाख रुपये होगी। यह पुरानी व्यवस्था को और अधिक लाभकारी बना देगा।

सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड के लाभ

विशेषज्ञ प्रबंधन: फंड मैनेजर सूचित निर्णय लेते हैं।

उच्च रिटर्न की संभावना: बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने का लक्ष्य रखें।

इंडेक्स फंड के नुकसान

लचीलेपन की कमी: इंडेक्स फंड केवल बाजार सूचकांक को ट्रैक करते हैं।

कम रिटर्न की संभावना: बाजार के प्रदर्शन से मेल खाने का लक्ष्य रखें, उससे आगे निकलने का नहीं।

अंतिम अंतर्दृष्टि

प्रभावी कर नियोजन के लिए, यदि आप कटौती का लाभ उठा सकते हैं तो पुरानी व्यवस्था पर विचार करें। पीपीएफ, ईएलएसएस और स्वास्थ्य बीमा में निवेश करें। इसके अलावा, अतिरिक्त लाभों के लिए एनपीएस पर विचार करें। अनुकूलित सलाह और बेहतर वित्तीय नियोजन के लिए प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करें।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: नमस्ते;

आप एनपीएस में 50 हजार का निवेश कर सकते हैं और धारा 80 सीसीडी (1बी) के तहत 80 सी कटौतियों के अलावा इसके लिए कटौती का दावा कर सकते हैं।

शुभकामनाएं;

Ans: आपके प्रश्न में उचित उत्तर के लिए विवरण का अभाव है। कृपया पुष्टि करें कि आपकी आय निम्नलिखित है: वेतन रु.18.00 लाख वार्षिक। मासिक आय (अन्य) रु.14.40 लाख वार्षिक। होम लोन के लिए भुगतान की गई EMI को मूलधन और ब्याज भुगतान में विभाजित किया जाना चाहिए। आपके या आपके जीवनसाथी द्वारा बैंकों या दोस्तों से लिया गया कोई भी व्यक्तिगत ऋण किसी भी छूट के लिए पात्र नहीं है। पूरी जानकारी के अभाव में हम कोई बचत पैटर्न सुझा नहीं सकते। पुरानी व्यवस्था और नई व्यवस्था का प्रश्न, सभी विवरणों/तथ्यों पर विचार करने के बाद ही आएगा। किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।