विशेषज्ञ की सलाह चाहिए?हमारे गुरु मदद कर सकते हैं

Ans: मुझे पता चला है कि आपने प्लॉट 5000 रुपये प्रति वर्ग मीटर के भाव से खरीदा था और अब आप इसे 27068 रुपये प्रति वर्ग मीटर के भाव से बेच रहे हैं।

आपको पूरे 36 लाख रुपये नए मकान में निवेश करने होंगे। यदि आप नया मकान बनवाने की योजना बना रहे हैं, तो आपको लाभ की पूरी राशि 3 साल के भीतर नई संपत्ति में निवेश करनी होगी (खरीद के मामले में, आप 2 साल में खरीद सकते हैं)।

निवेश की जाने वाली राशि इंडेक्सेशन के बिना होनी चाहिए और अप्रयुक्त राशि को आयकर रिटर्न दाखिल करने की नियत तारीख से पहले बैंक में पूंजीगत लाभ योजना खाते में रखना होगा।

प्लॉट की बिक्री की तारीख पर आपके पास एक से अधिक मकान नहीं होने चाहिए।

Ans: मान लीजिए कि दोनों आवासीय संपत्तियां हैं, तो आपको लाभ राशि को किसी अन्य संपत्ति में निवेश करना होगा। यदि आप नया घर बनाने की योजना बना रहे हैं, तो आपको लाभ की पूरी राशि को 3 वर्षों के भीतर नई संपत्ति में निवेश करना होगा (खरीद के मामले में, आप 2 वर्षों में खरीद सकते हैं)।

निवेश की जाने वाली राशि इंडेक्सेशन के बिना होनी चाहिए और अप्रयुक्त राशि को आयकर रिटर्न दाखिल करने की नियत तिथि से पहले बैंक में पूंजीगत लाभ योजना खाते में रखना चाहिए।

पत्नी को उपहार में दी गई संपत्ति के मामले में, क्लबिंग प्रावधान लागू होगा और आपको उस पर कर का भुगतान करना होगा।

Ans: पेंशन आय पर आपको 75,000 रुपये की मानक कटौती मिलेगी और शेष 11,25,000 रुपये की आय पर आपको 52,500 रुपये कर देना होगा (जो कर छूट के लिए पात्र होगा)। इसलिए कर देयता शून्य होगी।

2 लाख रुपये के दीर्घकालिक सकल घरेलू उत्पाद (एलटीसीजी) में से 12,5,000 रुपये कर मुक्त होंगे। शेष 75,000 रुपये के एलटीसीजी पर आपको 9375 रुपये पर 12.5% ​​की दर से कर और 375 रुपये पर 4% की दर से उपकर देना होगा।

आप आयकर पोर्टल https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator पर उपलब्ध कैलकुलेटर के माध्यम से कर की गणना कर सकते हैं।

Ans: If person invest gain amount in another property within 3 years, person is not liable to pay any tax. Amount remain univested till the time of filing ITR needs to be invested in the capital gain scheme account. Further, repayment of loan will not reduce/will not give benefit for tax on sale of house property. Also investment is shop will not be give any benefit. Any cost incurred for interior and furniture is personal asset and it can not be added even in cost of current house.

Ans: No, capital gain tax exemption on sale of house property is available if gain amount is invested in new house property as per prescribed conditions.

Ans: For house property, acquired before 1st April 2001, owner has option to consider market value as on 1st April 2001 as cost.

Resident taxpayers (individuals/HUFs) selling immovable property acquired before July 23, 2024, can choose between two options for Long-Term Capital Gains (LTCG) tax:
Option A: 20% tax rate with indexation benefit (adjusting purchase price for inflation).
Option B: 12.5% tax rate without indexation.

This allows taxpayers to choose the lower tax liability.

Ans: A daughter-in-law becomes a member of her husband's Hindu Undivided Family (HUF) upon marriage but is not a co-parcener. While she has rights to maintenance and a share in the event of her husband's share being partitioned, she cannot directly demand a partition of the HUF property.

Assets received by legal heir on death is not an income chargeable to tax. Once you add asset in HUF, all coparcener (spouse, son, daughter) is eligible to enjoy rights in the said asset.

Ans: ब्याज आय पर प्राप्ति के आधार पर या उपार्जन के आधार पर कर लगाया जा सकता है। एक बार विधि का चयन हो जाने पर, इसका पालन हर साल किया जाना चाहिए।

इसलिए, यदि आपने उपार्जन के आधार पर ब्याज (ब्याज प्रमाणपत्र/एआईएस के आधार पर) लगाया है, तो आप इसे जारी रख सकते हैं।

Ans: प्लॉट की बिक्री की तारीख पर, यदि आपके पास केवल एक संपत्ति है, तो आप धारा 54F के तहत छूट के पात्र हैं। इसी प्रकार, यदि आप प्लॉट की बिक्री से पहले अपने बच्चों को घर उपहार में देते हैं, तो आप कर छूट के पात्र होंगे।

Ans: इसमें कोई बदलाव नहीं हुआ है।

Ans: विदेशी शेयरों में निवेश करने वाले और पूंजीगत लाभ अर्जित करने वाले भारतीय निवासियों पर होल्डिंग अवधि के आधार पर कर लगता है। यदि शेयर 24 महीने के लिए रखे जाते हैं (तो इसे दीर्घकालिक निवेश माना जाएगा) और इस पर 12.5% ​​की दर से कर लगता है। लाभांश पर लागू स्लैब दरों के अनुसार कर लगता है और कुछ शर्तों के पूरा होने पर विदेशी कर क्रेडिट का लाभ भी मिल सकता है।

Ans: आयकर के लिहाज़ से, संपत्ति अधिग्रहण में योगदान देने वाले व्यक्ति को आमतौर पर कर का मालिक माना जाता है। इसलिए, यदि आप दोनों ने व्यावसायिक संपत्ति के अधिग्रहण में योगदान दिया है, तो आप दोनों अपने-अपने योगदान के अनुपात में कर का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी होंगे।

इसके अलावा, यदि आप व्यावसायिक संपत्ति का हस्तांतरण करके नई आवासीय संपत्ति खरीदते हैं, तो आप धारा 54F के तहत छूट का दावा करने के पात्र हैं, बशर्ते कुछ शर्तें पूरी हों। जैसे कि व्यावसायिक संपत्ति की बिक्री की तारीख पर आपके पास एक से अधिक मकान नहीं होने चाहिए। आपको व्यावसायिक संपत्ति की पूरी बिक्री राशि को व्यावसायिक संपत्ति के हस्तांतरण के 3 साल के भीतर आवासीय मकान के निर्माण में निवेश करना होगा। शेष राशि, जिसे आयकर रिटर्न दाखिल करने की नियत तारीख से पहले निर्माण में निवेश नहीं किया जा सकता है, उसे निर्दिष्ट बैंक में पूंजीगत लाभ योजना खाते में निवेश करना होगा।

चूंकि आपने व्यावसायिक संपत्ति के हस्तांतरण से पहले निर्माण कार्य शुरू कर दिया है, इसलिए धारा 54F के तहत छूट का दावा करना कानूनी विवाद का विषय हो सकता है।

Ans: भारतीय आयकर अधिनियम के अनुसार, बेटी को दिए गए उपहार पर कोई कर नहीं लगेगा। ब्रिटेन के कर कानूनों के लिए, कृपया स्थानीय सलाहकार से परामर्श लें। हालांकि, उपहार विलेख निष्पादित करना उचित होगा।

Ans: किरायेदार संपत्ति का मालिक नहीं होता। संपत्ति में अधिकारों के हस्तांतरण के लिए प्रतिफल प्राप्त होता है। पगड़ी प्रणाली में, संपत्ति के अधिकार मकान मालिक, निवर्तमान किरायेदार और आगामी किरायेदार/मालिक के बीच त्रिपक्षीय समझौते के माध्यम से हस्तांतरित होते हैं। इसलिए, कुल प्रतिफल पर टीडीएस काटना उचित है।

Ans: हो सकता है कि इस पर अभी समीक्षा चल रही हो। कई रिटर्न अभी भी प्रक्रियाधीन हैं।

Ans: क्या आप कृपया तथ्यों को विस्तार से बता सकते हैं?.....क्या यह हाउसिंग सोसाइटी है?.....आप पूछ रहे हैं कि क्या हाउसिंग सोसाइटी को आयकर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है?

Ans: नमस्कार....भारतीय नियोक्ता को संपूर्ण राशि पर टीडीएस काटना आवश्यक है, हालांकि, दाखिल करते समय, आप विदेशी कर क्रेडिट (एक निवासी के रूप में) ले सकते हैं और सुनिश्चित कर सकते हैं कि उस पर दोहरा कर नहीं लगाया गया है।

Ans: आवास ऋण चुकाने से पूंजीगत लाभ कर सीधे तौर पर कम नहीं होगा। हालाँकि, यदि आप कर बचाना चाहते हैं, तो आप लाभ की राशि को किसी अन्य आवासीय संपत्ति में निवेश कर सकते हैं।

पूंजीगत लाभ की गणना संपत्ति के अधिग्रहण के समय प्रत्येक मालिक द्वारा दिए गए योगदान पर निर्भर करेगी। यदि माँ के पास आय का कोई स्रोत या पुरानी बचत नहीं है, तो उन्हें संपत्ति का मालिक नहीं माना जाएगा। साथ ही, ब्रोकरेज पर कटौती की अनुमति नहीं है।

यह मानते हुए कि आप आयकर के उद्देश्य से 100% मालिक हैं और स्वीकार्य लागत 90 लाख है, अनुमानित पूंजीगत लाभ 430,000 होगा (31 मार्च 2025 को हस्तांतरण की तिथि मानते हुए) जिस पर कर 85,000 + लागू अधिभार उपकर होगा।

Ans: यदि कोई पूंजीगत परिसंपत्ति (1 अप्रैल, 2001 से पहले अर्जित) हस्तांतरित की जाती है, तो करदाता के पास अधिग्रहण की लागत को 1 अप्रैल, 2001 के उचित बाजार मूल्य या उसकी वास्तविक लागत के रूप में लेने का विकल्प होता है।

इसलिए, यदि आपके पास संपत्ति की वास्तविक लागत नहीं है, तो उचित बाजार मूल्य प्राप्त करना उचित है।

Ans: प्रत्येक व्यक्ति के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है, जिसकी आय (कुछ छूटों और कटौतियों पर विचार करने से पहले) अधिकतम छूट सीमा से अधिक हो।

इस प्रकार, यदि पिछले वर्ष में वह आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए उत्तरदायी नहीं थी, तो चालू वर्ष से आयकर रिटर्न दाखिल करने में कोई समस्या नहीं है।

Ans: प्रत्येक व्यक्ति के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है, जिसकी आय (कुछ छूटों और कटौतियों पर विचार करने से पहले) अधिकतम छूट सीमा से अधिक हो। किराए से होने वाली आय पर 30% मानक कटौती उपलब्ध है और उसके बाद आय छूट सीमा से कम होगी। इसलिए, आईटीआर दाखिल करना अनिवार्य नहीं है।

Ans: हां, मन की शांति खरीदने के लिए उपहार विलेख निष्पादित करना उचित है।

Ans: पीपीएफ परिपक्वता राशि धारा 10(11) के अंतर्गत छूट प्राप्त है और अनुसूची ईआई के अंतर्गत आपको धारा 10(11) के अंतर्गत इसकी रिपोर्ट करने का विकल्प मिलेगा।

Ans: आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80U, विकलांग व्यक्तियों को उनकी कर योग्य आय से एक निश्चित कटौती प्रदान करके कर राहत प्रदान करती है। यह कटौती विकलांग व्यक्तियों के लिए 75,000 रुपये और गंभीर रूप से विकलांग व्यक्तियों के लिए 1.25 लाख रुपये है, जो अधिकृत चिकित्सा अधिकारियों द्वारा प्रमाणित होने पर लागू होती है।

लेकिन नई कर व्यवस्था के तहत यह सुविधा उपलब्ध नहीं है।

Ans: एचयूएफ खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के आपके प्रश्न के संबंध में, आपको आयकर के एक प्रावधान को ध्यान में रखना चाहिए, अर्थात आय का संयोजन। जब कोई व्यक्ति, एचयूएफ का सदस्य होने के नाते, अपनी संपत्ति को पर्याप्त प्रतिफल के अलावा किसी अन्य राशि के लिए एचयूएफ को हस्तांतरित करता है या अपनी संपत्ति को एचयूएफ की संपत्ति में परिवर्तित करता है (ऐसा संयुक्त परिवार की संपत्ति का स्वरूप देकर या ऐसी संपत्ति को परिवार के सामान्य शेयर में डालकर किया जाता है), तो संयोजन प्रावधान लागू होंगे। एचयूएफ के विभाजन से पहले, ऐसी संपत्ति से प्राप्त संपूर्ण आय को हस्तांतरणकर्ता की आय के साथ जोड़ दिया जाएगा।

इसके अलावा, यदि सदस्य द्वारा अपनी व्यक्तिगत क्षमता में प्रदान की गई सेवाओं के लिए शुल्क या पारिश्रमिक अर्जित किया जाता है, तो उसे सदस्य की व्यक्तिगत आय माना जाएगा।

Ans: मान लीजिए कि आपने इसे अप्रैल 2018 में हासिल किया है, वित्त वर्ष 18-19 में रजिस्ट्री राशि में कोई कटौती नहीं की है और आपकी कोई अन्य आय नहीं है, तो आपको ₹5,80,250 (यानी 12.5%) का कर चुकाना होगा। कृपया यह भी ध्यान रखें कि चूँकि आप इसे स्टाम्प ड्यूटी मूल्य से कम पर स्थानांतरित कर रहे हैं, इसलिए कर की गणना स्टाम्प ड्यूटी मूल्य को ध्यान में रखते हुए लाभ वाले हिस्से पर की जाएगी, न कि वास्तविक प्रतिफल पर।

Ans: विभागीय उपयोगिता, आय के शीर्ष पर कम कर दर से होने वाले नुकसान को आय की उच्च कर दर से समायोजित करने की अनुमति नहीं देती है। हालाँकि, आयकर के प्रावधानों में ऐसा कोई विवरण नहीं है।

Ans: स्लैब दरों में संशोधन के बाद, नई कर व्यवस्था अधिकांश करदाताओं के लिए लाभकारी होने की संभावना है। वेतनभोगी व्यक्तियों की कर-देयता भी वेतन संरचना पर निर्भर करती है। यदि इसमें कुछ भत्ते/प्रतिपूर्ति शामिल हैं जो नई कर व्यवस्था के तहत अभी भी अनुमत हैं, तो कुछ कर बचत की जा सकती है। नियोक्ता के माध्यम से एनपीएस निवेश भी नई कर व्यवस्था के तहत कुछ कर राहत प्रदान करता है।

Ans: मामला मुकदमेबाजी का है और मुकदमेबाजी की लागत को देखते हुए आपको यह तय करना होगा कि इसे चुनौती देना उचित है या नहीं।

यदि टीडीएस की राशि पर्याप्त है और आप टीडीएस के रूप में पहले से चुकाए गए कर का भुगतान करने की स्थिति में नहीं हैं/आप इसे चुकाने के इच्छुक नहीं हैं, तो आप आईटीआर में इसका दावा कर सकते हैं, बशर्ते आपके पास टीडीएस कटौती का प्रमाण (वेतन पर्ची/कोई पत्र/मेल) हो।

हालांकि, यदि आप आईटीआर में इसका दावा करते हैं, तो संभव है कि आयकर प्रणाली इसका टीडीएस क्रेडिट न दे, क्योंकि इसका क्रेडिट 26AS में नहीं दिखाई देगा और आपको कर की मांग प्राप्त होगी।

इसके जवाब में, आप आयकर आयुक्त (आयकर) के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं और टीडीएस कटौती के प्रमाण सहित वास्तविक तथ्यों के साथ अपना पक्ष प्रस्तुत कर सकते हैं।

आप दिल्ली उच्च न्यायालय के फैसले पर भरोसा कर सकते हैं। दिल्ली उच्च न्यायालय ने बीडीआर फिनवेस्ट प्राइवेट लिमिटेड (डब्ल्यू.पी.(सी) 9043/2021 एवं सीएम संख्या 55881/2023) के मामले में स्रोत पर काटे गए कर को कटौतीकर्ता (करदाता) को क्रेडिट करने की अनुमति दी, जिसे कटौतीकर्ता द्वारा जमा नहीं किया गया था और यह माना कि धारा 205 के प्रावधानों के मद्देनजर करदाता से कोई वसूली नहीं की जा सकती; उच्च न्यायालय ने संजय सूदन मामले में समन्वय पीठ के फैसले पर भरोसा किया और कहा, "धारा 205 को 01.06.2015 के निर्देश के साथ पढ़ने पर स्पष्ट रूप से यह संकेत मिलता है कि कटौतीकर्ता/करदाता को उस कर का भुगतान करने के लिए नहीं कहा जा सकता, जो उसकी आय से स्रोत पर काटा गया है।" यह देखा कि चूंकि कटौतीकर्ता सरकार के पास कर जमा करने में विफल रहा, इसलिए वसूली की कार्यवाही केवल कटौतीकर्ता के खिलाफ ही शुरू की जा सकती है।

सीआईटी(ए) आपको राहत दे सकते हैं। यदि सीआईटी (ए) क्रेडिट प्रदान नहीं करता है, तो आप आईटीएटी के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं, जिसमें राहत मिलने की अधिक संभावना है।

Ans: 1) उपहार विलेख, धन प्रेषण के लिए बैंक में जमा किए गए फॉर्म और बैंक स्टेटमेंट, रिफंड का दावा करने के लिए पर्याप्त होंगे।

2) पैसा वापस लेते समय, बैंक में जमा किए गए फॉर्म में उल्लिखित प्रकृति यह बताने के लिए पर्याप्त होगी कि वापस प्राप्त राशि आय नहीं है।

Ans: आयकर प्रावधानों के अनुसार, कोई भी व्यक्ति किसी भी व्यक्ति से 2 लाख रुपये से अधिक स्वीकार नहीं कर सकता। इसके अलावा, सामान्य मामलों में संपत्ति का लेनदेन स्टाम्प शुल्क मूल्य से कम नहीं होना चाहिए।

आपके पैन कार्ड के विरुद्ध किए गए किसी भी लेनदेन के लिए, आपको दंडात्मक कार्रवाई का सामना करना पड़ेगा और किसी भी व्यक्ति द्वारा की गई क्षतिपूर्ति आपको दंडात्मक कार्रवाई से नहीं बचा पाएगी, यदि कोई हो।

Ans: एआईएस के अनुसार नहीं, बल्कि वास्तविक आय के आधार पर रिटर्न दाखिल करना उचित है। इसके अलावा, यदि रिपोर्टिंग इकाई रिपोर्ट करने से चूक गई है, जो आपके द्वारा दिए गए तथ्यों के अनुसार संभव नहीं है, तो एआईएस को बाद में अपडेट किया जा सकता है। 26AS को 6 साल तक अपडेट किया जा सकता है और एआईएस के लिए कोई समय सीमा नहीं है।

Ans: वित्त वर्ष 25-26 के लिए कर स्लैब दर में परिवर्तन किया गया है और आपके मामले में कर देयता में पर्याप्त कमी अपेक्षित है।

Ans: मेरे विचार से, 20 हज़ार रुपये की एफडी को विभाजित करने से कोई फ़र्क़ नहीं पड़ेगा।

टैक्स की गणना करते समय उच्चतर मूल छूट सीमा स्वतः लागू हो जाएगी। इसके अलावा, अगर पुरानी कर व्यवस्था फ़ायदेमंद है, तो 50 हज़ार रुपये की उच्च मेडिक्लेम कटौती और 50 हज़ार रुपये की बचत/एफडी पर ब्याज पर उच्चतर कटौती उपलब्ध है।

Ans: नहीं, धारा 80सीसीडी(2) ईपीएस को कवर नहीं करती है

Ans: प्रश्न पर आमने-सामने चर्चा और कुछ तथ्यों को समझने की आवश्यकता है। कृपया किसी सलाहकार से चर्चा करें।

Ans: ब्याज आय और किराये की आय, अन्य स्रोतों से आय के रूप में कर योग्य है। अन्य स्रोतों से आय स्लैब दर पर कर योग्य है और वित्त वर्ष 2025-26 के लिए स्लैब दर के अनुसार, ₹4,00,000 तक की आय पर कोई कर नहीं है। इसके अतिरिक्त, पात्र आय पर ₹60,000 तक की कर छूट प्राप्त होती है।

Ans: बेहतर होगा कि आप उस प्लेटफ़ॉर्म के संबंधित व्यक्ति से पूछें जिसके ज़रिए आप ट्रेडिंग कर रहे हैं। आपको मिलने वाले कुल मूल्य पर 1% टीडीएस कटेगा। खरीदार आपको कोई भी भुगतान करने से पहले टीडीएस काट लेगा। अगर आप विक्रेता हैं तो आपके लिए टीडीएस अनुपालन की कोई आवश्यकता नहीं है। हालाँकि, वे आपसे अग्रिम कर का भुगतान करने का आग्रह कर सकते हैं।

Ans: संपत्ति की बिक्री पर कर की गणना के लिए, खरीद की तारीख महत्वपूर्ण है। यह मानते हुए कि इसे 24 महीने से अधिक समय तक रखा गया है और 23.07.2024 से पहले खरीदा गया है, तो लाभ पर 12.5% ​​या इंडेक्सेशन के बाद लाभ राशि पर 20% (जो भी लाभदायक हो) कर लगाया जाएगा।

Ans: नहीं, क्लबिंग प्रावधान क्लब की गई आय से प्राप्त आय पर लागू नहीं होंगे।

Ans: निवासी क्रेता को 12.5% ​​की दर से टीडीएस तथा लागू अधिभार एवं उपकर काटना आवश्यक है।

Ans: यह मानते हुए कि दोनों 50% संपत्ति के मालिक हैं और दोनों एक ही संपत्ति का उपयोग करते हैं, किराया देने का लेन-देन उचित नहीं है। तदनुसार, HRA का दावा करना उचित नहीं है।

Ans: In case you have acquired property from builder, date of allotment (usually on 1st installment payment) is date of acquition and holding period start from said date. Accordingly, if it is transferred after 24 months of allotment letter it is long term capital gain.

Ans: There are 5 heads of income under Income Tax Act and your trading income is appears to be taxable as Income from Capital Gain. It is taxable at different rate depending on holding period of shares on which STT is paid at the time of acquisition and sale as well as on date of sale. In FY 2024-25, if shares are sold before 23rd July, Short term capital gain is taxable at 15% and Long term capital gain is taxable at 12.5% (above gain of 1 lac). If shares are sold After 22nd July, Short term capital gain is taxable at 20% and Long term capital gain is taxable at 12.5% (above gain of 1.25 lac).

Ans: Your query is subject to many factors like your risk appetite, how you are planning your trips etc. Usually for such kind of goals (wherein fund is required after 6-8 months), people invest in liquid mutual fund. On redemption TDS will not be deducted but tax will be applicable.

Ans: As you have purchased flat in 40 lacs, capital gain is likely to be 50 lacs and you are planning to invest 50 lacs only in new property. Thus, it appears that entire gain is likely to be exempt u/s 54 in FY 2025-26.

Ans: You must be aware that in case of transfer of long term capital asset (being flat), gain amount will be exempt if gain amount is invested in another property as per prescribed conditions.

In given case, as part of the amount (1.3 cr minus 80 lacs = 50 lacs) is contributed by you and your son. Thus, gain amount will be exempt to the extent amount contributed by you in 50 lacs.

Ans: AIS is updated based on SFT/TDS/other returns filed by different reporting entities Due date of some of such returns was 31st May and accordingly, AIS is likely to be updated in next 2 week. Thus, it is advisable to file ITR after 15th June.

Further, AIS can be base for ITR but if any income/TDS/other details are available with you but not appearing in AIS; same is required to be reported/considered in ITR as per Income Tax provisions.

Ans: No, Every non-senior citizen taxpayer is required to disclose all the income (including income on which TDS is deducted) in its income tax return.

Ans: All 'Resident and Ordinarily Resident' must disclose all the information about their foreign assets and income in the ITR