विशेषज्ञ की सलाह चाहिए?हमारे गुरु मदद कर सकते हैं
Mihir Tanna
Tax Expert
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Mihir Ashok Tanna, who works with a well-known chartered accountancy firm in Mumbai, has more than 15 years of experience in direct taxation.
He handles various kinds of matters related to direct tax such as PAN/ TAN application; compliance including ITR, TDS return filing; issuance/ filing of statutory forms like Form 15CB, Form 61A, etc; application u/s 10(46); application for condonation of delay; application for lower/ nil TDS certificate; transfer pricing and study report; advisory/ opinion on direct tax matters; handling various income-tax notices; compounding application on show cause for TDS default; verification of books for TDS/ TCS/ equalisation levy compliance; application for pending income-tax demand and refund; charitable trust taxation and compliance; income-tax scrutiny and CIT(A) for all types of taxpayers including individuals, firms, LLPs, corporates, trusts, non-resident individuals and companies.
He regularly represents clients before the income tax authorities including the commissioner of income tax (appeal).... more
He handles various kinds of matters related to direct tax such as PAN/ TAN application; compliance including ITR, TDS return filing; issuance/ filing of statutory forms like Form 15CB, Form 61A, etc; application u/s 10(46); application for condonation of delay; application for lower/ nil TDS certificate; transfer pricing and study report; advisory/ opinion on direct tax matters; handling various income-tax notices; compounding application on show cause for TDS default; verification of books for TDS/ TCS/ equalisation levy compliance; application for pending income-tax demand and refund; charitable trust taxation and compliance; income-tax scrutiny and CIT(A) for all types of taxpayers including individuals, firms, LLPs, corporates, trusts, non-resident individuals and companies.
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Answered on Oct 28, 2025
चूँकि मैं एक अपार्टमेंट में रहता हूँ और एसोसिएशन सरकारी सोसाइटी में पंजीकृत है, मेरा सवाल यह है कि क्या जिस एसोसिएशन के पास चालू खाता और पैन नंबर है, उसे आयकर फाइल जमा करनी होगी? क्योंकि किसी ने ऐसा न करने और न करने के लिए कहा है। कौन सा सही है?
Ans: क्या आप कृपया तथ्यों को विस्तार से बता सकते हैं?.....क्या यह हाउसिंग सोसाइटी है?.....आप पूछ रहे हैं कि क्या हाउसिंग सोसाइटी को आयकर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है?
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Answered on Oct 17, 2025
Asked by Anonymous - Oct 14, 2025English
नमस्ते महोदय,
मुझे अपने प्रदर्शन पुरस्कार के तहत एक अमेरिकी बहुराष्ट्रीय कंपनी से प्रतिबंधित स्टॉक यूनिट (RSU) प्राप्त हुए। अनुदान के समय, शेयरों की संख्या कम करके कर काटा गया (30 में से 6 शेयरों पर कर रोक लिया गया), और शेष शेयरों को 3 साल की निहित अवधि (प्रत्येक वर्ष 8 शेयर निहित) के साथ मेरे खाते में जमा कर दिया गया।
हालांकि, मैंने देखा कि निहित शेयरों का पूरा मूल्य मेरे फॉर्म 16 में आय के रूप में भी दिखाई देता है, जिससे मैं उच्च कर श्रेणी में आ गया हूँ।
क्या आप कृपया पुष्टि कर सकते हैं कि क्या यह दोहरा कराधान है या यह सही प्रक्रिया है?
Ans: नमस्कार....भारतीय नियोक्ता को संपूर्ण राशि पर टीडीएस काटना आवश्यक है, हालांकि, दाखिल करते समय, आप विदेशी कर क्रेडिट (एक निवासी के रूप में) ले सकते हैं और सुनिश्चित कर सकते हैं कि उस पर दोहरा कर नहीं लगाया गया है।
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Answered on Oct 11, 2025
आदरणीय महोदय,
मैं एक निजी कार्यालय में कार्यरत हूँ। सितंबर 2022 में मैंने (मुख्य आवेदक) अपनी माँ (वरिष्ठ नागरिक, गृहिणी, कोई आय नहीं) के साथ मिलकर 69 लाख रुपये में एक पुनर्विक्रय/पुराना फ्लैट खरीदने के लिए 50 लाख रुपये का गृह ऋण लिया। इसके अलावा, वास्तव में संपत्ति पर कुल लागत/व्यय लगभग 96 लाख रुपये है, जिसमें मानक मरम्मत, म्यूटेशन, ब्रोकरेज शुल्क, फ्लैट पंजीकरण/स्टाम्प शुल्क, और अब तक बैंक को चुकाया जा रहा कुल ब्याज शामिल है।
अब मैं इस फ्लैट को बेचना चाहता हूँ। अगर मैं इस संपत्ति को 103 लाख रुपये में बेचता हूँ और इस राशि में से मुझे बैंक को 49 लाख रुपये (ऋण बंद करने के लिए) देने होंगे, तो क्या मुझे इस संपत्ति पर दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर देना होगा? क्या आप कृपया विस्तार से बता सकते हैं कि मुझे कितना कर देना होगा? या मेरी माँ एक वरिष्ठ नागरिक (गृहिणी, कोई बड़ी आय नहीं) होने के नाते इसे स्पष्ट कर सकती हैं।
अगर खरीदार 49 लाख रुपये की ऋण राशि सीधे मेरे बैंक ऋण खाते में जमा कर दे, तो क्या इससे टैक्स की बचत होगी और शेष बिक्री राशि मेरी माँ के खाते में जमा हो जाएगी?
अगर आप मुझे टैक्स बचाने के लिए या कोई अन्य तरीका/विकल्प बताने में मदद करें, तो यह वाकई मददगार होगा।
Ans: आवास ऋण चुकाने से पूंजीगत लाभ कर सीधे तौर पर कम नहीं होगा। हालाँकि, यदि आप कर बचाना चाहते हैं, तो आप लाभ की राशि को किसी अन्य आवासीय संपत्ति में निवेश कर सकते हैं।
पूंजीगत लाभ की गणना संपत्ति के अधिग्रहण के समय प्रत्येक मालिक द्वारा दिए गए योगदान पर निर्भर करेगी। यदि माँ के पास आय का कोई स्रोत या पुरानी बचत नहीं है, तो उन्हें संपत्ति का मालिक नहीं माना जाएगा। साथ ही, ब्रोकरेज पर कटौती की अनुमति नहीं है।
यह मानते हुए कि आप आयकर के उद्देश्य से 100% मालिक हैं और स्वीकार्य लागत 90 लाख है, अनुमानित पूंजीगत लाभ 430,000 होगा (31 मार्च 2025 को हस्तांतरण की तिथि मानते हुए) जिस पर कर 85,000 + लागू अधिभार उपकर होगा।
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पूंजीगत लाभ की गणना संपत्ति के अधिग्रहण के समय प्रत्येक मालिक द्वारा दिए गए योगदान पर निर्भर करेगी। यदि माँ के पास आय का कोई स्रोत या पुरानी बचत नहीं है, तो उन्हें संपत्ति का मालिक नहीं माना जाएगा। साथ ही, ब्रोकरेज पर कटौती की अनुमति नहीं है।
यह मानते हुए कि आप आयकर के उद्देश्य से 100% मालिक हैं और स्वीकार्य लागत 90 लाख है, अनुमानित पूंजीगत लाभ 430,000 होगा (31 मार्च 2025 को हस्तांतरण की तिथि मानते हुए) जिस पर कर 85,000 + लागू अधिभार उपकर होगा।
Answered on Oct 11, 2025
मैंने अपनी कुछ पुश्तैनी संपत्ति एक प्रमोटर को बेच दी है। मैंने आधी रकम इंफ्रास्ट्रक्चर बॉन्ड में निवेश की है और बाकी पैसों से मैं एक संपत्ति खरीद रहा हूँ, जिसके लिए मैंने एक कैपिटल गेन अकाउंट खोला है। मुझे सेल डीड मिल गई है। मुझे लगता है कि मुझे कोई कैपिटल गेन टैक्स नहीं देना होगा। क्या आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए 2001 का सर्कल रेट लेना अनिवार्य है? कृपया मेरी मदद करें।
Ans: यदि कोई पूंजीगत परिसंपत्ति (1 अप्रैल, 2001 से पहले अर्जित) हस्तांतरित की जाती है, तो करदाता के पास अधिग्रहण की लागत को 1 अप्रैल, 2001 के उचित बाजार मूल्य या उसकी वास्तविक लागत के रूप में लेने का विकल्प होता है।
इसलिए, यदि आपके पास संपत्ति की वास्तविक लागत नहीं है, तो उचित बाजार मूल्य प्राप्त करना उचित है।
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इसलिए, यदि आपके पास संपत्ति की वास्तविक लागत नहीं है, तो उचित बाजार मूल्य प्राप्त करना उचित है।
Answered on Oct 11, 2025
Asked by Anonymous - Jul 25, 2025English
मेरी माँ 87 साल की सेवानिवृत्त हैं। उन्हें मासिक पेंशन मिलती है और कुछ सावधि जमाओं पर ब्याज भी मिलता है। उन्होंने आखिरी बार 2004 के आसपास अपना रिटर्न दाखिल किया था। तब से वह अपना रिटर्न दाखिल नहीं कर रही हैं क्योंकि उनकी कमाई ₹1,00,000 से कम थी। अगर वह इस साल अपना रिटर्न फिर से दाखिल करना चाहें (भले ही उनकी कमाई अभी भी मूल छूट सीमा - लगभग ₹1,50,000 - से कम है), तो क्या इसमें कोई समस्या होगी?
Ans: प्रत्येक व्यक्ति के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है, जिसकी आय (कुछ छूटों और कटौतियों पर विचार करने से पहले) अधिकतम छूट सीमा से अधिक हो।
इस प्रकार, यदि पिछले वर्ष में वह आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए उत्तरदायी नहीं थी, तो चालू वर्ष से आयकर रिटर्न दाखिल करने में कोई समस्या नहीं है।
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इस प्रकार, यदि पिछले वर्ष में वह आयकर रिटर्न दाखिल करने के लिए उत्तरदायी नहीं थी, तो चालू वर्ष से आयकर रिटर्न दाखिल करने में कोई समस्या नहीं है।
Answered on Oct 11, 2025
मेरा प्रश्न HRA से संबंधित है। मैं एक निजी कंपनी में वेतनभोगी कर्मचारी हूँ और मैंने वित्त वर्ष 2024-25 में लगभग 3.4 लाख रुपये का HRA दिखाया था और कंपनी में अपने परिचित का PAN भी दिया था। अब यह 3.4 लाख रुपये मेरी एक रिश्तेदार की आय में दिखाया गया है जो नौकरी नहीं करती और गृहिणी होने के कारण उसकी कोई आय नहीं है।
महोदय, मेरा प्रश्न यह है कि क्या उसके लिए ITR दाखिल करना अनिवार्य है या नहीं? अगर वह ITR दाखिल नहीं करती है, तो क्या यह ठीक है? कृपया इस बारे में सलाह दें। अग्रिम धन्यवाद।
Ans: प्रत्येक व्यक्ति के लिए आयकर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है, जिसकी आय (कुछ छूटों और कटौतियों पर विचार करने से पहले) अधिकतम छूट सीमा से अधिक हो। किराए से होने वाली आय पर 30% मानक कटौती उपलब्ध है और उसके बाद आय छूट सीमा से कम होगी। इसलिए, आईटीआर दाखिल करना अनिवार्य नहीं है।
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Answered on Oct 11, 2025
Answered on Oct 11, 2025
आदरणीय महोदय, मेरा पीपीएफ खाता जल्द ही परिपक्व हो रहा है। क्या नई कर व्यवस्था में परिपक्वता राशि कर-मुक्त है? यदि हाँ, तो कर रिटर्न में इसकी सूचना कैसे दें? ईआई अनुसूची केवल ब्याज आय दर्शाती है।
Ans: पीपीएफ परिपक्वता राशि धारा 10(11) के अंतर्गत छूट प्राप्त है और अनुसूची ईआई के अंतर्गत आपको धारा 10(11) के अंतर्गत इसकी रिपोर्ट करने का विकल्प मिलेगा।
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Answered on Oct 11, 2025
मैं 50% विकलांग व्यक्ति हूं, मुझे नए आयकर स्लैब के तहत आयकर कटौती की जानकारी है।
Ans: आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80U, विकलांग व्यक्तियों को उनकी कर योग्य आय से एक निश्चित कटौती प्रदान करके कर राहत प्रदान करती है। यह कटौती विकलांग व्यक्तियों के लिए 75,000 रुपये और गंभीर रूप से विकलांग व्यक्तियों के लिए 1.25 लाख रुपये है, जो अधिकृत चिकित्सा अधिकारियों द्वारा प्रमाणित होने पर लागू होती है।
लेकिन नई कर व्यवस्था के तहत यह सुविधा उपलब्ध नहीं है।
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लेकिन नई कर व्यवस्था के तहत यह सुविधा उपलब्ध नहीं है।
Answered on Oct 11, 2025
Asked by Anonymous - Sep 25, 2025English
नमस्ते मिहिरजी,
मैं सेवानिवृत्त हो चुका हूँ और अपनी NPS पेंशन और EPF की राशि अपने HUF खाते में स्थानांतरित करना चाहता हूँ, जहाँ मैं कर्ता हूँ और मेरी पत्नी सदस्य हैं।
क्या यह संभव है?
मैं परामर्श का काम भी करता हूँ। क्या परामर्श शुल्क HUF खाते में लिया जा सकता है? कृपया मुझे बताएँ। सादर।
Ans: एचयूएफ खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के आपके प्रश्न के संबंध में, आपको आयकर के एक प्रावधान को ध्यान में रखना चाहिए, अर्थात आय का संयोजन। जब कोई व्यक्ति, एचयूएफ का सदस्य होने के नाते, अपनी संपत्ति को पर्याप्त प्रतिफल के अलावा किसी अन्य राशि के लिए एचयूएफ को हस्तांतरित करता है या अपनी संपत्ति को एचयूएफ की संपत्ति में परिवर्तित करता है (ऐसा संयुक्त परिवार की संपत्ति का स्वरूप देकर या ऐसी संपत्ति को परिवार के सामान्य शेयर में डालकर किया जाता है), तो संयोजन प्रावधान लागू होंगे। एचयूएफ के विभाजन से पहले, ऐसी संपत्ति से प्राप्त संपूर्ण आय को हस्तांतरणकर्ता की आय के साथ जोड़ दिया जाएगा।
इसके अलावा, यदि सदस्य द्वारा अपनी व्यक्तिगत क्षमता में प्रदान की गई सेवाओं के लिए शुल्क या पारिश्रमिक अर्जित किया जाता है, तो उसे सदस्य की व्यक्तिगत आय माना जाएगा।
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इसके अलावा, यदि सदस्य द्वारा अपनी व्यक्तिगत क्षमता में प्रदान की गई सेवाओं के लिए शुल्क या पारिश्रमिक अर्जित किया जाता है, तो उसे सदस्य की व्यक्तिगत आय माना जाएगा।
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Answered on Sep 24, 2025
Asked by Anonymous - Sep 13, 2025English
मैंने 2018 में 7 लाख रुपये और रजिस्ट्री राशि 1 लाख 58 हजार में एक जमीन खरीदी, अब मैं इसे मार्च 2025 में 20 लाख रुपये में बेचूंगा, इस जमीन का सरकारी मूल्य 58 लाख है, मुझे कितना टैक्स देना होगा?
Ans: मान लीजिए कि आपने इसे अप्रैल 2018 में हासिल किया है, वित्त वर्ष 18-19 में रजिस्ट्री राशि में कोई कटौती नहीं की है और आपकी कोई अन्य आय नहीं है, तो आपको ₹5,80,250 (यानी 12.5%) का कर चुकाना होगा। कृपया यह भी ध्यान रखें कि चूँकि आप इसे स्टाम्प ड्यूटी मूल्य से कम पर स्थानांतरित कर रहे हैं, इसलिए कर की गणना स्टाम्प ड्यूटी मूल्य को ध्यान में रखते हुए लाभ वाले हिस्से पर की जाएगी, न कि वास्तविक प्रतिफल पर।
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Answered on Sep 22, 2025
1. मैंने वित्तीय वर्ष 2024-2025 (वित्त वर्ष 2025-2026) के लिए नई कर व्यवस्था के अंतर्गत ITR-3 रिटर्न दाखिल करने का विकल्प चुना है।
2. मेरे पास वर्ष के दौरान अल्पकालिक पूंजीगत लाभ और सामान्य व्यावसायिक हानि, गृह संपत्ति से आय और अन्य आय के स्रोत हैं (कुल आय 6.25 लाख रुपये है)।
3. मैं ITR ऑनलाइन उपयोगिता के अनुसार गृह संपत्ति आय या अन्य स्रोतों से आय के विरुद्ध व्यावसायिक हानि के स्वतः समायोजन के बजाय अल्पकालिक पूंजीगत लाभ के विरुद्ध व्यावसायिक हानि का समायोजन करना चाहता/चाहती हूँ।
4. लेकिन ऑनलाइन उपयोगिता को अल्पकालिक पूंजीगत लाभ के विरुद्ध व्यावसायिक हानि के समायोजन की अनुमति नहीं है।
5. उपरोक्त समायोजन के कारण मुझे अल्पकालिक पूंजीगत लाभ पर आयकर का भुगतान करना होगा क्योंकि धारा 87A के तहत छूट को पूंजीगत लाभ के रूप में नहीं माना जाता है, भले ही मेरी कुल आय 7 लाख रुपये से कम हो।
मैं जानना चाहता हूं कि क्या आयकर अधिनियम के अनुसार पहले चालू वर्ष के व्यावसायिक नुकसान को अन्य आय से और फिर बाद में अल्पावधि पूंजीगत लाभ से समायोजित करना अनिवार्य है।
Ans: विभागीय उपयोगिता, आय के शीर्ष पर कम कर दर से होने वाले नुकसान को आय की उच्च कर दर से समायोजित करने की अनुमति नहीं देती है। हालाँकि, आयकर के प्रावधानों में ऐसा कोई विवरण नहीं है।
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Answered on Sep 08, 2025
अर्ध-सरकारी संगठन में काम करते हुए प्रति वर्ष 75 लाख रुपये की कुल आय प्राप्त करते हुए 25 लाख रुपये का कर कैसे रोकें?
Ans: स्लैब दरों में संशोधन के बाद, नई कर व्यवस्था अधिकांश करदाताओं के लिए लाभकारी होने की संभावना है। वेतनभोगी व्यक्तियों की कर-देयता भी वेतन संरचना पर निर्भर करती है। यदि इसमें कुछ भत्ते/प्रतिपूर्ति शामिल हैं जो नई कर व्यवस्था के तहत अभी भी अनुमत हैं, तो कुछ कर बचत की जा सकती है। नियोक्ता के माध्यम से एनपीएस निवेश भी नई कर व्यवस्था के तहत कुछ कर राहत प्रदान करता है।
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Answered on Sep 04, 2025
मेरी कंपनी ने मेरे वेतन से टीडीएस काट लिया, लेकिन आयकर कार्यालय में राशि जमा नहीं की। कंपनी की वित्तीय स्थिति के कारण, टीडीएस जमा होना असंभव है। मेरे पास क्या विकल्प हैं?
Ans: मामला मुकदमेबाजी का है और मुकदमेबाजी की लागत को देखते हुए आपको यह तय करना होगा कि इसे चुनौती देना उचित है या नहीं।
यदि टीडीएस की राशि पर्याप्त है और आप टीडीएस के रूप में पहले से चुकाए गए कर का भुगतान करने की स्थिति में नहीं हैं/आप इसे चुकाने के इच्छुक नहीं हैं, तो आप आईटीआर में इसका दावा कर सकते हैं, बशर्ते आपके पास टीडीएस कटौती का प्रमाण (वेतन पर्ची/कोई पत्र/मेल) हो।
हालांकि, यदि आप आईटीआर में इसका दावा करते हैं, तो संभव है कि आयकर प्रणाली इसका टीडीएस क्रेडिट न दे, क्योंकि इसका क्रेडिट 26AS में नहीं दिखाई देगा और आपको कर की मांग प्राप्त होगी।
इसके जवाब में, आप आयकर आयुक्त (आयकर) के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं और टीडीएस कटौती के प्रमाण सहित वास्तविक तथ्यों के साथ अपना पक्ष प्रस्तुत कर सकते हैं।
आप दिल्ली उच्च न्यायालय के फैसले पर भरोसा कर सकते हैं। दिल्ली उच्च न्यायालय ने बीडीआर फिनवेस्ट प्राइवेट लिमिटेड (डब्ल्यू.पी.(सी) 9043/2021 एवं सीएम संख्या 55881/2023) के मामले में स्रोत पर काटे गए कर को कटौतीकर्ता (करदाता) को क्रेडिट करने की अनुमति दी, जिसे कटौतीकर्ता द्वारा जमा नहीं किया गया था और यह माना कि धारा 205 के प्रावधानों के मद्देनजर करदाता से कोई वसूली नहीं की जा सकती; उच्च न्यायालय ने संजय सूदन मामले में समन्वय पीठ के फैसले पर भरोसा किया और कहा, "धारा 205 को 01.06.2015 के निर्देश के साथ पढ़ने पर स्पष्ट रूप से यह संकेत मिलता है कि कटौतीकर्ता/करदाता को उस कर का भुगतान करने के लिए नहीं कहा जा सकता, जो उसकी आय से स्रोत पर काटा गया है।" यह देखा कि चूंकि कटौतीकर्ता सरकार के पास कर जमा करने में विफल रहा, इसलिए वसूली की कार्यवाही केवल कटौतीकर्ता के खिलाफ ही शुरू की जा सकती है।
सीआईटी(ए) आपको राहत दे सकते हैं। यदि सीआईटी (ए) क्रेडिट प्रदान नहीं करता है, तो आप आईटीएटी के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं, जिसमें राहत मिलने की अधिक संभावना है।
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यदि टीडीएस की राशि पर्याप्त है और आप टीडीएस के रूप में पहले से चुकाए गए कर का भुगतान करने की स्थिति में नहीं हैं/आप इसे चुकाने के इच्छुक नहीं हैं, तो आप आईटीआर में इसका दावा कर सकते हैं, बशर्ते आपके पास टीडीएस कटौती का प्रमाण (वेतन पर्ची/कोई पत्र/मेल) हो।
हालांकि, यदि आप आईटीआर में इसका दावा करते हैं, तो संभव है कि आयकर प्रणाली इसका टीडीएस क्रेडिट न दे, क्योंकि इसका क्रेडिट 26AS में नहीं दिखाई देगा और आपको कर की मांग प्राप्त होगी।
इसके जवाब में, आप आयकर आयुक्त (आयकर) के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं और टीडीएस कटौती के प्रमाण सहित वास्तविक तथ्यों के साथ अपना पक्ष प्रस्तुत कर सकते हैं।
आप दिल्ली उच्च न्यायालय के फैसले पर भरोसा कर सकते हैं। दिल्ली उच्च न्यायालय ने बीडीआर फिनवेस्ट प्राइवेट लिमिटेड (डब्ल्यू.पी.(सी) 9043/2021 एवं सीएम संख्या 55881/2023) के मामले में स्रोत पर काटे गए कर को कटौतीकर्ता (करदाता) को क्रेडिट करने की अनुमति दी, जिसे कटौतीकर्ता द्वारा जमा नहीं किया गया था और यह माना कि धारा 205 के प्रावधानों के मद्देनजर करदाता से कोई वसूली नहीं की जा सकती; उच्च न्यायालय ने संजय सूदन मामले में समन्वय पीठ के फैसले पर भरोसा किया और कहा, "धारा 205 को 01.06.2015 के निर्देश के साथ पढ़ने पर स्पष्ट रूप से यह संकेत मिलता है कि कटौतीकर्ता/करदाता को उस कर का भुगतान करने के लिए नहीं कहा जा सकता, जो उसकी आय से स्रोत पर काटा गया है।" यह देखा कि चूंकि कटौतीकर्ता सरकार के पास कर जमा करने में विफल रहा, इसलिए वसूली की कार्यवाही केवल कटौतीकर्ता के खिलाफ ही शुरू की जा सकती है।
सीआईटी(ए) आपको राहत दे सकते हैं। यदि सीआईटी (ए) क्रेडिट प्रदान नहीं करता है, तो आप आईटीएटी के समक्ष अपील दायर कर सकते हैं, जिसमें राहत मिलने की अधिक संभावना है।
Answered on Sep 03, 2025
प्रिय महोदय,
मैंने हाल ही में अमेरिका में रहने वाली अपनी एनआरआई बेटी को 95,000 अमेरिकी डॉलर का ऋण दिया है, जब उसने मुझसे घर खरीदने के लिए यह मदद मांगी थी। मुझे उम्मीद है कि एक-दो साल में यह राशि उसे वापस मिल जाएगी।
यह राशि उसे हस्तांतरित करते समय, विदेशी मुद्रा हस्तांतरण एजेंसी ने मुझे इसे रक्त संबंधी को "उपहार" के रूप में दिखाने की सलाह दी थी और आरबीआई के नियमों के अनुसार, 10 लाख रुपये से अधिक मूल्य के रुपये पर 20% की दर से टीसीएस शुल्क लगाया था। ऐसा करते समय, उन्होंने कहा कि मैं इसे चालू वित्त वर्ष की किसी भी भविष्य की कर देनदारियों के विरुद्ध समायोजित करने का पात्र हूँगा और उसके बाद यदि कोई अतिरिक्त राशि, यदि कोई हो, तो अगले आकलन वर्ष के मेरे आईटीआर के दौरान "रिफंड" के रूप में दावा की जाएगी।
अब मेरा प्रश्न है -
(1) इस टीसीएस रिफंड के लिए मुझे किस प्रकार के दस्तावेज़ रखने होंगे?
(2) एक या दो साल बाद, जब मेरी बेटी यह पैसा मेरे बैंक खाते में वापस ट्रांसफर करेगी, तो मैं इस बड़ी रकम को अपने खाते में वापस आने से कैसे जोड़ूँ और यह कैसे दिखाऊँ कि यह किसी विदेशी स्रोत से मेरी आय नहीं है, बल्कि यह मेरे रक्त संबंधी को ऋण के रूप में ट्रांसफर की गई राशि की वापसी है, जिसे अब बिना किसी वित्तीय लाभ (जैसे ब्याज या अन्य) के वापस किया जा रहा है, हालाँकि इस वापसी के समय प्रचलित विदेशी मुद्रा विनिमय दर के आधार पर, कुछ लाभ या हानि हो सकती है।
कृपया सलाह दें।
Ans: 1) उपहार विलेख, धन प्रेषण के लिए बैंक में जमा किए गए फॉर्म और बैंक स्टेटमेंट, रिफंड का दावा करने के लिए पर्याप्त होंगे।
2) पैसा वापस लेते समय, बैंक में जमा किए गए फॉर्म में उल्लिखित प्रकृति यह बताने के लिए पर्याप्त होगी कि वापस प्राप्त राशि आय नहीं है।
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2) पैसा वापस लेते समय, बैंक में जमा किए गए फॉर्म में उल्लिखित प्रकृति यह बताने के लिए पर्याप्त होगी कि वापस प्राप्त राशि आय नहीं है।
Answered on Sep 02, 2025
महोदय,
मैं अपना 1200 वर्ग फुट का 2 बेडरूम वाला एक अपार्टमेंट बेचना चाहता हूँ, और मैंने 66.5 लाख रुपये का बिक्री समझौता किया है, जिसमें 5 लाख रुपये का अग्रिम भुगतान नकद और चेक से किया गया है। अब खरीदार चाहता है कि मैं 83 लाख रुपये का समझौता फिर से करूँ क्योंकि बैंक से लिया गया उसका ऋण कागज़ों में ज़्यादा कीमत पर खरीदने के लिए कह रहा है। लेकिन वह मुझे केवल 66.5 लाख रुपये ही देगा और मुझसे 83 लाख रुपये में बेचने का दावा करने वाला एक दस्तावेज़ चाहता है। वह कहता है कि अगर कोई टैक्स या टीडीएस की ज़रूरत पड़ी तो वह उसे चुका देगा। मुझे क्या करना चाहिए?
Ans: आयकर प्रावधानों के अनुसार, कोई भी व्यक्ति किसी भी व्यक्ति से 2 लाख रुपये से अधिक स्वीकार नहीं कर सकता। इसके अलावा, सामान्य मामलों में संपत्ति का लेनदेन स्टाम्प शुल्क मूल्य से कम नहीं होना चाहिए।
आपके पैन कार्ड के विरुद्ध किए गए किसी भी लेनदेन के लिए, आपको दंडात्मक कार्रवाई का सामना करना पड़ेगा और किसी भी व्यक्ति द्वारा की गई क्षतिपूर्ति आपको दंडात्मक कार्रवाई से नहीं बचा पाएगी, यदि कोई हो।
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आपके पैन कार्ड के विरुद्ध किए गए किसी भी लेनदेन के लिए, आपको दंडात्मक कार्रवाई का सामना करना पड़ेगा और किसी भी व्यक्ति द्वारा की गई क्षतिपूर्ति आपको दंडात्मक कार्रवाई से नहीं बचा पाएगी, यदि कोई हो।
Answered on Sep 02, 2025
नमस्ते सर, मैं 63 साल का सेवानिवृत्त हूँ। AIS के तहत आयकर पोर्टल पर, फॉर्म 26AS, दोनों ही 31 अगस्त 2025 तक मेरी पेंशन आय नहीं दिखा रहे हैं। वित्तीय वर्ष 2024-2025 में मैं सेवानिवृत्त हो गया, इसलिए 6 महीने वेतन पर, 6 महीने पेंशन पर, मेरा वेतन दिख रहा है, FD का ब्याज सही है, बचत खाते का ब्याज सही है, लेकिन मेरी मासिक पेंशन नहीं दिख रही है। अब अगर मैं AIS या 26AS के अनुसार टैक्स फाइल करता हूँ, तो मुझे लगभग 8 हज़ार रुपये देने होंगे, लेकिन अगर मैं स्वेच्छा से अपनी 6 महीने की पेंशन जोड़ूँ, तो लगभग 47 हज़ार रुपये टैक्स देना होगा। मुझे क्या करना चाहिए? अगर मैं स्वेच्छा से नहीं जुड़ता, तो क्या बाद में मुझे कोई टैक्स नोटिस या जुर्माना मिलेगा? इसके अलावा, वित्तीय वर्ष 2024-2025 के लिए यह 26AS, AIS 1 साल बाद भी अपडेट होता है, यानी नियोक्ता के लिए AIS, 26AS अपडेट करने की समय सीमा क्या है। अग्रिम धन्यवाद सर।
Ans: एआईएस के अनुसार नहीं, बल्कि वास्तविक आय के आधार पर रिटर्न दाखिल करना उचित है। इसके अलावा, यदि रिपोर्टिंग इकाई रिपोर्ट करने से चूक गई है, जो आपके द्वारा दिए गए तथ्यों के अनुसार संभव नहीं है, तो एआईएस को बाद में अपडेट किया जा सकता है। 26AS को 6 साल तक अपडेट किया जा सकता है और एआईएस के लिए कोई समय सीमा नहीं है।
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Answered on Sep 02, 2025
प्रिय महोदय
मेरी पत्नी एक गृहिणी हैं। उनकी आय बैंक में जमा राशि पर मिलने वाले ब्याज से होती है। इसके अलावा उनकी कोई आय नहीं है। फिर भी उन्हें प्राप्त ब्याज पर आयकर देना पड़ता है। उनकी आयु 75 वर्ष है। हम कर से कैसे बच सकते हैं? क्या कोई कानूनी तरीका है? वह प्रति वर्ष 265000 आयकर का भुगतान कर रही हैं।
Ans: वित्त वर्ष 25-26 के लिए कर स्लैब दर में परिवर्तन किया गया है और आपके मामले में कर देयता में पर्याप्त कमी अपेक्षित है।
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Answered on Aug 23, 2025
महोदय, मैं एक 78 वर्षीय वरिष्ठ नागरिक की ओर से लिख रहा हूँ। वह पारिवारिक पेंशन (3.1 लाख रुपये प्रति वर्ष) पर हैं और उनके पास तीन राष्ट्रीय बैंकों में लगभग 3 सावधि जमा (एफडी) हैं, जिनमें से प्रत्येक 20 लाख रुपये से अधिक है। पारिवारिक पेंशन + ब्याज आय से जो भी राशि मिलती है, उस पर वह आयकर का भुगतान कर रही हैं। मैं निम्नलिखित जानना चाहता/चाहती हूँ: 1. क्या हमें इसे 5 लाख रुपये या 10 लाख रुपये जैसी छोटी सावधि जमाओं में विभाजित करना चाहिए? 2. वित्तीय प्रबंधन और सर्वोत्तम अभ्यास के संदर्भ में, यहाँ क्या सुझाव दिया गया है? 3. उनकी उम्र के वरिष्ठ नागरिकों के लिए आयकर विभाग की ओर से कोई विशेष विचार, जिसे हम आयकर रिटर्न दाखिल करते समय ध्यान में रखते हैं।
Ans: मेरे विचार से, 20 हज़ार रुपये की एफडी को विभाजित करने से कोई फ़र्क़ नहीं पड़ेगा।
टैक्स की गणना करते समय उच्चतर मूल छूट सीमा स्वतः लागू हो जाएगी। इसके अलावा, अगर पुरानी कर व्यवस्था फ़ायदेमंद है, तो 50 हज़ार रुपये की उच्च मेडिक्लेम कटौती और 50 हज़ार रुपये की बचत/एफडी पर ब्याज पर उच्चतर कटौती उपलब्ध है।
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टैक्स की गणना करते समय उच्चतर मूल छूट सीमा स्वतः लागू हो जाएगी। इसके अलावा, अगर पुरानी कर व्यवस्था फ़ायदेमंद है, तो 50 हज़ार रुपये की उच्च मेडिक्लेम कटौती और 50 हज़ार रुपये की बचत/एफडी पर ब्याज पर उच्चतर कटौती उपलब्ध है।
Answered on Aug 02, 2025
Answered on Jul 21, 2025
D- करदाता
N- करदाता की पत्नी
C- करदाता का पुत्र
V- करदाता का दूसरा पुत्र
A) D को अपने माता-पिता से 25 लाख रुपये मूल्य की संपत्ति का एक हिस्सा विरासत में मिला है, जिसे जून 2025 में बेच दिया गया था।
B) D और उसके पुत्रों ने निर्माणाधीन संपत्ति में 2.8 करोड़ रुपये मूल्य की एक आवासीय संपत्ति बुक की है, जिसका आवंटन पत्र जुलाई 2025 का है।
C) निर्माणाधीन संपत्ति का कब्ज़ा मार्च 2028 में है। पंजीकरण सितंबर 2025 से पहले किया जाना है।
D) भुगतान की शर्तें हैं:
1. सितंबर 2025 से पहले 70 लाख रुपये
2. दिसंबर 2026 से पहले 70 लाख रुपये
3. कब्ज़ा होने पर 140 रुपये।
ई) डी और एन के पास संयुक्त स्वामित्व वाली एक संपत्ति है जहाँ वे वर्तमान में अपने बेटों के साथ रह रहे हैं, जिसकी कीमत 90 लाख रुपये है। डी और एन को इसे बेचकर बुक की गई संपत्ति की अंतिम किस्त चुकानी है।
कृपया सलाह दें कि अधिकतम एलटीसीजी कर कैसे बचाया जाए।
हम समझौता कब कर सकते हैं?
Ans: प्रश्न पर आमने-सामने चर्चा और कुछ तथ्यों को समझने की आवश्यकता है। कृपया किसी सलाहकार से चर्चा करें।
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Answered on Jul 17, 2025
महोदय, शुभ दोपहर।
मैं जनवरी 2026 में केंद्र सरकार की सेवा से स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति ले रहा हूँ। मुझे 50,000 रुपये मासिक पेंशन मिलेगी। मैं SCSS योजना में 30 लाख रुपये निवेश करूँगा जिससे मुझे 20,500 रुपये मासिक मिलेंगे। मैं POMIS में 9 लाख रुपये निवेश करूँगा जिससे मुझे 5,250 रुपये मासिक मिलेंगे। मुझे 8,000 रुपये किराया भी मिलेगा। इन सबको मिलाकर सेवानिवृत्ति के बाद मेरी कुल आय 83,750 रुपये होगी। महोदय, मेरा प्रश्न यह है कि क्या मुझे इस आय पर आयकर देना होगा। यदि देना है तो कृपया मुझे टैक्स बचाने का तरीका बताएँ।
Ans: ब्याज आय और किराये की आय, अन्य स्रोतों से आय के रूप में कर योग्य है। अन्य स्रोतों से आय स्लैब दर पर कर योग्य है और वित्त वर्ष 2025-26 के लिए स्लैब दर के अनुसार, ₹4,00,000 तक की आय पर कोई कर नहीं है। इसके अतिरिक्त, पात्र आय पर ₹60,000 तक की कर छूट प्राप्त होती है।
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Answered on Jul 15, 2025
Asked by Anonymous - Jul 12, 2025English
मैंने ऑनलाइन बिटकॉइन में 1.5 लाख रुपये का निवेश किया है और लगभग 3.64 लाख कमाए हैं, लेकिन वे निकाली गई राशि के लिए स्वीकृति नहीं दे रहे हैं, वे 95 हजार रुपये का कर मांग रहे हैं, एक बार कर का भुगतान करने के बाद उन्होंने स्वीकृति वापस ले ली, यह केवल उनके द्वारा प्रबंधित टेलीग्राम चैट है वित्त विभाग ने प्रिय महेश एन को निम्नलिखित सलाह दी है! कर वापसी का समय: कोई कर राहत की अनुमति नहीं है। भारत की वित्त मंत्री निर्मला सीतारमण की घोषणा के बाद, आभासी डिजिटल संपत्ति के हस्तांतरण से किसी भी आय पर 30% कर लागू किया जाना है। आपकी कुल राशि 304500 है और अब आपको 30% कर के रूप में 91350 रुपये का भुगतान करना होगा, और सिस्टम कर का भुगतान करेगा, और आपको अग्रिम करों का भुगतान करना होगा। कृपया सुझाव दें कि मैं क्या कर सकता हूं, मेरे पास उन सभी बैंक खातों का विवरण है जिनके खाते में मैंने राशि स्थानांतरित की है, मैं खाताधारक के खिलाफ राशि स्थानांतरित करने के लिए आयकर विभाग से कैसे शिकायत करूं।
Ans: बेहतर होगा कि आप उस प्लेटफ़ॉर्म के संबंधित व्यक्ति से पूछें जिसके ज़रिए आप ट्रेडिंग कर रहे हैं। आपको मिलने वाले कुल मूल्य पर 1% टीडीएस कटेगा। खरीदार आपको कोई भी भुगतान करने से पहले टीडीएस काट लेगा। अगर आप विक्रेता हैं तो आपके लिए टीडीएस अनुपालन की कोई आवश्यकता नहीं है। हालाँकि, वे आपसे अग्रिम कर का भुगतान करने का आग्रह कर सकते हैं।
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Answered on Jul 08, 2025
मैं एक सेवानिवृत्त व्यक्ति हूँ जो ब्याज और पेंशन आय से जीवन यापन करता हूँ। मेरे पास दो फ्लैट हैं, जिनमें से एक को मैं बेचना चाहता हूँ और जिस फ्लैट में मैं रह रहा हूँ उसके नज़दीक एक और फ्लैट खरीदना चाहता हूँ। मैंने यह फ्लैट 19.5 लाख रुपये में खरीदा था, जिसे 43.5 लाख रुपये में बेचने का प्रस्ताव मिला। अग्रिम राशि का भुगतान जल्द ही किया जाना है। मैंने 48 लाख रुपये में एक पुनर्विक्रय फ्लैट खरीदने का फैसला किया है। मुझे किस तरह से कर देना होगा?
Ans: संपत्ति की बिक्री पर कर की गणना के लिए, खरीद की तारीख महत्वपूर्ण है। यह मानते हुए कि इसे 24 महीने से अधिक समय तक रखा गया है और 23.07.2024 से पहले खरीदा गया है, तो लाभ पर 12.5% या इंडेक्सेशन के बाद लाभ राशि पर 20% (जो भी लाभदायक हो) कर लगाया जाएगा।
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Answered on Jul 08, 2025
Asked by Anonymous - Jul 07, 2025English
सर, अगर मैं अपनी पत्नी को कुछ राशि उपहार के रूप में देता हूं और अगर वह उस राशि को एफडी या किसी अन्य योजना में निवेश करती है, तो अर्जित ब्याज आय पति के खाते में कर योग्य आय होगी। लेकिन मैं जानना चाहता हूं कि क्या यह लगातार वर्षों के लिए भी कर योग्य है या केवल एक वर्ष के लिए? कृपया स्पष्ट करें। ए डी एके
Ans: नहीं, क्लबिंग प्रावधान क्लब की गई आय से प्राप्त आय पर लागू नहीं होंगे।
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Answered on Jun 30, 2025
Asked by Anonymous - Jun 28, 2025English
Answered on Jun 26, 2025
Answered on Jun 15, 2025
The property is a flat and was registered on 24th Aug 2023. The certificate of completion was issued by authorities in September 2024 only as these are high raised towers. If we need to sell the property today, what will be the date of acquisition from Capital gains perspective? Will it be a LTCG or STCG?
Ans: In case you have acquired property from builder, date of allotment (usually on 1st installment payment) is date of acquition and holding period start from said date. Accordingly, if it is transferred after 24 months of allotment letter it is long term capital gain.
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Answered on Jun 15, 2025
Sir I have a question iam 20 year old and iam a trader and I made 10 lack from trading and I have a doubt about tax on the profit tht i earned how much should I pay tax is this profit comes under the 12.75 lack employee salary or there is an another section for trading and it is only 3 lack for non taxable income above tht we should file itr now wt is the solution for this which section is applicable for me
Ans: There are 5 heads of income under Income Tax Act and your trading income is appears to be taxable as Income from Capital Gain. It is taxable at different rate depending on holding period of shares on which STT is paid at the time of acquisition and sale as well as on date of sale. In FY 2024-25, if shares are sold before 23rd July, Short term capital gain is taxable at 15% and Long term capital gain is taxable at 12.5% (above gain of 1 lac). If shares are sold After 22nd July, Short term capital gain is taxable at 20% and Long term capital gain is taxable at 12.5% (above gain of 1.25 lac).
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Answered on Jun 11, 2025
Asked by Anonymous - Jun 11, 2025
Hello sir,
Recently we sell the property and right now 40 lakhs cash in hand. I am planning to put it in FD for monthly income.
Right now I don't have any loans or any liabilities. Infact nearly 50k I am investing monthly in mutual funds. Already 10 lakhs FD in wife savings account and more than 20 lakhs KVP in post office on my children name. I am actually planning for passive income apart from my salary. With this income I am planning to roam around the india twice in a year with family.
Without tax deduction or TDS how to segregate this 40 lakh for passive income. Getting a monthly salary more than a lakh. But I don't want to use my salary money for any enjoyments, it is for only MF investments, domestic expenses and future savings. Kindly guide me please.
Ans: Your query is subject to many factors like your risk appetite, how you are planning your trips etc. Usually for such kind of goals (wherein fund is required after 6-8 months), people invest in liquid mutual fund. On redemption TDS will not be deducted but tax will be applicable.
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Answered on Jun 10, 2025
Asked by Anonymous - Jun 10, 2025
Hi Mihir,
Hope you are doing great!
Sharing my situation here:
I had purchased a 3bhk bare shell flat in May'22 @40lacs. I had renovated with luxury furnishing including electronics and now selling for ~90 lacs.
For your note: ~22 lacs of loan is still pending to be paid for this flat which i will do from the initial sale proceedings.
I am planning to purchase another apartment now @~2.2Cr (plus ~13 lacs for registration, stamp duty, brokerage, etc), but i wanted to only invest ~50 lacs from the previous flat sale into the new flat and rest by bank loan, and invest rest ~40 lacs in mutual funds.
Please suggest how i can ensure my capital gains are fully exempt here.
Thank you for your help!
Ans: As you have purchased flat in 40 lacs, capital gain is likely to be 50 lacs and you are planning to invest 50 lacs only in new property. Thus, it appears that entire gain is likely to be exempt u/s 54 in FY 2025-26.
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Answered on Jun 09, 2025
Sir, i had purchased a flat in Nov 2013 for 30 lakhs( inclusive of registration and interior) and same was sold on 31st May 2025 at Rs 45.5 lakhs. Further , i jointly with my son( i am co-applicant ), purchased a flat on 18.4.2024 at Rs 1.3 cr by availing SBI housing loan of Rs 80 lakhs. What ever the amount i received after selling my property(2013 purchased property), i have transferred the entire amount to SBI for partial clearing of loan. my question sir, what will be my gain implication
Ans: You must be aware that in case of transfer of long term capital asset (being flat), gain amount will be exempt if gain amount is invested in another property as per prescribed conditions.
In given case, as part of the amount (1.3 cr minus 80 lacs = 50 lacs) is contributed by you and your son. Thus, gain amount will be exempt to the extent amount contributed by you in 50 lacs.
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In given case, as part of the amount (1.3 cr minus 80 lacs = 50 lacs) is contributed by you and your son. Thus, gain amount will be exempt to the extent amount contributed by you in 50 lacs.
Answered on Jun 04, 2025
Sir, My NRI daughter has to file ITR in Form.2 for FY24-25. All relevant data is visible in AIS. As there is some hurry, can she go ahead and file the ITR or does she need to wait for anything else?
There was news that forms1&5 were ready which indirectly meant that other forms were not yet ready. Hence this query, sir.
Ans: AIS is updated based on SFT/TDS/other returns filed by different reporting entities Due date of some of such returns was 31st May and accordingly, AIS is likely to be updated in next 2 week. Thus, it is advisable to file ITR after 15th June.
Further, AIS can be base for ITR but if any income/TDS/other details are available with you but not appearing in AIS; same is required to be reported/considered in ITR as per Income Tax provisions.
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Further, AIS can be base for ITR but if any income/TDS/other details are available with you but not appearing in AIS; same is required to be reported/considered in ITR as per Income Tax provisions.
Answered on Jun 02, 2025
Asked by Anonymous - Jun 02, 2025
Is tax on interest on saving bank deposit auto deducted if interest exceeds 40K?
Then does this means i don't need to declare this in ITR?
I saw this note in my interest statement from SBI bank.
AS PER CURRENT REGULATIONS W.E.F 1st APRIl 2019 INTEREST EARNED BY THE CUSTOMER IS DEDUCTED WHEN THE TOTAL INTEREST EARNED EXCEEDS THRESHOLD LIMIT OF RS 40,000 IN A FINANCIAL YEAR.
Ans: No, Every non-senior citizen taxpayer is required to disclose all the income (including income on which TDS is deducted) in its income tax return.
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Answered on Jun 02, 2025
Sir I live in India and Iam not a NRI by law. From my foreign consultation service in UAE I earn money and if I buy property in dubai should I inform the same in Indian income tax returns .
Ans: All 'Resident and Ordinarily Resident' must disclose all the information about their foreign assets and income in the ITR
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Answered on May 16, 2025
Asked by Anonymous - May 16, 2025
Answered on May 12, 2025
Sir, I am a pensioner senior citizen. While the tax for the pension is fully deducted through TDS, I do have Capital Gains from Share and MF transactions for which tax is to be paid for FY 2024-25. I read that Sr. citizens are not required to pay advance tax. Also the AIS gets fully populated by the middle of June after which only tax liability is fully visible with previous losses carried forward etc. My query here is will it be enough if I pay the remaining tax liability just before filing the ITR? The CG is always treated separately and hence my doubt, sir.
Ans: Senior citizen not having income from business or profession is not required to pay advance tax. Accordingly, in your case if said income from shares/MF is chargeable as capital gain, you can make payment at the time of filing ITR.
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Answered on May 05, 2025
Sir, NRI daughter had LTCG income in FY23-24 and IT returns was filed in ITR-2 as per rules. In FY24-25 there is no taxable income and there is no LTCG also. In such a case, filing may not be required but she would like to file just to recover the small but atrocious deductions made in the SB account..
My query is which ITR form is to be used in this case? In case if ITR-2 is not required, is there anything wrong in using ITR-2 itself?
Ans: In case she is earning interest from saving account only, ITR 1 is applicable and it is advisable not to use ITR 2. Further, ITR 1 can not be filed in following cases like if person own assets (including financial interest in any entity) located outside India; has signing authority in any account located outside India; has income from any source outside India; want to claim deduction from saving interest, is a director in any company; has held any unlisted equity share at any time during the previous year; has agricultural income, exceeding five thousand rupees etc
Refer to Rule 12 for the applicability of form :
https://incometaxindia.gov.in/Pages/rules/income-tax-rules-1962.aspx
(more)
Refer to Rule 12 for the applicability of form :
https://incometaxindia.gov.in/Pages/rules/income-tax-rules-1962.aspx
Answered on Apr 28, 2025
Asked by Anonymous - Feb 01, 2025
Dear Sir, my Q is
If there's no/ zero tax below 12 income then why 5% & 10% applied / proposed for 4-8 lacs & 8-12 lacs, slabs, respectively ❓
Sir, how many types of incomes exist for tax purpose , other than Salary income ❓
Can you please list all
Or give me a weblink to know all types of taxed incomes & non taxed incomes sources ❓
Regards
Ans: Tax is calculated as per slab rate prescribed under both regimes and once tax calculation is done, there is a concept of rebate which is deducted from tax liability.
Accordingly, if taxpayers opt for a new tax regime, tax on 12 lacs of income will be 60000 and rebate will be 60000. Thus, tax liability will be Zero.
Please note that rebate is not available on special rate income like short term capital gain on equity shares which is taxable at 20%, long term capital gain on equity shares is taxable at 12.5%.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
You can read more about new and old tax regime at following link:
https://incometaxindia.gov.in/booklets%20%20pamphlets/3-new-tax-regime-vs-old-tax-regime.pdf
(more)
Accordingly, if taxpayers opt for a new tax regime, tax on 12 lacs of income will be 60000 and rebate will be 60000. Thus, tax liability will be Zero.
Please note that rebate is not available on special rate income like short term capital gain on equity shares which is taxable at 20%, long term capital gain on equity shares is taxable at 12.5%.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
You can read more about new and old tax regime at following link:
https://incometaxindia.gov.in/booklets%20%20pamphlets/3-new-tax-regime-vs-old-tax-regime.pdf
Answered on Apr 28, 2025
Asked by Anonymous - Feb 01, 2025
Hi Mihir,
What would be tax calculation under new tax regime...CTC 21.5 lacs...taxable income showing to be 18.2 lacs...how much would be monthly reduction in tax. Thanks
Ans: Considering taxable income of 18.2 lacs, under new tax regime gross tax liability will be Rs.1,70,560.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
(more)
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
Answered on Apr 28, 2025
CAN YOU PLEASE GIVE CLARITY OIN NEW TAX SLABS PLEASE. IF A PERSON IS DRAWING A SALARY OF RS.48.00 LACS HOW MUCH TAX WILL BE DEDUCTED
Ans: Selection of tax regime will decide tax liability and depending on eligibility of amount of deduction/exemption, tax liability will be calculated.
Considering income of 48 lacs, under old tax regime gross tax liability will be Rs.13,02,600 and under new tax regime it will be Rs.10,60,800.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
(more)
Considering income of 48 lacs, under old tax regime gross tax liability will be Rs.13,02,600 and under new tax regime it will be Rs.10,60,800.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
Answered on Apr 28, 2025
Why there is always so confusion in the budget when it comes to Income Tax rates? Will you please guide on the new norm of No Income Tax upto Rs 12 Lakhs...Thanks
Ans: Tax is calculated as per slab rate prescribed under both regime and once tax calculation is done, there is a concept of rebate which is deducted from tax liability.
Accordingly, if taxpayer opt for new tax regime, tax on 12 lacs of income will be 60000 and rebate will be 60000. Thus, tax liability will be Zero.
Please note that rebate is not available on special rate income like short term capital gain on equity shares which is taxable at 20%, long term capital gain on equity shares is taxable at 12.5%
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Accordingly, if taxpayer opt for new tax regime, tax on 12 lacs of income will be 60000 and rebate will be 60000. Thus, tax liability will be Zero.
Please note that rebate is not available on special rate income like short term capital gain on equity shares which is taxable at 20%, long term capital gain on equity shares is taxable at 12.5%
Answered on Apr 28, 2025
my CTC is 17 lacs what will be my income tax in both regimes
Ans: Selection of tax regime depends of eligibility of amount of deduction and exemption. Considering income of 17lacs, When amount of deductions/exemption cross 6,50,000; old scheme is likely to be beneficial for the tax payer.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
(more)
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
Answered on Apr 28, 2025
Asked by Anonymous - Apr 11, 2025
Hi Mihir
My CTC is around 40 lakh. Could you please advise which tax regime is good for me
Thanks
Ans: Selection of tax regime depends of eligibility of amount of deduction and exemption. Considering income of 40lacs, when amount of deductions/exemption cross 7,75,000; old scheme is likely to be beneficial for the tax payer.
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
(more)
You can calculate tax liability, using advance income tax calculator available at following link:
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
Answered on Apr 28, 2025
Is 87A rebate up to 12 lac available to super (Very) senor citizen also for FY 2025-26 or only for 60-80 year only? Internet is full on contradictory information.
Ans: 87A rebate is available on Income (other than special rate of income) for all age group of income.
You can calculate actual amount of rebate and tax outflow, using advance income tax calculator :
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
(more)
You can calculate actual amount of rebate and tax outflow, using advance income tax calculator :
https://eportal.incometax.gov.in/iec/foservices/#/TaxCalc/calculator
Answered on Apr 28, 2025
In the last ITR i had capital gains so i paid tax for that as i didnt had any house purchase. But now in April 2025 i booked flat which is still under construction. Can i calim my tax paid amount for capital gain showing i bought this house.
Ans: No
For claiming tax exemption, you have to file exemption u/s 54 or 54F in ITR filed within due date. Also if you can't buy new home within prescribed limit, you have to deposit the required amount in capital gain scheme account before original due date of filing ITR.
As you have not fulfilled the conditions, now you are not eligible to claim exemption.
(more)
For claiming tax exemption, you have to file exemption u/s 54 or 54F in ITR filed within due date. Also if you can't buy new home within prescribed limit, you have to deposit the required amount in capital gain scheme account before original due date of filing ITR.
As you have not fulfilled the conditions, now you are not eligible to claim exemption.
Answered on Apr 08, 2025
Asked by Anonymous - Apr 08, 2025English
Answered on Apr 02, 2025
Asked by Anonymous - Apr 01, 2025English
Answered on Mar 28, 2025
क्या सरकारी कर्मचारियों को अपने कर रिटर्न में सेवानिवृत्ति लाभ शामिल करना चाहिए?
Ans: प्रकटीकरण के लिए 2 पहलू हैं।
पहला है आय की प्राप्ति जो वेतन से आय में शामिल है (जिसे धारा 17 में शामिल वेतन के तहत फॉर्म 16 में शामिल किया जाएगा)।
दूसरा है छूट वाला हिस्सा। यदि कोई विशेष घटक छूट प्राप्त है, तो उसे छूट प्राप्त आय अनुसूची में दिखाना होगा (जिसे धारा 10 के तहत छूट के तहत फॉर्म 16 में भी शामिल किया जाएगा)
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पहला है आय की प्राप्ति जो वेतन से आय में शामिल है (जिसे धारा 17 में शामिल वेतन के तहत फॉर्म 16 में शामिल किया जाएगा)।
दूसरा है छूट वाला हिस्सा। यदि कोई विशेष घटक छूट प्राप्त है, तो उसे छूट प्राप्त आय अनुसूची में दिखाना होगा (जिसे धारा 10 के तहत छूट के तहत फॉर्म 16 में भी शामिल किया जाएगा)
Answered on Mar 24, 2025
इक्विटी स्टॉक हानि: क्या 1 वर्ष से कम के डेरिवेटिव लाभ को समायोजित किया जा सकता है?
Ans: नहीं
एसटीटी पेड इक्विटी ट्रांजैक्शन से होने वाले शॉर्ट टर्म लॉस को शॉर्ट टर्म या लॉन्ग टर्म गेन के खिलाफ सेट ऑफ किया जा सकता है। एसटीटी पेड इक्विटी ट्रांजैक्शन से होने वाले लॉन्ग टर्म लॉस को लॉन्ग टर्म गेन के खिलाफ सेट ऑफ किया जा सकता है।
मान्यता प्राप्त स्टॉक एक्सचेंज के माध्यम से डेरिवेटिव से होने वाले लाभ पर व्यवसाय और पेशे से आय शीर्षक के तहत कर लगाया जाता है।
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एसटीटी पेड इक्विटी ट्रांजैक्शन से होने वाले शॉर्ट टर्म लॉस को शॉर्ट टर्म या लॉन्ग टर्म गेन के खिलाफ सेट ऑफ किया जा सकता है। एसटीटी पेड इक्विटी ट्रांजैक्शन से होने वाले लॉन्ग टर्म लॉस को लॉन्ग टर्म गेन के खिलाफ सेट ऑफ किया जा सकता है।
मान्यता प्राप्त स्टॉक एक्सचेंज के माध्यम से डेरिवेटिव से होने वाले लाभ पर व्यवसाय और पेशे से आय शीर्षक के तहत कर लगाया जाता है।
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