मेरे पास मई 2021 से प्रति माह 20 हजार की एसआईपी है। अब तक मैंने कोई राशि नहीं निकाली है। क्या मुझे ITR-2 दाखिल करना होगा या ITR-1 काम करेगा?</p> <p>मेरे पास वेतन के अलावा कोई अन्य आय स्रोत नहीं है&nbsp; कृपया मुझे बताएं।</p>

Ans: ITR-1 (AY 2021-22) के लिए दाखिल किया जाना चाहिए। मान्यता प्राप्त भविष्य निधि के मामले में निकाली गई पीएफ को आयकर रिटर्न की धारा 10(12) के तहत छूट वाली आय के हिस्से के रूप में दिखाया जाना चाहिए (यह मानते हुए कि आप 5 साल से अधिक समय से रोजगार में हैं)।</p>

Ans: म्यूचुअल फंड का रिडेम्पशन पूंजीगत लाभ से आय के रूप में कर योग्य है। वेतन और पूंजीगत लाभ से आय अर्जित करने वाला व्यक्ति; ITR 2 दाखिल करना आवश्यक है।

Ans: यह देखते हुए कि आपकी आय छूट सीमा से कम है, आपको आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं हो सकती है (यह मानते हुए कि आप भारतीय निवासी हैं)। जैसे ही आपकी आय सीमा से अधिक हो जाती है, आपको ITR 2 के तहत अपना रिटर्न दाखिल करना होगा।

कृपया आगे बढ़ने से पहले अपने CA से सलाह लें।

Ans: आपकी माँ के SIP निवेश और उनकी मौजूदा ITR फाइलिंग महत्वपूर्ण विचार लाती है। आइए टैक्स नियमों और निहितार्थों को स्पष्ट रूप से समझें।

1. निवेश आय के लिए ITR फाइल करना
अगर म्यूचुअल फंड से कोई निकासी नहीं है, तो कोई कर योग्य आय नहीं है।

म्यूचुअल फंड कराधान केवल तभी शुरू होता है जब कोई रिडेम्प्शन या निकासी होती है।

चूंकि वह बिना निकासी के 20 साल तक निवेश करने की योजना बना रही है, इसलिए इस दौरान कोई कर देय नहीं होगा।

2. रिडेम्प्शन पर कर निहितार्थ
इक्विटी म्यूचुअल फंड
20 साल के बाद लाभ को दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) माना जाएगा।

सालाना 1.25 लाख रुपये से अधिक LTCG पर 12.5% ​​कर लगेगा।

डेट म्यूचुअल फंड
अगर डेट म्यूचुअल फंड में निवेश किया जाता है, तो लाभ पर उसके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगेगा।

3. आय के लिए ITR फाइल करना जारी रखना
चूंकि उसके पास पहले से ही नौकरी है और वह ITR फाइल करती है, इसलिए उसे वेतन आय के लिए फाइल करना जारी रखना चाहिए।

म्यूचुअल फंड निवेशों को अलग से ITR फाइलिंग की आवश्यकता नहीं होती है, जब तक कि उन्हें भुनाया न जाए।

म्यूचुअल फंड से प्राप्त कोई भी लाभांश, यदि लागू हो, तो उसे आय के रूप में घोषित किया जाना चाहिए।

4. 20 वर्षों तक कर-तैयार रहना
निवेश प्रमाणों को व्यवस्थित रखें
निवेश विवरणों सहित सभी SIP लेन-देन के रिकॉर्ड बनाए रखें।

इससे रिडेम्प्शन के समय पूंजीगत लाभ की गणना आसानी से करने में मदद मिलेगी।

समय-समय पर कर नियमों की निगरानी करें
कर कानून 20 वर्षों में बदल सकते हैं। म्यूचुअल फंड पर लागू नियमों से अपडेट रहें।

कर नियोजन को अनुकूलित करने के लिए समय-समय पर प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करें।

निकासी की रणनीति समझदारी से बनाएं
यदि आवश्यक हो, तो सालाना 1.25 लाख रुपये की LTCG छूट का उपयोग करने के लिए आंशिक निकासी की योजना बनाएं।

5. दीर्घकालिक SIP निवेशकों के लिए सर्वोत्तम अभ्यास
लक्ष्यों और बाजार की स्थितियों के साथ संरेखित करने के लिए हर 2–3 साल में पोर्टफोलियो को पुनर्संतुलित करें।

बहुत सारे फंड में अत्यधिक विविधता से बचें। सक्रिय रूप से प्रबंधित गुणवत्ता वाले फंड पर ध्यान दें।

फंड के प्रदर्शन को नियमित रूप से ट्रैक करें ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि वे विकास अपेक्षाओं के अनुरूप हैं।

अंतिम जानकारी
आपकी माँ को विशेष रूप से SIP निवेश के लिए ITR दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है जब तक कि वह रिडीम न कर लें। हालाँकि, स्पष्ट रिकॉर्ड बनाए रखना और सूचित रहना उनकी वित्तीय यात्रा को सुचारू बनाएगा। लगातार SIP और अनुशासित कर प्रबंधन के साथ, वह 20 वर्षों में पर्याप्त संपत्ति बनाने की राह पर हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

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