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प्रॉपर्टी बुकिंग रिफंड: क्या मैं 30 लाख रुपये पर कर से बच सकता हूं?

Ramalingam Kalirajan |8936 Answers |Ask -Follow

Mutual Funds, Financial Planning Expert - Answered on Dec 07, 2024

Ramalingam Kalirajan has over 23 years of experience in mutual funds and financial planning.
He has an MBA in finance from the University of Madras and is a certified financial planner.
He is the director and chief financial planner at Holistic Investment, a Chennai-based firm that offers financial planning and wealth management advice.... more

Question by PADMAKUMAR on Dec 05, 2024English

सर, मैंने 2016 में एक प्रॉपर्टी बुक की थी और बचत और होम लोन के ज़रिए लगभग 27,00,000/- रुपये का भुगतान किया था। चूंकि प्रॉपर्टी अभी तक डिलीवर नहीं हुई है, इसलिए मैंने रिफंड मांगा है और बिल्डर लगभग 30,00,000/- रुपये का भुगतान करने के लिए तैयार है। इस राशि में 2021 तक की EMI और ब्याज भुगतान शामिल है, जिसमें मैंने लिया गया लोन बंद कर दिया था। कृपया सलाह दें कि 1) क्या मुझे कोई टैक्स देना होगा? 2) क्या मैं यह राशि अपने जीवनसाथी को हस्तांतरित कर सकता हूँ 3) क्या मुझे कोई आयकर भुगतान या अन्यथा देना होगा

Ans: आपको मिलने वाला रिफंड एक पूंजी लेनदेन माना जाता है। यह कर योग्य है या नहीं, यह विशिष्ट कारकों पर निर्भर करता है। नीचे विस्तृत विश्लेषण दिया गया है:

1. प्राप्त रिफंड की कर योग्यता
भुगतान की गई मूल राशि:
वापस की गई मूल राशि कर योग्य नहीं है। ऐसा इसलिए है क्योंकि यह आपका अपना पैसा है जो वापस किया जाता है।

बिल्डर द्वारा भुगतान किया गया ब्याज:
वापस की गई कोई भी ब्याज या अतिरिक्त राशि कर योग्य है। इसे "अन्य स्रोतों से आय" माना जाएगा।

भुगतान की गई ऋण ईएमआई:
ऋण चुकौती के लिए किए गए ईएमआई के रिफंड में ब्याज और मूल घटक शामिल हो सकते हैं। कर नियमों के अनुसार वापस किया गया ब्याज हिस्सा कर योग्य हो सकता है।

लागत सूचकांक लाभ:
चूंकि आपने निवेश के लिए संपत्ति बुक की है, इसलिए कोई भी पूंजीगत लाभ या हानि लागू हो सकती है। यह इस बात पर निर्भर करता है कि कर विभाग रिफंड लेनदेन को कैसे देखता है।

2. अपने जीवनसाथी को राशि हस्तांतरित करने की संभावना
जीवनसाथी को उपहार देना:
आप तत्काल कर प्रभाव के बिना राशि अपने जीवनसाथी को हस्तांतरित कर सकते हैं। जीवनसाथी को दिए गए उपहार आयकर अधिनियम के तहत छूट प्राप्त हैं।

क्लब्ड इनकम नियम:
हालाँकि, यदि आपका जीवनसाथी इस राशि का निवेश करता है और आय अर्जित करता है, तो इसे आपकी कर योग्य आय के साथ जोड़ दिया जाएगा। आपको ऐसे निवेशों से उत्पन्न आय पर कर का भुगतान करना होगा।

संयुक्त खाते का उपयोग करना:
वैकल्पिक रूप से, बेहतर पारदर्शिता और धन की ट्रैकिंग के लिए संयुक्त खाते का उपयोग करने पर विचार करें।

कर देयता के प्रबंधन के लिए कदम
रिफंड ब्रेक-अप का मूल्यांकन करें
रिफंड राशि का विस्तृत विवरण बिल्डर से पूछें।
इसमें मूल राशि, ब्याज और ईएमआई रिफंड विवरण शामिल होना चाहिए।
ब्याज घटक पर कर
ब्याज वाले हिस्से पर "अन्य स्रोतों से आय" के तहत कर लगाया जाएगा।
अपना आयकर रिटर्न (आईटीआर) दाखिल करते समय इस राशि को शामिल करें।
पूंजीगत लाभ छूट का उपयोग करें (यदि लागू हो)
यदि रिफंड राशि से पूंजीगत लाभ होता है, तो आप धारा 54ईसी के तहत कुछ कर-बचत बांड में पुनर्निवेश कर सकते हैं।
वैकल्पिक रूप से, किसी अन्य आवासीय संपत्ति में पुनर्निवेश करने से धारा 54एफ के तहत कर छूट मिल सकती है।
दस्तावेज़ तैयार रखें
बिल्डर को किए गए भुगतान और प्राप्त रिफंड के सभी रिकॉर्ड बनाए रखें।
आयकर विभाग की ओर से किसी भी जांच या पूछताछ के मामले में यह मददगार होगा।
रिफंड राशि के लिए सुझाव
पूरी तरह से फिक्स्ड डिपॉजिट में निवेश न करें
फिक्स्ड डिपॉजिट कम रिटर्न देते हैं, जो लंबी अवधि में मुद्रास्फीति को मात नहीं दे सकते।
बेहतर रिटर्न के लिए म्यूचुअल फंड जैसे विकास-उन्मुख निवेश पर विचार करें।
बेहतर रिटर्न के लिए म्यूचुअल फंड का पता लगाएं
धन सृजन के लिए राशि का कुछ हिस्सा विविध म्यूचुअल फंड में निवेश करें।
सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड लंबी अवधि में निष्क्रिय विकल्पों से बेहतर प्रदर्शन करते हैं।
अपने लक्ष्यों के साथ निवेश को संरेखित करने के लिए किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से सलाह लें।
तत्काल ज़रूरतों के लिए लिक्विडिटी बनाए रखें
रिफंड का एक हिस्सा लिक्विड या शॉर्ट-टर्म डेट फंड में रखें।
यह सुनिश्चित करता है कि अल्पकालिक ज़रूरतों के लिए फंड आसानी से उपलब्ध हों।
अंतिम जानकारी
रिफंड का मूल हिस्सा कर योग्य नहीं है।
ब्याज और ईएमआई रिफंड विशिष्ट परिस्थितियों में कर आकर्षित कर सकते हैं।
अपने जीवनसाथी को राशि हस्तांतरित करना संभव है, लेकिन इसमें क्लबिंग नियम शामिल हैं।
लंबी अवधि के लाभ के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश को विविधतापूर्ण बनाएं।
कर निहितार्थों को सुचारू रूप से संभालने के लिए उचित दस्तावेज बनाए रखें।
इस रिफंड के उपयोग को अनुकूलित करने के लिए प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से व्यक्तिगत मार्गदर्शन लें।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment

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