विशेषज्ञ की सलाह चाहिए?हमारे गुरु मदद कर सकते हैं
Parth
Reetika Sharma598 Answers |Ask - Follow
Financial Planner, MF and Insurance Expert - Answered on Feb 25, 2026
Asked on - Dec 12, 2025
I have queries related to capital gain tax.To give a bit background, I purchased a second hand property(flat) in 2022 with below detais :
Ownership(Joint) : me (doing private job) and mother (Senior citizen/House wife) having around 1L yearly income based on FD's.
Purchase price : 69 L
Brokerage charges : 1 L
Registration/stamp charges : 3.5L
Insurance(one time) : Rs 28,000
Repair expenses : 4L
Property Mutation Charge : Rs 55,500
Loan amount : 50 L
Mother helped with her funding 11L for purchasing as well.
Till now , I am paying EMI's that would make around 17L.
Now am planning to sale the property at a price ,so that my expenses till date are covered and with that I will close the Loan due(Rs 48L).
Can you please suggest in detail how the sale can be made so that the capital gain is saved as much balancing between me and my mother(senior citizen/Houswife).Father expired.
Ans: Hi Parth,
Total cost of the flat to you is - 69L + 1L (if you have brokerage receipt) + 3.5L + 28k + 4L + 55.5k = approx. 78 lakhs.
Based on the sale price, tax will incur on the excess amount of 78 lakhs. Assuming you sold it for 90 lakhs, 12 lakhs would be taxable at either 12.5% (no indexation) or 20% (with indexation).
Your share of profit will be taxed at 12.5% (LTCG) and your mother's share will be taxed at her slab rate (exemption of 3 lakhs).
You can invest the amount in following ways to avoid any tax on the gains:
- Exemption u/s 54 - invest the amount in any residential property within next 2 years.
- sec 54EC - reinvest the capital in NHAI or REC bonds to save tax upto 50L
- Capital Gains Account Scheme (CGAS): if you haven't decided on a new property by the date you file your ITR, can deposit all capital gains into a CGAS account with a public sector bank to avoid tax in the current year.
Get in touch with your CA to understand further things in detail.
Best Regards,
Reetika Sharma, Certified Financial Planner
https://www.instagram.com/cfpreetika/
(more)
Total cost of the flat to you is - 69L + 1L (if you have brokerage receipt) + 3.5L + 28k + 4L + 55.5k = approx. 78 lakhs.
Based on the sale price, tax will incur on the excess amount of 78 lakhs. Assuming you sold it for 90 lakhs, 12 lakhs would be taxable at either 12.5% (no indexation) or 20% (with indexation).
Your share of profit will be taxed at 12.5% (LTCG) and your mother's share will be taxed at her slab rate (exemption of 3 lakhs).
You can invest the amount in following ways to avoid any tax on the gains:
- Exemption u/s 54 - invest the amount in any residential property within next 2 years.
- sec 54EC - reinvest the capital in NHAI or REC bonds to save tax upto 50L
- Capital Gains Account Scheme (CGAS): if you haven't decided on a new property by the date you file your ITR, can deposit all capital gains into a CGAS account with a public sector bank to avoid tax in the current year.
Get in touch with your CA to understand further things in detail.
Best Regards,
Reetika Sharma, Certified Financial Planner
https://www.instagram.com/cfpreetika/
Mihir Tanna1101 Answers |Ask - Follow
Tax Expert - Answered on Oct 11, 2025
Asked on - Jul 22, 2025English
आदरणीय महोदय,
मैं एक निजी कार्यालय में कार्यरत हूँ। सितंबर 2022 में मैंने (मुख्य आवेदक) अपनी माँ (वरिष्ठ नागरिक, गृहिणी, कोई आय नहीं) के साथ मिलकर 69 लाख रुपये में एक पुनर्विक्रय/पुराना फ्लैट खरीदने के लिए 50 लाख रुपये का गृह ऋण लिया। इसके अलावा, वास्तव में संपत्ति पर कुल लागत/व्यय लगभग 96 लाख रुपये है, जिसमें मानक मरम्मत, म्यूटेशन, ब्रोकरेज शुल्क, फ्लैट पंजीकरण/स्टाम्प शुल्क, और अब तक बैंक को चुकाया जा रहा कुल ब्याज शामिल है।
अब मैं इस फ्लैट को बेचना चाहता हूँ। अगर मैं इस संपत्ति को 103 लाख रुपये में बेचता हूँ और इस राशि में से मुझे बैंक को 49 लाख रुपये (ऋण बंद करने के लिए) देने होंगे, तो क्या मुझे इस संपत्ति पर दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर देना होगा? क्या आप कृपया विस्तार से बता सकते हैं कि मुझे कितना कर देना होगा? या मेरी माँ एक वरिष्ठ नागरिक (गृहिणी, कोई बड़ी आय नहीं) होने के नाते इसे स्पष्ट कर सकती हैं।
अगर खरीदार 49 लाख रुपये की ऋण राशि सीधे मेरे बैंक ऋण खाते में जमा कर दे, तो क्या इससे टैक्स की बचत होगी और शेष बिक्री राशि मेरी माँ के खाते में जमा हो जाएगी?
अगर आप मुझे टैक्स बचाने के लिए या कोई अन्य तरीका/विकल्प बताने में मदद करें, तो यह वाकई मददगार होगा।
Ans: आवास ऋण चुकाने से पूंजीगत लाभ कर सीधे तौर पर कम नहीं होगा। हालाँकि, यदि आप कर बचाना चाहते हैं, तो आप लाभ की राशि को किसी अन्य आवासीय संपत्ति में निवेश कर सकते हैं।
पूंजीगत लाभ की गणना संपत्ति के अधिग्रहण के समय प्रत्येक मालिक द्वारा दिए गए योगदान पर निर्भर करेगी। यदि माँ के पास आय का कोई स्रोत या पुरानी बचत नहीं है, तो उन्हें संपत्ति का मालिक नहीं माना जाएगा। साथ ही, ब्रोकरेज पर कटौती की अनुमति नहीं है।
यह मानते हुए कि आप आयकर के उद्देश्य से 100% मालिक हैं और स्वीकार्य लागत 90 लाख है, अनुमानित पूंजीगत लाभ 430,000 होगा (31 मार्च 2025 को हस्तांतरण की तिथि मानते हुए) जिस पर कर 85,000 + लागू अधिभार उपकर होगा।
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पूंजीगत लाभ की गणना संपत्ति के अधिग्रहण के समय प्रत्येक मालिक द्वारा दिए गए योगदान पर निर्भर करेगी। यदि माँ के पास आय का कोई स्रोत या पुरानी बचत नहीं है, तो उन्हें संपत्ति का मालिक नहीं माना जाएगा। साथ ही, ब्रोकरेज पर कटौती की अनुमति नहीं है।
यह मानते हुए कि आप आयकर के उद्देश्य से 100% मालिक हैं और स्वीकार्य लागत 90 लाख है, अनुमानित पूंजीगत लाभ 430,000 होगा (31 मार्च 2025 को हस्तांतरण की तिथि मानते हुए) जिस पर कर 85,000 + लागू अधिभार उपकर होगा।