मैं लगभग 4 वर्षों से भारत में रह रहा हूँ और एक मैक्सिकन कंपनी में सलाहकार के रूप में काम कर रहा हूँ (पहले मैं वहाँ रहता था, लेकिन अब भारत से काम करता हूँ) और मेक्सिको से आय प्राप्त कर रहा हूँ। मैं एक्सिस बैंक में अपने एनआरओ/एनआरई खाते में प्राप्त अपनी विदेश आय पर भी कर का भुगतान कर रहा हूं।</p> <p>मैं जानना चाहता हूं कि क्या मैं एनआरआई हूं या निवासी भारतीय?</p> <p>क्या मैं एनआरआई स्थिति या निवासी भारत स्थिति के साथ म्यूचुअल फंड खाता खोल सकता हूं?</p> <p>कर के निहितार्थ क्या होंगे?</p> <p>कृपया मेरा मार्गदर्शन करें क्योंकि मुझे उचित स्पष्टीकरण नहीं मिल रहा है।</p>

Ans: दीर्घकालिक लक्ष्यों के लिए निवेश करना हमेशा फायदेमंद होता है।
एनआरई खाते के माध्यम से निवेश करना उचित है।

Ans: ईटीएफ और स्विंग ट्रेडिंग पर कर निहितार्थ: एक एनआरआई के रूप में, भारत में ईटीएफ और स्विंग ट्रेडिंग सहित प्रतिभूतियों के लेन-देन से अर्जित कोई भी आय कराधान के अधीन है। एक वर्ष से कम समय के लिए रखे गए इक्विटी निवेश से अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (एसटीसीजी) पर 15% प्लस लागू अधिभार और उपकर लगाया जाता है। हालाँकि, यदि आप फिर से निवासी भारतीय बन जाते हैं, तो आप पर निवासी भारतीय कर कानूनों के अनुसार कर लगाया जाएगा, जिसमें एक वर्ष से अधिक समय तक रखे गए इक्विटी निवेश पर 10% का LTCG कर शामिल है। एक एनआरआई के रूप में आपकी कर देयता पर स्विंग ट्रेडिंग के विशिष्ट निहितार्थों को समझने के लिए कर सलाहकार से परामर्श करना आवश्यक है।

एनआरई एफडी बनाम लघु वित्त बैंक एफडी: एनआरई सावधि जमा कर-मुक्त ब्याज आय और धन के पूर्ण प्रत्यावर्तन का लाभ प्रदान करते हैं, जो उन्हें एनआरआई के लिए एक आकर्षक विकल्प बनाता है। हालाँकि, आपने सही कहा कि यदि आपकी आवासीय स्थिति 1-2 वर्षों के भीतर निवासी भारतीय में बदल जाती है, तो ब्याज दर और कराधान की गणना निवासी दरों के आधार पर की जाएगी। ऐसे मामलों में, उच्च ब्याज दरों वाले छोटे वित्त बैंकों की FD में निवेश करना एक व्यवहार्य विकल्प हो सकता है। जबकि ₹40,000 से अधिक अर्जित ब्याज 10% TDS के अधीन है, निवेश करने से पहले तरलता, सुरक्षा और बैंक की क्रेडिट रेटिंग जैसे कारकों पर विचार करना आवश्यक है। अपने वित्तीय लक्ष्यों और जोखिम सहनशीलता के आधार पर एक सूचित निर्णय लेने के लिए ब्याज दर अंतर और संभावित कर प्रभावों का मूल्यांकन करें।

अपने निवेश क्षितिज और वित्तीय उद्देश्यों को ध्यान में रखते हुए, एक वित्तीय सलाहकार या कर सलाहकार से परामर्श करना उचित है जो आपकी विशिष्ट स्थिति के आधार पर व्यक्तिगत मार्गदर्शन प्रदान कर सकता है और आपकी निवेश रणनीति को अनुकूलित करने में मदद कर सकता है।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in

Ans: नमस्ते रुडोल्फ,
आपके अनुवर्ती प्रश्न के लिए धन्यवाद। एक बार जब आप अपने बैंक और म्यूचुअल फंड हाउस के साथ औपचारिकताएं पूरी कर लेते हैं और आधिकारिक तौर पर अपना स्टेटस एनआरआई से निवासी में बदल लेते हैं, तो आपकी कर देयता निवासियों पर लागू भारतीय कर कानूनों के अनुसार होगी।
आपके उदाहरण में, यदि आपके म्यूचुअल फंड एनआरआई रहते हुए ₹1 करोड़ तक बढ़ गए हैं, और आप निवासी बनने के बाद सिस्टमेटिक विड्रॉल प्लान (SWP) के माध्यम से प्रति माह ₹40,000 निकालना शुरू करते हैं, तो आप पर **निवासी** के रूप में कर लगाया जाएगा।
निष्कर्ष में, आपके निवासी बनने के बाद, आपकी निकासी पर निवासी भारतीयों पर लागू नियमों के अनुसार कर लगाया जाएगा, न कि एनआरआई के रूप में।
उम्मीद है कि इससे आपकी शंकाएँ दूर हो जाएँगी!

सादर,
नितिन