नई कर व्यवस्था के तहत प्राइवेट नौकरी करने वाला व्यक्ति कैसे टैक्स बचा सकता है?

Ans: यदि सभी कर लाभ न लिए जाएं तो नई कर व्यवस्था फायदेमंद है। उदाहरण के लिए यदि आय 20 लाख है और धारा 80 सी के तहत कटौती 150000 ली गई है, तो नई कर व्यवस्था के तहत कर देयता 300000 रुपये होगी और पुराने के तहत यह 367500 होगी।

हालाँकि, यदि व्यक्ति 1.5 लाख का पीपीएफ लाभ लेता है, मेडिक्लेम में 25 हजार, आवास ऋण ब्याज कटौती 2 लाख, वेतन से 50 हजार मानक कटौती; वित्त वर्ष 23-24 के बजट प्रस्ताव के अनुसार पुरानी व्यवस्था के तहत कर देनदारी घटकर 285000 हो जाएगी।

प्लस लागू उपकर

Ans: आप धारा 80 सी और 80सीसीसी के तहत पात्र निवेश में निवेश कर सकते हैं, अपने माता-पिता और खुद के नाम पर स्वास्थ्य बीमा (धारा 80डी) और अतिरिक्त रु. के लिए एनपीएस - राष्ट्रीय पेंशन योजना ले सकते हैं। 50 हजार की कटौती.

Ans: 1. पीपीएफ/एलआईसी/ईएलएसएस - 1.5 लाख
2. मेडिक्लेम - 50 हजार
3. वरिष्ठ नागरिक माता-पिता के लिए मेडिक्लेम - 25 हजार
4. राष्ट्रीय पेंशन योजना - 50 हजार

यदि आपके पास एचआरए, आवास ऋण या शिक्षा ऋण है तो आपको अतिरिक्त लाभ भी मिल सकते हैं।

कृपया आगे बढ़ने से पहले अपने सीए से मदद लें।

Ans: कृपया दोनों कर व्यवस्थाओं के तहत अपनी कर देयता की गणना करें और वह विकल्प चुनें, जिसमें आपकी न्यूनतम कर देयता हो।
कर व्यवस्था के चयन को सामान्यीकृत करना संभव नहीं है। यह व्यक्तिगत विवरण, आय और बचत दोनों योजनाओं के तहत लाभ उठाने वाले संरक्षक पर निर्भर करता है।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।

Ans: भारत में बजट 2020 में शुरू की गई नई कर व्यवस्था, कम कर दरें प्रदान करती है, लेकिन पुरानी कर व्यवस्था के तहत उपलब्ध अधिकांश कटौती और छूट का लाभ नहीं देती है। इसे कर प्रणाली को सरल बनाने और करदाताओं को एक विकल्प प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जो कर गणना के लिए एक सीधा दृष्टिकोण पसंद करते हैं।

पुरानी बनाम नई कर व्यवस्था की तुलना
पुरानी कर व्यवस्था के तहत, आप धारा 80C, 80D, HRA, LTA, आदि जैसे विभिन्न वर्गों के तहत कटौती का दावा करके अपनी कर योग्य आय को कम कर सकते थे। हालाँकि, नई कर व्यवस्था कम कर दर प्रदान करती है, लेकिन इनमें से अधिकांश कटौती की अनुमति नहीं देती है।

यहाँ एक त्वरित तुलना है:

पुरानी कर व्यवस्था: 80C, 80D, HRA, LTA, आदि जैसे विभिन्न वर्गों के तहत कटौती की अनुमति देती है।

नई कर व्यवस्था: कम कर दरें प्रदान करती है, लेकिन अधिकांश कटौती और छूट के बिना।

नई व्यवस्था के तहत कर स्लैब
नई कर व्यवस्था के तहत कर स्लैब इस प्रकार हैं:

रुपये तक की आय 2.5 लाख: कोई कर नहीं

2.5 लाख से 5 लाख तक की आय: 5% कर

5 लाख से 7.5 लाख तक की आय: 10% कर

7.5 लाख से 10 लाख तक की आय: 15% कर

10 लाख से 12.5 लाख तक की आय: 20% कर

12.5 लाख से 15 लाख तक की आय: 25% कर

15 लाख से ज़्यादा की आय: 30% कर

पुरानी और नई व्यवस्था के बीच निर्णय लेना
यह तय करने के लिए कि नई कर व्यवस्था को चुनना है या नहीं, निम्नलिखित पर विचार करें:

कुल आय: नई व्यवस्था में कम कर दरों से उच्च आय स्तर को अधिक लाभ हो सकता है, खासकर यदि आप बहुत अधिक कटौती का दावा नहीं करते हैं।

कटौतियों का दावा: यदि आप पुरानी व्यवस्था के तहत महत्वपूर्ण कटौतियों का दावा करते हैं, तो उसी के साथ बने रहना अधिक लाभकारी हो सकता है। यदि आप बहुत अधिक कटौतियों का दावा नहीं करते हैं, तो नई व्यवस्था बेहतर हो सकती है।

निवेश अनुशासन: यदि आप कर-बचत साधनों में निवेश नहीं करना चाहते हैं या यदि आपकी जीवनशैली कुछ कटौतियों का समर्थन नहीं करती है, तो नई व्यवस्था सरलता प्रदान करती है।

नई कर व्यवस्था में पैसे बचाने की रणनीतियाँ
यदि आप नई कर व्यवस्था को चुनने का निर्णय लेते हैं, तो अपनी बचत को अधिकतम करने के लिए यहाँ कुछ रणनीतियाँ दी गई हैं:

आयकर छूट (धारा 87A): यदि आपकी कर योग्य आय 5 लाख रुपये तक है, तो भी आप धारा 87A के तहत छूट का दावा कर सकते हैं, जो आपकी कर देयता को शून्य कर देता है।

अनावश्यक निवेश से बचें: नई व्यवस्था के तहत, आपको केवल कटौती के लिए ELSS, PPF या NSC जैसे कर-बचत साधनों में निवेश करने की आवश्यकता नहीं है। यह आपके नकदी प्रवाह को अन्य निवेशों या खर्चों के लिए मुक्त कर सकता है।

प्रत्यक्ष निवेश पर ध्यान दें: आप कर-बचत की ज़रूरतों के बजाय अपने वित्तीय लक्ष्यों के अनुकूल निवेश पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं। इसमें म्यूचुअल फंड, स्टॉक या आपातकालीन निधि बनाना भी शामिल हो सकता है।

सरलीकृत कर दाखिल करना: नई व्यवस्था कर दाखिल करना आसान बनाती है क्योंकि आपको विभिन्न कटौतियों को ट्रैक करने और उनका दावा करने की ज़रूरत नहीं होती। इससे आपका समय बच सकता है और आपके कर रिटर्न की जटिलता कम हो सकती है।

नियोक्ता लाभ का अनुकूलन करें: यदि आपके पास NPS योगदान जैसे नियोक्ता द्वारा प्रदान किए गए लाभ हैं, तो आप अभी भी पुरानी व्यवस्था पर विचार करना चाह सकते हैं। हालाँकि, नई व्यवस्था के तहत, आपका टेक-होम वेतन अधिक हो सकता है क्योंकि आप कर-बचत निवेश में योगदान नहीं कर रहे हैं।

अंत में
नई कर व्यवस्था चुनने से आपकी कर योजना सरल हो सकती है और यदि आप कटौती पर बहुत अधिक निर्भर नहीं हैं तो आपका कर व्यय कम हो सकता है। स्विच करने से पहले अपनी आय, कटौती और वित्तीय लक्ष्यों को तौलना आवश्यक है। यदि आप अभी भी अनिश्चित हैं, तो आप अपनी विशिष्ट स्थिति का मूल्यांकन करने और आपके लिए सबसे अच्छा दृष्टिकोण निर्धारित करने के लिए एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श कर सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार

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