मैं एक निवासी भारतीय पेंशनभोगी, वरिष्ठ नागरिक हूं, 78 वर्ष का हूं और मेरे पास 2 फ्लैट हैं (एक स्वयं के उपयोग के लिए गोवा में और दूसरा मुंबई में किराये पर दिया गया है)</p> <p><strong>वित्त वर्ष 2019-20 के लिए आय इस प्रकार है: -</p> <ul> <li>सकल वेतन (पेंशन) 474042</li> <li>किराये से आय 204000</li> <li>FD 7904 पर ब्याज</li> <li>बचत खाता 2075 पर ब्याज</li> <li>सूचीबद्ध शेयरों पर लाभांश 90</li> <li>कुल 688111 (ए)</li> </ul> <p><strong>कटौतियाँ/छूट</strong></p> <ul> <li>मानक कटौती 50000</li> <li>PPF अंशदान 150000</li> <li>स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम 36582</li> <li>30 % वार्षिक किराया 61200</li> <li>कुल 297782 (B)</li> <li>कर योग्य आय A-B 390329 कम 300000 = 90329</li> <li>देय कर 4488</li> <li>धारा 87ए 4488 के तहत छूट</li> <li>शुद्ध कर देय NIL</li> </ul> <p>PLS सलाह&nbsp;आईटीआर&nbsp;फॉर्म लागू।</p>

Ans: हर साल अलग-अलग म्यूचुअल फंड में निवेश करना और फंड की ज़रूरतों को पूरा करने के लिए पिछले साल खरीदे गए फंड को बेचना एक रणनीति हो सकती है, लेकिन इसके निहितार्थों को समझना ज़रूरी है:

• कराधान लाभ: यह रणनीति दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर के लाभ का लाभ उठाकर कराधान को कम करने में मदद कर सकती है। एक साल से ज़्यादा समय तक रखे गए म्यूचुअल फंड दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर के लिए योग्य होते हैं, जिस पर वर्तमान में अल्पकालिक पूंजीगत लाभ कर की तुलना में कम दर पर कर लगाया जाता है।

• विविधीकरण: हर साल अलग-अलग म्यूचुअल फंड में निवेश करने से आप अपने पोर्टफोलियो को विभिन्न परिसंपत्ति वर्गों, क्षेत्रों और निवेश शैलियों में विविधता प्रदान कर सकते हैं। विविधीकरण जोखिम को कम करने और लंबी अवधि में रिटर्न को अनुकूलित करने में मदद कर सकता है।

• लचीलापन: फंड की ज़रूरतों को पूरा करने के लिए पिछले साल खरीदे गए म्यूचुअल फंड को बेचने से आपकी नकदी प्रवाह की ज़रूरतों को प्रबंधित करने में लचीलापन मिलता है। यह आपको कर निहितार्थों को कम करते हुए रणनीतिक रूप से निवेश को समाप्त करने की अनुमति देता है।

हालांकि, निम्नलिखित कारकों पर विचार करना ज़रूरी है:

• लेन-देन की लागत: म्यूचुअल फंड को बार-बार खरीदने और बेचने पर ब्रोकरेज फीस, एंट्री और एग्जिट लोड और अन्य प्रशासनिक शुल्क सहित लेन-देन की लागत लग सकती है। ये लागत आपके रिटर्न को कम कर सकती है और आपके पोर्टफोलियो के समग्र प्रदर्शन को प्रभावित कर सकती है।

• मार्केट टाइमिंग: म्यूचुअल फंड को खरीदने और बेचने के लिए मार्केट टाइमिंग करना चुनौतीपूर्ण हो सकता है और इसके परिणामस्वरूप अवसर छूट सकते हैं या नुकसान हो सकता है। अपने निवेश के फैसले को अल्पकालिक बाजार उतार-चढ़ाव के बजाय ठोस शोध, विश्लेषण और दीर्घकालिक दृष्टिकोण पर आधारित करना महत्वपूर्ण है।

• निवेश लक्ष्य: आपके निवेश लक्ष्य, समय सीमा और जोखिम सहनशीलता को आपकी निवेश रणनीति को आगे बढ़ाना चाहिए। जबकि कर दक्षता महत्वपूर्ण है, लेकिन इससे आपके निवेश और आपके वित्तीय उद्देश्यों के बीच कोई समझौता नहीं होना चाहिए।

• कर निहितार्थ: जबकि दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर दरें कम हैं, फिर भी वे लागू होती हैं। इसके अतिरिक्त, पिछले वर्ष में खरीदे गए म्यूचुअल फंड को बेचने से अल्पकालिक पूंजीगत लाभ कर लग सकता है, जिस पर उच्च दर से कर लगाया जाता है। कर निहितार्थों को ध्यान से तौलना और कर सलाहकार या प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करना आवश्यक है।

निष्कर्ष में, जबकि हर साल अलग-अलग म्यूचुअल फंड में निवेश करने और फंड की आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पिछले साल के फंड को बेचने की रणनीति कर लाभ और लचीलापन प्रदान कर सकती है, आपकी व्यक्तिगत परिस्थितियों और वित्तीय लक्ष्यों के आधार पर इसकी उपयुक्तता का मूल्यांकन करना आवश्यक है। रणनीति के निहितार्थों का आकलन करने और यह निर्धारित करने के लिए कि क्या यह आपकी समग्र निवेश रणनीति के साथ संरेखित है, एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने पर विचार करें।