श्रीमती एक्स गंभीर पक्षाघात के कारण विकलांग हो गई हैं। उनके दो बेटे हैं A & amp; बी और पति वाई। दोनों बेटे रुपये खर्च करते हैं। उसकी प्रत्येक दवा पर 55000/- रु. उसकी प्रत्येक मिसइनटेनेंस पर 85000 रु. उसका बैंड रुपये खर्च करता है। उसके भरण-पोषण पर 150000/- रु. रुपये. अपनी आय से 70000/- दवाइयों पर खर्च करती हैं। व्यक्तियों को अपने रिटर्न में दावा कैसे करना चाहिए?

Ans: हाय राजन

चूँकि ज़मीन का मालिक आपका पिता है, इसलिए करदेयता केवल उस पर लागू होगी, न कि आप पर या आपके भाई पर।

निम्नलिखित पहलुओं के संदर्भ में क्वेरी को और अधिक स्पष्टता की आवश्यकता होगी:

क्या यह कृषि भूमि थी?
निकटतम नगर पालिका क्षेत्राधिकार से भूमि की दूरी क्या है?
जिस स्थान पर भूमि स्थित है वहां की जनसंख्या कितनी है?

यदि यह शहरी गैर-कृषि भूमि है तो आपको आयकर द्वारा अनुमोदित मूल्यांकनकर्ता से 1 अप्रैल 2001 की स्थिति के अनुसार भूमि के लिए मूल्यांकन रिपोर्ट प्राप्त करने की आवश्यकता हो सकती है। यह आपका मूल लागत संदर्भ बन जाएगा जिस पर आपको इंडेक्सेशन लागू करने की आवश्यकता होगी। आसानी से समझने के लिए नीचे एक उदाहरण दिया गया है।

मान लीजिए कि मूल्यांकन रिपोर्ट रुपये का मूल्य बताती है। 1 अप्रैल 2001 को 20 लाख

वर्तमान लागत मुद्रास्फीति सूचकांक (सीआईआई) 331 है और आधार वर्ष (2001) सूचकांक 100 है

तो अधिग्रहण की अनुक्रमित लागत रुपये होगी. 20 लाख x 331/100, जो रु. 66.20 लाख

तो पूंजीगत लाभ रु. होगा. 75 लाख - रु. 66.20 लाख = रु. 8.80 लाख जिस पर आपके पिता को 20+% टैक्स देना होगा।

चूंकि यह एक नियमित संपत्ति है, यदि वह शून्य कर का भुगतान करना चाहता है तो उसे कुछ योग्य संपत्ति जैसे आवासीय घर या पूंजीगत लाभ बांड (गो-डाउन / दुकानें पात्र संपत्ति नहीं हैं) में पूर्ण बिक्री विचार को फिर से निवेश करने की आवश्यकता होगी।

यदि वह पात्र परिसंपत्ति में आंशिक रूप से पुनर्निवेश करता है तो उसे आनुपातिक रूप से ही छूट मिलेगी। वही उदाहरण लेते हुए:

मान लीजिए कि वह रुपये का पुनर्निवेश करता है। पूंजीगत लाभ बांड में 50 लाख (एनएचएआई या आरईसी कहें) तो पात्र आनुपातिक छूट इस प्रकार होगी:

रु. 50 लाख / रु. 75 लाख x रु. 8.80 लाख = रु. 5.87 लाख

उन्हें रुपये पर 20+% टैक्स देना होगा। 2.93 लाख. यदि उसकी पेंशन आय पर्याप्त नहीं है तो वह सीमांत राहत प्रावधानों के लिए पात्र होगा। इसके अलावा, यदि उसकी कुल आय रुपये से कम है, तो उस पर शून्य कर लग सकता है। 5 लाख

Ans: आयकर "माता-पिता" को भुगतान की गई राशि पर कटौती की अनुमति देता है; और "ससुर" माता-पिता की श्रेणी में नहीं आता है इसलिए कटौती की अनुमति नहीं दी जाएगी।

Ans: आपके परिवार में आने वाले नए सदस्य के लिए बधाई! यह बहुत बढ़िया है कि आपके और आपकी पत्नी के पास प्रसव लागत को कवर करने के लिए कॉर्पोरेट बीमा है। आइए दोनों बीमाओं का प्रभावी ढंग से उपयोग करने का सबसे अच्छा तरीका जानें।

कॉर्पोरेट बीमा दावों को समझना
कॉर्पोरेट स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियों में आमतौर पर दावों के लिए विशिष्ट नियम और प्रक्रियाएँ होती हैं। अपने लाभों को अधिकतम करने के लिए इन्हें समझना महत्वपूर्ण है। दावा प्रक्रिया को नेविगेट करने में आपकी सहायता के लिए यहाँ एक चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका दी गई है:

नकद रहित दावा विकल्प
नकद रहित दावे सुविधाजनक होते हैं क्योंकि वे तत्काल वित्तीय बोझ को कम करते हैं। हालाँकि, एक ही दावे के लिए कई पॉलिसियों का उपयोग करने पर प्रतिबंध हो सकते हैं।

प्रतिपूर्ति विकल्प
प्रतिपूर्ति दावों के लिए आपको अस्पताल के बिलों का पहले भुगतान करना होगा और बाद में अपने बीमाकर्ताओं से प्रतिपूर्ति के लिए बिल जमा करना होगा।

बीमा लाभ को अधिकतम करने की रणनीति
विकल्प 1: कैशलेस और प्रतिपूर्ति का एक साथ उपयोग करना
अपनी पत्नी के बीमा के साथ कैशलेस दावा:

चूँकि आपकी पत्नी का बीमा 70,000 रुपये तक कवर करता है, इसलिए आप इस राशि के लिए कैशलेस दावा चुन सकते हैं।
अपनी पत्नी के बीमा का उपयोग करके कैशलेस दावे के बारे में अस्पताल को पहले से सूचित करें।
अपनी बीमा के साथ प्रतिपूर्ति दावा:

शेष राशि के लिए, आप जेब से भुगतान कर सकते हैं और बाद में प्रतिपूर्ति के लिए अपने बीमा को बिल जमा कर सकते हैं।
प्रतिपूर्ति दावे के दौरान किसी भी समस्या से बचने के लिए सुनिश्चित करें कि आपको अस्पताल से विस्तृत और मदवार बिल मिले।
विकल्प 2: पूर्ण भुगतान और दोहरी प्रतिपूर्ति दावे
कुल राशि का भुगतान नकद में करें:

पूरे अस्पताल बिल का भुगतान नकद या कार्ड से पहले ही कर दें।
दोनों बीमाकर्ताओं को प्रतिपूर्ति के लिए बिल जमा करें:

सबसे पहले, अधिकतम अनुमत राशि (70,000 रुपये) का दावा करने के लिए अपनी पत्नी के बीमा को बिल जमा करें।
एक बार दावा संसाधित हो जाने के बाद, 50,000 रुपये तक का दावा करने के लिए अपने बीमा में शेष बिल जमा करें। अपने बीमा को स्पष्ट रूप से इंगित करें कि आपकी पत्नी की पॉलिसी ने पहले से ही खर्चों का हिस्सा कवर किया है। अनुशंसित प्रक्रिया चरण-दर-चरण प्रक्रिया दोनों बीमाकर्ताओं से संपर्क करें: अपने दोनों बीमा प्रदाताओं से संपर्क करें ताकि उनकी विशिष्ट दावा प्रक्रियाओं और आवश्यकताओं को समझ सकें। पुष्टि करें कि क्या वे संयुक्त दावों को स्वीकार करते हैं और आवश्यक दस्तावेज़ों पर स्पष्टता प्राप्त करें। कैशलेस दावे के लिए पूर्व-प्राधिकरण: अपनी पत्नी के बीमा का उपयोग करके कैशलेस दावे के लिए, बीमाकर्ता से पूर्व-प्राधिकरण प्राप्त करें। इसमें आमतौर पर अस्पताल को एक पूर्व-प्राधिकरण फ़ॉर्म जमा करना शामिल होता है, जो फिर बीमाकर्ता के साथ समन्वय करता है। दस्तावेज़ीकरण: अस्पताल के बिल, डिस्चार्ज सारांश और किसी भी अन्य चिकित्सा रिपोर्ट सहित सभी आवश्यक दस्तावेज़ एकत्र करें। सुनिश्चित करें कि बिल आइटमवार हैं और भुगतान की गई राशि का स्पष्ट रूप से उल्लेख करते हैं। प्रतिपूर्ति दावे जमा करना: आपकी पत्नी के बीमा द्वारा कैशलेस दावे को संसाधित करने के बाद, प्रतिपूर्ति के लिए शेष बिल अपने बीमा में जमा करें। एक कवर लेटर शामिल करें जिसमें बताया गया हो कि प्रारंभिक दावे को किसी अन्य बीमाकर्ता द्वारा संसाधित किया गया था और दावे के निपटान की एक प्रति संलग्न करें।
अतिरिक्त सुझाव
संचार पर नज़र रखें
अपने बीमाकर्ताओं और अस्पताल के साथ सभी संचारों का रिकॉर्ड बनाए रखें। इसमें ईमेल, फ़ोन कॉल और कोई भी लिखित पत्राचार शामिल है।
अनुवर्ती कार्रवाई करें
अपने दावों की प्रक्रिया सुनिश्चित करने के लिए नियमित रूप से दोनों बीमाकर्ताओं से संपर्क करें। शीघ्र अनुवर्ती कार्रवाई देरी से बचने में मदद कर सकती है।
स्पष्टीकरण मांगें
यदि दावा प्रक्रिया का कोई भी हिस्सा स्पष्ट नहीं है, तो अपने बीमाकर्ताओं से स्पष्टीकरण मांगने में संकोच न करें। बाद में जटिलताओं से बचने के लिए किसी भी संदेह को पहले ही दूर करना बेहतर है।
निष्कर्ष
दोनों कॉर्पोरेट बीमाओं का प्रभावी ढंग से उपयोग करने से डिलीवरी के लिए आपकी जेब से होने वाले खर्च में काफी कमी आ सकती है। कैशलेस और प्रतिपूर्ति दावों या पूर्ण भुगतान के बाद दोहरे प्रतिपूर्ति दावों के संयोजन का विकल्प चुनकर, आप अपने बीमा लाभों को अधिकतम कर सकते हैं। सुनिश्चित करें कि आप अपने बीमाकर्ताओं के साथ स्पष्ट रूप से संवाद करते हैं, उनकी प्रक्रियाओं का पालन करते हैं, और सुचारू दावा प्रक्रिया को सुविधाजनक बनाने के लिए विस्तृत रिकॉर्ड रखते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: 01. वित्त वर्ष 2024-25 के संदर्भ में:
उसकी माँ से प्राप्त धनराशि (रु. 6.00 (लाख) आय नहीं बल्कि उपहार है, इसलिए कर योग्य नहीं है। इसी तरह उसके पति से प्राप्त राशि रु. 1.65 (लाख) भी आय नहीं है, इसलिए कर योग्य नहीं है।
उसकी एकमात्र कर योग्य आय रु. 1.90 (लाख) है जिसके लिए आप उसका आईटीआर दाखिल करेंगे। इस मामले में कोई कर देयता नहीं होनी चाहिए।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।