क्रिप्टो करेंसी कराधान मेरे वित्त को कैसे प्रभावित करेगा?

Ans: यदि वर्चुअल डिजिटल संपत्ति (जैसे क्रिप्टोकरेंसी) को निवेश के रूप में नहीं रखा जाता है, तो इस पर व्यवसाय और पेशे से आय के रूप में कर लगाया जाएगा। इसके अलावा, किसी विशिष्ट छूट के अभाव में, मेरे विचार में, अन्य शर्तों की पूर्ति के अधीन, टैक्स ऑडिट प्रावधान 10 करोड़ रुपये से अधिक के टर्नओवर के लिए लागू होने की संभावना है।</p> <p>क्रिप्टोकरेंसी पर जीएसटी प्रस्तावित चरण में है और अभी तक लागू नहीं हुआ है।</p>

Ans: क्रिप्टो से क्रिप्टो लेनदेन के मामले में, अधिग्रहण के समय भी टीडीएस लागू होता है और मैं कटौती के वर्ष में भी इसका दावा कर सकता हूं। यदि क्रिप्टो राशि का भुगतान करके प्राप्त किया जाता है, तो कोई टीडीएस लागू नहीं होगा।

इस प्रकार, जब आप एक प्रकार का क्रिप्टो दूसरे को ट्रांसफर करके खरीद रहे हैं, तो मूल क्रिप्टो के ट्रांसफर पर भी टैक्स लगाया जाता है।

Ans: आपकी पूछताछ क्रिप्टोकरंसी में निवेश के कर निहितार्थों को समझने के लिए एक जिम्मेदार दृष्टिकोण को दर्शाती है। क्रिप्टो एक्सचेंज द्वारा लगाया गया 1% TDS (स्रोत पर कर कटौती) एक अग्रिम कर भुगतान है, जो क्रिप्टोकरंसी लेनदेन से लाभ पर आपकी कर देयता के पूर्व भुगतान के समान है।

जब आप अगले वित्तीय वर्षों में अपने क्रिप्टो टोकन बेचते हैं, तो पहले से काटे गए 1% TDS को आपकी अंतिम कर देयता के विरुद्ध समायोजित किया जाएगा। इसलिए, जब आप अपने क्रिप्टो बेचते हैं तो आपको फिर से 1% TDS का भुगतान नहीं करना पड़ेगा।

हालांकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि जब आप भविष्य में उन्हें बेचेंगे तो क्रिप्टोकरंसी लेनदेन से होने वाले लाभ पर 30% कर (प्लस अधिभार) लगेगा। यह कर आपके क्रिप्टो निवेश से होने वाले लाभ पर, किसी भी स्वीकार्य व्यय या हानि को घटाने के बाद गणना की जाएगी।

कर विनियमों के अनुपालन को सुनिश्चित करने और अपनी कर दक्षता को अधिकतम करने के लिए, कर सलाहकार या प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने पर विचार करें। वे आपकी वित्तीय परिस्थितियों के आधार पर व्यक्तिगत मार्गदर्शन प्रदान कर सकते हैं और आपको क्रिप्टोकरंसी कराधान की जटिलताओं को नेविगेट करने में मदद कर सकते हैं।

Ans: वित्त वर्ष 2023-24 के लिए भारत में क्रिप्टो कर विनियमन के बारे में आप सही हैं। यहाँ 1% TDS और 30% पूंजीगत लाभ कर कैसे काम करते हैं, इसका विवरण दिया गया है:

क्रिप्टो खरीद पर 1% TDS:

यह 1% स्रोत पर कर कटौती (TDS) तब लागू होती है जब आप भारत में क्रिप्टो एक्सचेंज के माध्यम से एक निश्चित सीमा (प्रति वर्ष ₹50,000 या विशिष्ट मामलों में ₹10,000) से अधिक क्रिप्टो टोकन खरीदते हैं।
इसे एक्सचेंज द्वारा ही काटा जाता है और सरकार के पास जमा किया जाता है।
पूंजीगत लाभ पर 30% कर:

यह कर तब लागू होता है जब आप अपने क्रिप्टो टोकन को लाभ (बिक्री मूल्य और खरीद मूल्य) पर बेचते हैं।
आपको अर्जित पूंजीगत लाभ पर 30% कर (साथ ही लागू अधिभार और उपकर) का भुगतान करना होगा।
महत्वपूर्ण नोट: स्टॉक के विपरीत, क्रिप्टो के लिए अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के बीच कोई अंतर नहीं है। इसलिए, पूरे लाभ पर 30% कर लगाया जाता है।
1% TDS कैसे समायोजित किया जाता है:

आप जो 1% TDS देते हैं, वह सीधे आपके पूंजीगत लाभ कर से नहीं कटता।
यह आपकी समग्र कर देयता के लिए पूर्व भुगतान के रूप में कार्य करता है।
जब आप अपना आयकर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आप खरीद के समय काटे गए 1% TDS के लिए क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। इससे आपका कुल देय कर कम हो जाएगा।
यहाँ एक उदाहरण दिया गया है:

आप 1 लाख रुपये के क्रिप्टो टोकन खरीदते हैं और एक्सचेंज 1% TDS (1,000 रुपये) काटता है।
बाद में, आप इन टोकन को 1.2 लाख रुपये में बेचते हैं, जिससे आपको 20,000 रुपये का पूंजीगत लाभ होता है।
आपको 20,000 रुपये (पूंजीगत लाभ) पर 30% कर (प्लस अधिभार और उपकर) का भुगतान करना होगा।
हालाँकि, आप पहले से काटे गए 1,000 रुपये के TDS के लिए क्रेडिट का दावा कर सकते हैं।
इससे आपकी अंतिम कर देयता कम हो जाएगी।
क्रिप्टो निवेश पर सावधानी के शब्द:

क्रिप्टोकरेंसी निवेश से जुड़ी उच्च अस्थिरता के बारे में जागरूक होना महत्वपूर्ण है। आपके टोकन का मूल्य काफी उतार-चढ़ाव कर सकता है, जिससे संभावित नुकसान हो सकता है।
स्टॉक के विपरीत, भारत सरकार क्रिप्टोकरेंसी को विनियमित नहीं करती है। इसका मतलब है कि आपका निवेश किसी भी नियामक निकाय द्वारा संरक्षित नहीं है।
सिफारिश:

जबकि क्रिप्टो एक उच्च जोखिम, उच्च-लाभ वाला निवेश अवसर हो सकता है, निवेश करने से पहले अपने जोखिम सहनशीलता पर सावधानीपूर्वक विचार करना और गहन शोध करना बुद्धिमानी है। ऐसे स्थापित और विनियमित निवेश विकल्प उपलब्ध हैं जो आपके वित्तीय लक्ष्यों के लिए बेहतर हो सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार

www.holisticinvestment.in