CAn you comment on Taxation for interest earned? I want to know if my interest earned would be tax free till 61 or not?

Ans: वित्तीय वर्ष 2022-23 के लिए भारत में आयकर कानूनों के अनुसार, यदि सावधि जमा से ब्याज आय सहित सभी स्रोतों से आपकी आय रुपये से अधिक है। 2.5 लाख रुपये पर आपको आयकर रिटर्न दाखिल करना होगा।

आपके मामले में, सावधि जमा से आपकी ब्याज आय रु. 6 लाख प्रति वर्ष, जो रुपये की मूल छूट सीमा से ऊपर है। 2.5 लाख. इसलिए, आपको छूट सीमा से अधिक राशि पर टैक्स देना होगा।

आपकी आय पर लागू कर की दर आपकी कुल आय पर निर्भर करेगी, जिसमें कोई भी कटौती भी शामिल है जिसके लिए आप पात्र हो सकते हैं। वरिष्ठ नागरिकों (60 वर्ष या अधिक आयु के व्यक्तियों) के लिए, उच्चतर बुनियादी छूट सीमाएँ उपलब्ध हैं। वित्तीय वर्ष 2022-23 के लिए वरिष्ठ नागरिकों के लिए मूल छूट सीमा रु. 3 लाख.

आपके चिकित्सा बीमा प्रीमियम के संबंध में, आप आयकर अधिनियम की धारा 80डी के तहत रुपये तक की कटौती के लिए पात्र हो सकते हैं। यदि आप वरिष्ठ नागरिक हैं तो 50,000 रु. इस कटौती का दावा आपकी कर योग्य आय से किया जा सकता है, जिससे आपकी कर देनदारी कम हो जाएगी।

Ans: नमस्ते कृष्ण,

हां, फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) और बचत खातों पर अर्जित ब्याज वास्तव में कर योग्य है। हालाँकि, आयकर अधिनियम में कुछ प्रावधान हैं जो वरिष्ठ नागरिकों को कुछ राहत प्रदान करते हैं।

आयकर अधिनियम की धारा 80TTB के अनुसार, वरिष्ठ नागरिक, जिनकी आयु 60 वर्ष या उससे अधिक है, अपनी सकल कुल आय से 50,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं। यह कटौती एफडी, बचत खाते और आवर्ती जमा से अर्जित ब्याज पर लागू होती है।

इसलिए, यदि किसी वरिष्ठ नागरिक द्वारा एक वित्तीय वर्ष में अर्जित कुल ब्याज आय 50,000 रुपये से अधिक नहीं है, तो यह कर के अधीन नहीं होगा। हालाँकि, यदि ब्याज आय 50,000 रुपये से अधिक है, तो 50,000 रुपये से अधिक की राशि कर योग्य होगी।

मुझे आशा है कि इससे आपकी क्वेरी स्पष्ट हो गई होगी।

साभार,
हार्दिक

Ans: नमस्ते,
आप पर कोई कर देयता नहीं होगी, केवल 6 लाख की ब्याज आय के आधार पर, क्योंकि शुद्ध कर व्यवस्था के तहत 7 लाख तक कोई कर नहीं है।

Ans: For FY 2025-26, for the income mentioned above,
NO Tax Liability under New Regime

Ans: – आप एक वरिष्ठ नागरिक हैं और 40 लाख रुपये निवेश करने की योजना बना रहे हैं।
– आप अगले 5 सालों के बारे में सोच रहे हैं।
– यह अपने आप में एक बहुत अच्छा फैसला है।
– कई लोग इस समय इतनी स्पष्ट योजना नहीं बनाते।
– आइए देखें कि इस राशि को समझदारी से कैसे निवेश किया जाए।
– साथ ही, आइए सभी कर प्रभावों को स्पष्ट रूप से समझें।

» अपनी निवेश समय-सीमा समझें
– आपका लक्ष्य अल्पकालिक है, लगभग 5 साल।
– आपको कुछ रिटर्न के साथ सुरक्षा भी चाहिए।
– अभी बहुत ज़्यादा जोखिम न लें।
– ज़रूरत पड़ने पर आपको आसान पहुँच की भी ज़रूरत है।
– आपका ध्यान पूंजी सुरक्षा पर होना चाहिए।

» अपनी मासिक या वार्षिक ज़रूरत तय करें
– यह अनुमान लगाने की कोशिश करें कि आपको सालाना कितने पैसे की ज़रूरत होगी।
– अगर आपको नियमित आय की ज़रूरत है, तो यह उत्पाद के प्रकार को प्रभावित करता है।
– अगर पैसा आपात स्थिति या विकास के लिए है, तो योजना बदल जाती है।
– एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार इसे अच्छी तरह से व्यवस्थित करने में मदद कर सकता है।

» सावधि जमा कराधान के बारे में जागरूक रहें
– कई वरिष्ठ नागरिक बैंक एफडी पसंद करते हैं।
– लेकिन आपकी आय स्लैब के तहत ब्याज पूरी तरह से कर योग्य है।
– अगर आपकी कुल आय 5 लाख रुपये से अधिक है, तो कर लागू होता है।
– धारा 80TTB के तहत प्रति वर्ष 50,000 रुपये की सीमा है।
– इससे ऊपर की किसी भी राशि पर पूरी तरह से कर लगता है।

» सही समझ के साथ डेट म्यूचुअल फंड का इस्तेमाल करें
– डेट म्यूचुअल फंड 5 साल के लक्ष्यों के लिए उपयुक्त हैं।
– ये वरिष्ठ नागरिकों के लिए एफडी की तुलना में अधिक कर-कुशल हैं।
– लेकिन ये शून्य-जोखिम वाले नहीं हैं।
– छोटी अवधि या मध्यम अवधि के डेट फंड का इस्तेमाल करें।
– किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की मदद से केवल नियमित योजना के माध्यम से ही निवेश करें।
– प्रत्यक्ष फंडों से बचें। ये व्यक्तिगत मार्गदर्शन नहीं देते।

» प्रत्यक्ष म्यूचुअल फंडों के छिपे हुए नुकसान हैं
– प्रत्यक्ष योजनाओं में सेवा या सलाह नहीं मिलती।
– आप गलत फंड चुन सकते हैं।
– गलत समय या निकासी से रिटर्न कम हो सकता है।
– किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के माध्यम से नियमित योजनाएं उचित सहायता प्रदान करती हैं।
– आपके चरण में निगरानी और समीक्षा आवश्यक है।
– प्रत्यक्ष योजनाओं में यह मार्गदर्शन नहीं मिलता।

» डेट म्यूचुअल फंडों के लिए कर नियम
– डेट म्यूचुअल फंडों पर आपकी आय स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
– अब डेट फंडों पर कोई LTCG लाभ नहीं मिलता।
– 3 साल बाद भी, लाभ आय में जोड़ा जाता है।
– यदि आपकी कुल आय कर योग्य सीमा को पार कर जाती है, तो कर लागू होता है।
– लेकिन SWP (सिस्टमेटिक विड्रॉल प्लान) टैक्स को बेहतर ढंग से प्रबंधित करने में मदद करता है।

"इक्विटी म्यूचुअल फंड पूरी राशि के लिए उपयुक्त नहीं हैं
"इक्विटी म्यूचुअल फंड 7+ वर्षों के लिए होते हैं।
"आपके पास केवल 5 वर्ष हैं।
"इसलिए पूरे 40 लाख रुपये इक्विटी में निवेश न करें।
"अगर आप ग्रोथ चाहते हैं तो एक छोटा हिस्सा रखें।
"सुरक्षा के लिए बैलेंस्ड हाइब्रिड या कंजर्वेटिव हाइब्रिड फंड का इस्तेमाल करें।
"ये इक्विटी और डेट को मिलाते हैं, जिससे बेहतर रिटर्न मिलता है।

"इंडेक्स फंड आपके लिए सही नहीं हैं
"इंडेक्स फंड केवल बाजार की चाल की नकल करते हैं।
"ये नकारात्मक जोखिम का प्रबंधन नहीं करते हैं।
"वरिष्ठ नागरिकों को फंड चयन में अधिक सावधानी बरतने की आवश्यकता होती है।
"सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड बाजार चक्रों के अनुसार समायोजित होते हैं।
"इंडेक्स फंड ऐसा नहीं करते हैं।
"इसलिए अभी इंडेक्स फंड से बचें।

» रियल एस्टेट या प्रॉपर्टी पर विचार न करें
– प्रॉपर्टी लिक्विड नहीं होती।
– आपको 5 साल में पैसों की ज़रूरत पड़ सकती है।
– प्रॉपर्टी बेचना धीमा और अनिश्चित होता है।
– स्टाम्प ड्यूटी और कानूनी खर्च ज़्यादा होते हैं।
– वरिष्ठ नागरिकों के लिए, रिटर्न से ज़्यादा लिक्विडिटी मायने रखती है।
– इसलिए यहाँ रियल एस्टेट से बचें।

» निवेश और बीमा पॉलिसियों की समीक्षा ज़रूरी है
– अगर आपके पास एलआईसी एंडोमेंट या यूलिप पॉलिसियाँ हैं, तो अभी उनकी समीक्षा करें।
– ये अच्छा रिटर्न नहीं देतीं।
– लॉक-इन अवधि आपके लक्ष्यों में देरी कर सकती है।
– अगर उपयुक्त हो, तो कम प्रदर्शन वाली पॉलिसियों को छोड़ दें।
– विश्लेषण के बाद पैसे को म्यूचुअल फंड में लगाएँ।
– किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की मदद से ऐसा करें।

» ज़रूरत पड़ने पर मासिक आय विकल्प का इस्तेमाल करें
– अगर आप मासिक भुगतान चाहते हैं, तो म्यूचुअल फंड से SWP चुनें।
– आप हाइब्रिड या डेट फंड में 30 लाख रुपये से शुरुआत कर सकते हैं।
– आपात स्थिति के लिए लिक्विड फंड में 10 लाख रुपये रखें।
– SWP कर-कुशल आय प्रदान करता है।
– कम TDS, और राशि में लचीलापन।

» पूरी राशि के लिए वरिष्ठ नागरिक बचत योजना से बचें
– SCSS प्रति व्यक्ति 30 लाख रुपये तक सीमित है।
– ब्याज पूरी तरह से कर योग्य है।
– यह तभी अच्छा है जब आप निश्चित आय चाहते हैं।
– लेकिन इसमें तरलता और लचीलेपन की कमी है।
– केवल आंशिक राशि के लिए उपयोग करें।

» म्यूचुअल फंड निकासी पर कर
– इक्विटी फंड के लिए, 1.25 लाख रुपये से अधिक के LTCG पर 12.5% कर लगता है।
– STCG पर 20% कर लगता है।
– डेट फंडों के लिए, सभी लाभों पर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
– इसलिए डेट फंडों का प्रबंधन समझदारी से करना चाहिए।
– पूरी राशि एक बार में न निकालें।
– चरणबद्ध निकासी पद्धति का उपयोग करें।

"आपातकालीन कोष को तरल रखें"
– सभी 40 लाख रुपये दीर्घकालिक फंडों में निवेश न करें।
– बचत या लिक्विड फंड में कम से कम 3 से 5 लाख रुपये रखें।
– अस्पताल या अचानक पारिवारिक ज़रूरत पड़ने पर यह उपयोगी होता है।
– बिना कर या जुर्माने के फंड तक पहुँच महत्वपूर्ण है।

"एन्युइटी पर निर्भर न रहें"
– एन्युइटी आपके पैसे को जीवन भर के लिए लॉक कर देती है।
– रिटर्न कम और अस्थिर होते हैं।
– आप तरलता खो देते हैं।
– ज़रूरत पड़ने पर आप उन्हें तोड़ नहीं सकते।
– आय उत्पन्न करने के बेहतर तरीके हैं।
– इसलिए अभी एन्युइटी का विकल्प न चुनें।

"विकास और सुरक्षा का मिश्रण आदर्श है"
"कई बकेट में धन आवंटित करें।
"मध्यम अवधि के डेट फंड में 50% निवेश करें।
"कंज़र्वेटिव हाइब्रिड फंड में 25% निवेश रखें।
"आपातकाल के लिए 15% लिक्विड फंड में रखें।
"लचीले लक्ष्यों के लिए 10% शेष रखें।

"टैक्स फाइलिंग की योजना बनानी चाहिए।
"आईटीआर में ब्याज और लाभ को उचित रूप से दर्शाएँ।
"म्यूचुअल फंड पूंजीगत लाभ विवरण देते हैं।
"एफडी ब्याज को "अन्य स्रोतों से आय" के अंतर्गत दिखाया जाता है।
"वरिष्ठ नागरिकों के लिए 80TTB का दावा करें।
"गलत प्रविष्टियों के कारण दंड या नोटिस से बचें।

"साल में एक बार अपनी योजना की समीक्षा करें।
"बाजार बदलता रहता है, इसलिए साल में एक बार समीक्षा करें।
"ज़रूरत पड़ने पर आवंटन में बदलाव करें।
– एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार हर साल ऐसा कर सकता है।
– इससे आपकी योजना ज़रूरतों के अनुरूप बनी रहती है।

» अकेले निवेश न करें
– योजना में जीवनसाथी या बच्चों को शामिल करें।
– अपनी निवेश योजना परिवार के साथ साझा करें।
– नामांकित व्यक्ति के नाम अपडेट रखें।
– सभी निवेशों को पैन और आधार से लिंक रखें।

» ज़्यादा रिटर्न के वादों में न फँसें
– कई एजेंट 10-12% निश्चित रिटर्न का वादा करते हैं।
– ये जोखिम भरे कॉर्पोरेट डिपॉजिट हैं।
– इनसे बचें।
– केवल सेबी-विनियमित उत्पादों में ही निवेश करें।
– रिटर्न से ज़्यादा सुरक्षा मायने रखती है।

» विश्वसनीय मार्गदर्शन चुनें
– आपके जीवन के इस पड़ाव पर, हर रुपया मायने रखता है।
– गलत उत्पाद चुनने पर ज़्यादा खर्चा हो सकता है।
– किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के साथ काम करें।
– स्वास्थ्य, आय और आश्रितों के आधार पर व्यक्तिगत योजना बनाएँ।
– ऑनलाइन वीडियो और ब्लॉग बिना संदर्भ के भ्रमित कर सकते हैं।

» अंततः
– आप आगे की सोचकर अच्छा कर रहे हैं।
– 40 लाख रुपये एक मज़बूत आधार है।
– समझदारी से योजना बनाने के लिए पाँच साल का समय एक अच्छी अवधि है।
– कर के कारण पूरी राशि के लिए FD से बचें।
– इंडेक्स और डायरेक्ट म्यूचुअल फंड से बचें।
– डेट और हाइब्रिड म्यूचुअल फंड के मिश्रण का उपयोग करें।
– आपातकालीन निधि और बीमा को नज़रअंदाज़ न करें।
– कर बचत के लिए निकासी की सावधानीपूर्वक योजना बनाएँ।
– जल्दबाज़ी में निर्णय न लें।
– अपनी योजना की समीक्षा किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से करवाएँ।
– इससे आत्मविश्वास और स्पष्टता मिलेगी।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment