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Can I Offset Property Loss Against Share Sale Gain?

Mihir

Mihir Tanna  |942 Answers  |Ask -

Tax Expert - Answered on Aug 31, 2024

Mihir Ashok Tanna, who works with a well-known chartered accountancy firm in Mumbai, has more than 15 years of experience in direct taxation.
He handles various kinds of matters related to direct tax such as PAN/ TAN application; compliance including ITR, TDS return filing; issuance/ filing of statutory forms like Form 15CB, Form 61A, etc; application u/s 10(46); application for condonation of delay; application for lower/ nil TDS certificate; transfer pricing and study report; advisory/ opinion on direct tax matters; handling various income-tax notices; compounding application on show cause for TDS default; verification of books for TDS/ TCS/ equalisation levy compliance; application for pending income-tax demand and refund; charitable trust taxation and compliance; income-tax scrutiny and CIT(A) for all types of taxpayers including individuals, firms, LLPs, corporates, trusts, non-resident individuals and companies.
He regularly represents clients before the income tax authorities including the commissioner of income tax (appeal).... more
Asked by Anonymous - Aug 30, 2024English
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Money

नमस्ते, क्या मैं संपत्ति बेचने से होने वाली दीर्घकालिक पूंजी हानि को शेयर बिक्री से होने वाले दीर्घकालिक पूंजी लाभ के विरुद्ध समायोजित कर सकता हूँ?

Ans: हां, आप संपत्ति की बिक्री से होने वाले दीर्घकालिक पूंजीगत घाटे को इक्विटी निवेश (स्टॉक) की बिक्री से होने वाले दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के विरुद्ध समायोजित कर सकते हैं।
DISCLAIMER: The content of this post by the expert is the personal view of the rediffGURU. Users are advised to pursue the information provided by the rediffGURU only as a source of information to be as a point of reference and to rely on their own judgement when making a decision.
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आप नीचे ऐसेही प्रश्न और उत्तर देखना पसंद कर सकते हैं

Mihir

Mihir Tanna  |942 Answers  |Ask -

Tax Expert - Answered on Feb 01, 2024

Samkit

Samkit Maniar  |173 Answers  |Ask -

Tax Expert - Answered on Feb 03, 2024

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मुझे भारत में एक संपत्ति बेचने से दीर्घकालिक पूंजी हानि हुई है। पूंजी हानि की गणना अधिग्रहण की अनुक्रमित लागत और प्रतिफल के मूल्य (यानी बिक्री मूल्य) पर विचार करके की गई थी। मेरी क्वेरी है - - क्या संपत्ति की बिक्री से होने वाली दीर्घकालिक पूंजी हानि को इक्विटी शेयरों/इक्विटी योजनाओं की म्यूचुअल फंड इकाइयों की बिक्री से होने वाले दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ से समायोजित किया जा सकता है?
Ans: दीर्घकालिक पूंजीगत हानि को केवल दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (या तो उसी वर्ष या उसके बाद के 8 वर्ष) के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।

तदनुसार, आप इक्विटी शेयरों/म्यूचुअल फंडों पर दीर्घकालिक लाभ के मुकाबले घरेलू संपत्ति पर दीर्घकालिक नुकसान की भरपाई कर सकते हैं।

कृपया अपने सीए से भी मार्गदर्शन लें।

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Moneywize

Moneywize   |152 Answers  |Ask -

Financial Planner - Answered on Jun 21, 2024

Asked by Anonymous - Jun 18, 2024English
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मुझे संपत्ति पर दीर्घकालिक पूंजीगत हानि है, लेकिन शेयरों में निवेश से दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ है। क्या इक्विटी पर LTCG को संपत्ति पर LTCL के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है?
Ans: भारत में, आयकर अधिनियम में पूंजीगत लाभ और हानि के उपचार के लिए विशिष्ट प्रावधान हैं। यहाँ बताया गया है कि यह आम तौर पर कैसे काम करता है:

1. समान श्रेणी सेट-ऑफ: दीर्घकालिक पूंजीगत हानि (LTCL) को केवल दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) के विरुद्ध सेट किया जा सकता है। इसी तरह, अल्पकालिक पूंजीगत हानि (STCL) को केवल अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG) या LTCG के विरुद्ध सेट किया जा सकता है।

2. घाटे को आगे ले जाना: यदि पूंजीगत हानि को उसी वित्तीय वर्ष में पूरी तरह से सेट नहीं किया जा सकता है, तो इसे उस आकलन वर्ष के तुरंत बाद के आठ आकलन वर्षों तक आगे बढ़ाया जा सकता है जिसमें हानि की पहली बार गणना की गई थी। हालाँकि, आगे ले जाए गए घाटे को केवल बाद के वर्षों में दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के विरुद्ध सेट किया जा सकता है।

विशिष्ट मामला: संपत्ति पर LTCL और स्टॉक पर LTCG

• संपत्ति से दीर्घकालिक पूंजीगत हानि (LTCL): यह 24 महीने से अधिक समय तक रखी गई संपत्ति की बिक्री पर होने वाला नुकसान है।
• इक्विटी निवेश से दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG): यह 12 महीने से अधिक समय तक रखे गए इक्विटी शेयरों या इक्विटी म्यूचुअल फंड की बिक्री से होने वाले लाभ को संदर्भित करता है, जो विशिष्ट कर दरों के अधीन हैं।

भारतीय कर कानूनों के अनुसार:

• सेट-ऑफ: हां, आप इक्विटी निवेश (स्टॉक) की बिक्री से अपने दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के विरुद्ध संपत्ति की बिक्री से अपने दीर्घकालिक पूंजीगत घाटे को सेट ऑफ कर सकते हैं।

उदाहरण परिदृश्य:

• संपत्ति से LTCL: 10,00,000 रुपये
• इक्विटी निवेश से LTCG: 8,00,000 रुपये

यहां बताया गया है कि आप इसे कैसे संभाल सकते हैं:

• इक्विटी निवेश से 8,00,000 रुपये LTCG को संपत्ति से 10,00,000 रुपये LTCL के 8,00,000 रुपये से ऑफसेट करें।
• आपके पास 2,00,000 रुपये की LTCL शेष रहेगी, जिसे आप आठ आकलन वर्षों तक आगे बढ़ा सकते हैं।

फाइलिंग और रिपोर्टिंग:

• अनुसूची CG: आपको इन लेन-देनों को अपने आयकर रिटर्न (ITR) की अनुसूची CG में रिपोर्ट करना होगा।

• कैरी फॉरवर्ड लॉस: सुनिश्चित करें कि आप नुकसान को आगे बढ़ाने के योग्य होने के लिए नियत तिथि से पहले अपना कर रिटर्न दाखिल करें।

मुख्य बिंदु

• कर दरें: इक्विटी शेयरों और इक्विटी म्यूचुअल फंड पर 1 लाख रुपये से अधिक के LTCG पर इंडेक्सेशन के लाभ के बिना 10% कर लगाया जाता है।

• दस्तावेज़ीकरण: सभी लेन-देन रिकॉर्ड रखें, जैसे खरीद मूल्य, बिक्री मूल्य, तिथियाँ और संबंधित लागतें।

वर्तमान कर कानूनों के अनुपालन को सुनिश्चित करने और अपनी कर नियोजन रणनीति को अनुकूलित करने के लिए कर पेशेवर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करना उचित है।

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Ramalingam

Ramalingam Kalirajan  |6333 Answers  |Ask -

Mutual Funds, Financial Planning Expert - Answered on Jul 30, 2024

Asked by Anonymous - Jul 29, 2024English
Money
मैंने 2009 में बैंक लोन के ज़रिए चेन्नई में 29 लाख रुपये में एक फ्लैट खरीदा था और मैंने ब्याज के लिए लगभग 15 लाख रुपये चुकाए हैं। इसके अलावा मैंने इंटीरियर वर्क के लिए लगभग 3 लाख रुपये खर्च किए हैं (लेकिन अब मेरे पास कोई बिल नहीं है)। मैंने यह प्रॉपर्टी 24 जुलाई 2024 (बजट के ठीक एक दिन बाद) को उसी कीमत यानी 29 लाख रुपये में बेच दी। क्या आप कृपया मेरे नीचे दिए गए सवालों का जवाब दे सकते हैं: 1. क्या मैं लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस बुक कर सकता हूँ, अगर हाँ तो कितना? 2. क्या मैं इस लॉस के लिए इंडेक्सेशन ऑप्शन का इस्तेमाल कर सकता हूँ 3. लॉन्ग टर्म कैपिटल लॉस कैसे बुक करें और इसके लिए कौन से डॉक्यूमेंट की ज़रूरत होती है?
Ans: आपने 2009 में चेन्नई में 29 लाख रुपये में एक फ्लैट खरीदा था। आपने इसे 2024 में उसी कीमत पर बेचा। इस परिदृश्य में दीर्घकालिक पूंजीगत हानि की गणना करना शामिल है।

दीर्घकालिक पूंजीगत हानि की गणना
मूल खरीद लागत:

आपने 2009 में फ्लैट 29 लाख रुपये में खरीदा था।

अतिरिक्त लागत:

आपने ब्याज के रूप में 15 लाख रुपये और इंटीरियर के लिए 3 लाख रुपये का भुगतान किया। हालांकि, बिलों के बिना, इंटीरियर की लागत का दावा करना मुश्किल है। होम लोन पर चुकाया गया ब्याज भी पूंजीगत लाभ के उद्देश्यों के लिए लागत का हिस्सा नहीं माना जाता है।

बिक्री मूल्य:

आपने 2024 में संपत्ति 29 लाख रुपये में बेची।

अधिग्रहण की अनुक्रमित लागत:

अनुक्रमण मुद्रास्फीति के हिसाब से खरीद लागत को समायोजित करने में मदद करता है। इससे आपके पूंजीगत लाभ में कमी आती है।

अनुक्रमित लागत गणना: 2009-10 के लिए लागत मुद्रास्फीति सूचकांक (सीआईआई) 148 है, और 2023-24 के लिए यह 348 है। अधिग्रहण की अनुक्रमित लागत = खरीद मूल्य * (बिक्री वर्ष का सीआईआई / खरीद वर्ष का सीआईआई) अधिग्रहण की अनुक्रमित लागत = 29,00,000 * (348 / 148) = रु. 68,14,865.54 दीर्घकालिक पूंजी हानि बिक्री मूल्य: रु. 29,00,000 अनुक्रमित खरीद मूल्य: रु. 68,14,865.54 दीर्घकालिक पूंजी हानि = बिक्री मूल्य - अनुक्रमित खरीद मूल्य = रु. 29,00,000 - रु. 68,14,865.54 = रु. -39,14,865.54

आपको 39,14,865.54 रुपये का दीर्घकालिक पूंजी घाटा हुआ है।

इंडेक्सेशन विकल्प का उपयोग करना
आप मुद्रास्फीति के लिए खरीद लागत को समायोजित करने के लिए इंडेक्सेशन का उपयोग कर सकते हैं। यह वास्तविक मूल्य को सटीक रूप से दर्शाने में मदद करता है।

दीर्घकालिक पूंजी घाटा बुक करना
दीर्घकालिक पूंजी घाटा बुक करने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

बिक्री का दस्तावेजीकरण करें:

बिक्री की आय दिखाने वाले बिक्री विलेख और बैंक स्टेटमेंट को संभाल कर रखें।

इंडेक्स की गई लागत की गणना करें:

खरीद और बिक्री वर्ष के लिए लागत मुद्रास्फीति सूचकांक का उपयोग करें।

आयकर रिटर्न दाखिल करें:

अपने ITR में दीर्घकालिक पूंजी घाटा घोषित करें। आप भविष्य के पूंजीगत लाभ के विरुद्ध सेट ऑफ करने के लिए इस घाटे को 8 साल तक आगे बढ़ा सकते हैं।

आवश्यक दस्तावेज
खरीद विलेख:

मूल खरीद मूल्य दिखाने वाला 2009 का दस्तावेज।

बिक्री विलेख:

बिक्री मूल्य दिखाने वाला 2024 का दस्तावेज।

बैंक स्टेटमेंट:

बिक्री आय की प्राप्ति का प्रमाण।

लागत मुद्रास्फीति सूचकांक:

2009-10 और 2023-24 के लिए मूल्य।

ब्याज प्रमाण:

हालाँकि ब्याज लागत गणना में शामिल नहीं है, फिर भी भविष्य के संदर्भ के लिए प्रमाण रखें।

अंतिम जानकारी
आप 39,14,865.54 रुपये की दीर्घकालिक पूंजी हानि का दावा कर सकते हैं।
इस हानि की सही गणना करने के लिए इंडेक्सेशन का उपयोग करें।
अपने दावे का समर्थन करने के लिए उचित दस्तावेज़ बनाए रखें।
भविष्य के लाभ की भरपाई के लिए अपने आयकर रिटर्न में हानि दर्ज करें।
सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

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नवीनतम प्रश्न
Milind

Milind Vadjikar  |157 Answers  |Ask -

Insurance, Stocks, MF, PF Expert - Answered on Sep 18, 2024

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Money
प्रिय महोदय मैं 50 वर्ष की आयु में निजी क्षेत्र में काम करता हूँ। 50 प्रतिशत वेतन लेता हूँ। मेरे पास बहुत अधिक निवेश नहीं है क्योंकि मेरी प्रतिबद्धता बहुत बड़ी है। लेकिन मैं अभी भी एलआईसी और बाजार से जुड़े अन्य बीमा के लिए 60 प्रतिशत वार्षिक प्रीमियम का भुगतान कर रहा हूँ। साथ ही कुछ छोटे निवेश भी कर रहा हूँ। मेरे पास 10 लाख का चिट है और 30 महीने बाकी हैं। अगर मुझे यह 9 लाख के आसपास मिलता है, तो क्या आप मुझे 10 साल के लिए अधिकतम लाभ के साथ निवेश का सुझाव दे सकते हैं।
Ans: यदि आप आज 9 लाख रुपये फ्लेक्सीकैप फंड में निवेश करते हैं, जैसे कि पीपीएफएएस फ्लेक्सीकैप फंड (इस श्रेणी में 10 साल के आधार पर सबसे अधिक रिटर्न) तो आप 10 साल बाद 30.55 लाख रुपये का कोष प्राप्त करने की उम्मीद कर सकते हैं, बशर्ते कि आपको 13% का मामूली रिटर्न मिले।

*म्यूचुअल फंड में निवेश बाजार के जोखिमों के अधीन है। कृपया निवेश करने से पहले योजना से संबंधित सभी दस्तावेजों को ध्यान से पढ़ें

खुशहाल निवेश!!

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Dr Karthiyayini

Dr Karthiyayini Mahadevan  |1074 Answers  |Ask -

General Physician - Answered on Sep 18, 2024

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Health
सर, मैं अभी 10 सप्ताह की गर्भवती हूँ। जब मैं गर्भवती हुई, तो मेरी Hba1c रिपोर्ट 6.2 थी। क्या यह सुरक्षित था? मेरी उम्र 36 वर्ष है। मैं मधुमेह से पीड़ित हूँ। जब मैं गर्भवती हुई, तब मैं 850 मिलीग्राम मेटफॉर्मिन टैबलेट बीडी लेती थी। अब मैं 1 ग्राम मेटफॉर्मिन एसआर बीडी ले रही हूँ।
Ans: क्या आप ये दवाएँ मेडिकल देखरेख में ले रहे हैं? गर्भावस्था के दौरान आहार अनुशासन के माध्यम से शर्करा के स्तर को नियंत्रित करने की आवश्यकता होती है और यदि नहीं, तो मौखिक हाइपोग्लाइसेमिक दिए जाते हैं। अपने प्रसूति विशेषज्ञ की सलाह से नियमित व्यायाम करें। गर्भावस्था के दौरान आपकी सहायता के लिए पोषण विशेषज्ञ से मिलें।

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Dr Karthiyayini

Dr Karthiyayini Mahadevan  |1074 Answers  |Ask -

General Physician - Answered on Sep 18, 2024

Asked by Anonymous - Sep 16, 2024English
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Health
मैं बहुत आसानी से गैस और कब्ज से पीड़ित हो जाता हूँ। इसलिए मैं पिछले कई सालों से हरड़ टेबल (झंडू की हरीतकी) ले रहा हूँ। मैंने अपने आहार में फलों और सब्जियों को बढ़ाने पर ध्यान केंद्रित किया है। हालाँकि, धीरे-धीरे मेरा हरड़ का सेवन प्रतिदिन 4 गोलियों तक बढ़ गया है, ताकि हर दिन पेट साफ रहे। 1 दिन हल्का कब्ज और मैं बुरी तरह से फूला हुआ हूँ, इतना कि मुझे साँस लेने में भी तकलीफ होती है और हल्का अस्थमा भी है। ऐसा लगता है जैसे मेरी आंतों ने काम करना बंद कर दिया है। मैंने कई बार प्रोबायोटिक पाउडर और आयुर्वेदिक दवाएँ जैसे पंचारिष्ट आदि लेने की कोशिश की है, लेकिन वे सभी अस्थायी राहत देते हैं। मैं लगभग हर रोज़ दही या छाछ खाता हूँ, साथ ही सब्ज़ियाँ या सलाद और फल भी खाता हूँ। हालाँकि, यह एक खाई पर चलने जैसा है। 1 दिन शादी में डिनर करने के बाद, मैं फिर से शुरुआती स्थिति में आ जाता हूँ। मैं शाकाहारी हूँ, धूम्रपान या शराब नहीं पीता, घर का खाना बहुत ज़्यादा तेल या मसालेदार नहीं होता, मैंने बाहर खाना कम करके हफ़्ते में एक बार कर दिया है। मेरी लंबाई 43 मीटर है और मेरा वजन ज़्यादा है। लेकिन अभी तक मुझे बीपी या शुगर की समस्या नहीं है। मैं अपनी आंत और पाचन तंत्र को दुरुस्त करने के लिए क्या कर सकता हूँ?
Ans: पेट की सेहत के लिए चावल और बाजरा से बने खाद्य पदार्थों का सेवन करना चाहिए। दूध और दूध से बने उत्पादों से बचें। दो महीने के लिए गेहूं से बने उत्पादों का सेवन बंद कर दें और देखें कि क्या कोई बदलाव होता है। अगर कोई बदलाव होता है तो आप गेहूं की जगह बाजरा खा सकते हैं।

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Dr Karthiyayini

Dr Karthiyayini Mahadevan  |1074 Answers  |Ask -

General Physician - Answered on Sep 18, 2024

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Health
मैं 28 वर्षीय पुरुष हूँ, मुझे 1 वर्ष पहले दिल का दौरा पड़ा था, एंजियोप्लास्टी हुई, LAD में स्टेंट लगाया गया, तब से लेकर अब तक मेरा Hba1c 6.3 है, लेकिन अब उपवास और पीपी शुगर का स्तर 90 से नीचे है, हमले के समय कुल कोलेस्ट्रॉल 90 के आसपास था, उस समय मेरा अपने जीवन साथी के साथ साप्ताहिक झगड़ा होता था... तब मेरा वजन 92 किलोग्राम था, लेकिन अब मेरा वजन 67 किलोग्राम है, मैं शारीरिक गतिविधियां करता हूँ जैसे 9-10 मिनट में 2 किमी दौड़ना और 15-20 मिनट योग करना... कार्यालय में रहते हुए थोड़ी स्ट्रेचिंग करना... मुझे अपने Hba1c स्तर को कम करने के साथ-साथ अपने हृदय के स्वास्थ्य को बेहतर बनाने के लिए क्या करना चाहिए?
Ans: जीवनशैली में बदलाव बहुत ज़रूरी है और आपको इसका पालन करने में निरंतर बने रहने की ज़रूरत है।

काम पर अपने तनाव को प्रबंधित करके रक्त शर्करा के स्तर को नियंत्रित करने की ज़रूरत है।

संतुलित पोषण, जल्दी खाना और पर्याप्त व्यायाम करें - सप्ताह में पाँच दिन 30 मीटर तेज़ चलना

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Dr Karthiyayini

Dr Karthiyayini Mahadevan  |1074 Answers  |Ask -

General Physician - Answered on Sep 18, 2024

Dr Karthiyayini

Dr Karthiyayini Mahadevan  |1074 Answers  |Ask -

General Physician - Answered on Sep 18, 2024

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