45-Year-Old Earning 40 Lacs Seeks Tax-Saving Advice: Is HUF a Good Option?

Ans: सबसे पहले, कृपया यह सुनिश्चित करें कि पुरानी कर व्यवस्था आपके लिए फायदेमंद है या नई कर व्यवस्था। यदि यह नया है, तो आपको किसी भी आयकर को बचाने के बारे में परेशान होने की ज़रूरत नहीं है क्योंकि इसमें शायद ही कोई कटौती उपलब्ध है लेकिन कर की दरें कम हैं। यदि पुरानी कर व्यवस्था आपके लिए फायदेमंद है, तो कर लाभ आपको केवल तभी उपलब्ध होते हैं जब आपके लिए विशेष परिस्थितियाँ हों, उदाहरण के लिए, आप होम लोन लेते हैं और ऋण के ब्याज पर आईटी धारा 24 (बी), शिक्षा के तहत थोड़ा कर बचाते हैं। धारा 80ई के तहत ऋण, धारा 80डीडी, 80डीडीबी, और/या 80यू आदि के तहत स्वयं और/या आश्रितों की विकलांगता।

Ans: दुर्भाग्य से वेतनभोगी लोगों के पास ज़्यादा विकल्प नहीं होते, लेकिन अगर आपके पास हाउसिंग लोन या एजुकेशन लोन है तो आप अतिरिक्त लाभ प्राप्त कर सकते हैं। धारा 80G के तहत दान हमेशा एक विकल्प है।

कृपया एक बार अपने CA से सलाह लें।

Ans: 35 लाख रुपये की वार्षिक आय के साथ, आप उच्च कर ब्रैकेट में आते हैं, इसलिए अपनी कर-बचत रणनीतियों को अनुकूलित करना आवश्यक है।

आइए आपकी कर योग्य आय को कम करने और आपकी बचत को बढ़ाने में आपकी मदद करने के लिए विभिन्न विकल्पों का पता लगाएं।

1. धारा 80 सी कटौती का उपयोग करना
धारा 80 सी विभिन्न निवेशों और खर्चों पर 1.5 लाख रुपये तक की कटौती प्रदान करती है। आपके वेतन को देखते हुए, यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आप इस सीमा का पूरा उपयोग कर रहे हैं।

भविष्य निधि (पीएफ) योगदान:

आपकी मासिक 28,000 रुपये की पीएफ कटौती सालाना 3.36 लाख रुपये होती है। हालांकि, धारा 80 सी के तहत इसमें से केवल 1.5 लाख रुपये का दावा किया जा सकता है।

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस):

एनपीएस में योगदान अतिरिक्त 10,000 रुपये के लिए पात्र हैं। धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000 की कटौती। यह धारा 80C के तहत 1.5 लाख रुपये की सीमा से अलग है।
गृह ऋण मूलधन पुनर्भुगतान:

आपके गृह ऋण का मूलधन पुनर्भुगतान भी धारा 80C के तहत कटौती के लिए पात्र है। सुनिश्चित करें कि आप अपनी कुल 80C सीमा की गणना करते समय इसे शामिल करें।
अन्य 80C निवेश विकल्प:

यदि आपने धारा 80C के तहत अपनी 1.5 लाख रुपये की सीमा समाप्त नहीं की है, तो सार्वजनिक भविष्य निधि (PPF), इक्विटी-लिंक्ड बचत योजना (ELSS) और जीवन बीमा प्रीमियम जैसे अन्य पात्र विकल्पों में निवेश करने पर विचार करें।
2. गृह ऋण ब्याज के लिए धारा 24 का लाभ उठाना
ब्याज भुगतान कटौती:
आप धारा 24(b) के तहत अपने गृह ऋण पर चुकाए गए ब्याज पर 2 लाख रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं। आपने 2 लाख रुपये के वार्षिक ब्याज भुगतान का उल्लेख किया है, जिसका आप अपनी कर योग्य आय को कम करने के लिए पूरा उपयोग कर सकते हैं।
3. धारा 80डी के तहत स्वास्थ्य बीमा लाभ को अधिकतम करना
स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम:
आप पहले से ही चिकित्सा बीमा के लिए 50,000 रुपये का प्रीमियम दे रहे हैं। धारा 80डी के तहत, आप अपने, जीवनसाथी और आश्रित बच्चों के लिए 25,000 रुपये तक के स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम पर कटौती का दावा कर सकते हैं।
अगर आपके माता-पिता वरिष्ठ नागरिक हैं, तो आप उनके स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए 50,000 रुपये की अतिरिक्त कटौती का दावा कर सकते हैं। अगर वे वरिष्ठ नागरिक नहीं हैं, तो सीमा 25,000 रुपये है।
4. शिक्षा ऋण के लिए धारा 80ई के तहत अतिरिक्त कटौती
शिक्षा ऋण ब्याज:
अगर आपने अपने, जीवनसाथी या बच्चों के लिए शिक्षा ऋण लिया है, तो आप धारा 80ई के तहत भुगतान किए गए ब्याज पर कटौती का दावा कर सकते हैं। यह कटौती 8 साल तक या ब्याज चुकाए जाने तक, जो भी पहले हो, उपलब्ध है।
5. राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) में योगदान
एनपीएस योगदान के लिए अतिरिक्त कटौती:

रु. धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000 की कटौती के अलावा, आप धारा 80C के तहत अपने NPS योगदान के लिए भी कटौती का दावा कर सकते हैं, जैसा कि पहले बताया गया है। यह आपकी 1.5 लाख रुपये की सीमा का हिस्सा हो सकता है।
नियोक्ता योगदान:

यदि आपका नियोक्ता आपके NPS खाते में योगदान देता है, तो इसे धारा 80CCD(2) के तहत कटौती के रूप में दावा किया जा सकता है। यह एक अतिरिक्त कटौती है और धारा 80C की 1.5 लाख रुपये की सीमा के अंतर्गत नहीं आती है।
6. धारा 80G के तहत दान और धर्मार्थ योगदान
पात्र दान:

कुछ धर्मार्थ संगठनों और राहत कोषों में योगदान धारा 80G के तहत कटौती के लिए पात्र हैं। कटौती का प्रतिशत संगठन और दान राशि के आधार पर अलग-अलग होता है।
कटौतियों का दावा करना:

कटौती का दावा करने से पहले सुनिश्चित करें कि आपके पास वैध रसीदें हैं और संगठन धारा 80G के तहत पात्र है। यह एक अच्छे उद्देश्य में योगदान करते हुए आपकी कर योग्य आय को कम करने में मदद कर सकता है।
7. धारा 80TTA के तहत बचत खाते के ब्याज पर कटौती का दावा करना
बचत खाते पर ब्याज:

यदि आप अपने बचत खाते पर ब्याज कमाते हैं, तो आप धारा 80TTA के तहत 10,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं। यह कटौती व्यक्तिगत और HUF करदाताओं के लिए उपलब्ध है।
सावधि जमा (FD) पर ब्याज:

FD पर ब्याज पूरी तरह से कर योग्य है। हालाँकि, वरिष्ठ नागरिक धारा 80TTB के तहत FD, बचत खातों और डाकघर योजनाओं से ब्याज आय पर 50,000 रुपये तक की कटौती का दावा कर सकते हैं।
8. आम कर गलतियों से बचना
सटीक रिकॉर्ड रखना:

अपने सभी निवेशों, बीमा प्रीमियम, होम लोन स्टेटमेंट और अन्य योग्य खर्चों का रिकॉर्ड रखें। सटीक रिकॉर्ड सुनिश्चित करते हैं कि आप सभी संभावित कटौती का दावा करें और अनावश्यक कर देनदारियों से बचें।
पूरे साल कर नियोजन:

कर नियोजन एक सतत प्रक्रिया होनी चाहिए, न कि केवल वित्तीय वर्ष के अंत में विचार करने वाली चीज़। अपने कर-बचत अवसरों को अधिकतम करने के लिए अपने निवेश और व्यय की नियमित समीक्षा करें।
9. अंतिम अंतर्दृष्टि
अपने निवेश और व्यय की रणनीतिक योजना बनाकर, आप अपने कर के बोझ को काफी हद तक कम कर सकते हैं। सुनिश्चित करें कि आप अपने भविष्य निधि योगदान, गृह ऋण ब्याज और चिकित्सा बीमा के लिए धारा 80सी, 80डी और 24(बी) के तहत कटौती का पूरा उपयोग कर रहे हैं।

अतिरिक्त कर लाभ के लिए राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) में योगदान करने पर विचार करें और धारा 80जी के तहत धर्मार्थ दान जैसे अन्य विकल्पों का पता लगाएं। सावधानीपूर्वक योजना बनाकर, आप पर्याप्त कर बचत प्राप्त कर सकते हैं और अपनी वित्तीय भलाई में सुधार कर सकते हैं।

इन रणनीतियों को अपनी विशिष्ट स्थिति के अनुरूप बनाने के लिए किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करना हमेशा एक अच्छा विचार है। वे आपके वित्तीय लक्ष्यों और वर्तमान कर देनदारियों के आधार पर विस्तृत मार्गदर्शन प्रदान कर सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार

www.holisticinvestment.in

Ans: 01. आपने पहले ही लगभग सभी कर बचत विकल्पों को कवर कर लिया है (न्यूनतम एनपीएस भुगतान 50,000.00 रुपये वार्षिक के अधीन)।
02. आप नई और पुरानी दोनों व्यवस्थाओं के तहत अपनी कर देयता की गणना कर सकते हैं और ऐसी कर व्यवस्था चुन सकते हैं, जिसमें आपकी कर देयता न्यूनतम हो।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।