मेरे पास शेयर/इक्विटी म्यूचुअल फंड हैं और अब मैं रुपये के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए पात्र हूं। 5 लाख. मैं इसे आयकर से बचाना चाहता हूं, क्या मैं संपत्ति खरीद सकता हूं और इस दीर्घकालिक लाभ पर कर देने से छुटकारा पा सकता हूं।

Ans: नमस्कार, टैक्स से बचने के लिए आप एक वित्तीय वर्ष में एलटीसीजी को 1 लाख से कम रख सकते हैं

Ans: एनआरआई के तौर पर, भारत में संपत्ति की बिक्री से होने वाले किसी भी पूंजीगत लाभ पर आयकर अधिनियम, 1961 के तहत कर लगता है। यहाँ बताया गया है कि कराधान कैसे काम करता है और आपकी कर देयता को कम करने के लिए कुछ रणनीतियाँ हैं:

पूंजीगत लाभ पर कर: पूंजीगत लाभ कर की गणना संपत्ति की बिक्री से अर्जित लाभ के आधार पर की जाती है। संपत्ति की होल्डिंग अवधि के आधार पर लाभ को अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG) या दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
STCG: यदि संपत्ति 24 महीने (दो साल) से कम समय के लिए रखी जाती है, तो लाभ को अल्पकालिक पूंजीगत लाभ माना जाता है और आपके लागू स्लैब दर पर कर लगाया जाता है।
LTCG: यदि संपत्ति 24 महीने या उससे अधिक समय के लिए रखी जाती है, तो लाभ को दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ माना जाता है। NRI के लिए, संपत्ति की बिक्री पर LTCG पर 20% की एक समान दर से कर लगाया जाता है, जिसमें इंडेक्सेशन लाभ उपलब्ध है।
इंडेक्सेशन लाभ: इंडेक्सेशन आपको मुद्रास्फीति के लिए संपत्ति की खरीद मूल्य को समायोजित करने की अनुमति देता है, जिससे कर योग्य पूंजीगत लाभ कम हो जाता है। इससे दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर कर देयता को कम करने में मदद मिलती है। छूट और कटौती: आयकर अधिनियम की धारा 54 के तहत, यदि आप निर्दिष्ट अवधि के भीतर संपत्ति की बिक्री से प्राप्त आय को किसी अन्य आवासीय संपत्ति में निवेश करते हैं, तो आप LTCG कर से छूट का दावा कर सकते हैं। छूट तब उपलब्ध होती है जब नई संपत्ति बिक्री से एक वर्ष पहले या दो साल के भीतर या निर्माणाधीन संपत्तियों के लिए तीन साल के भीतर खरीदी जाती है। LTCG की पूरी राशि या नई संपत्ति की लागत, जो भी कम हो, छूट के लिए पात्र है। पूंजीगत लाभ खाता योजना (CGAS): यदि आप बिक्री से प्राप्त आय को तुरंत पुनर्निवेश करने में असमर्थ हैं, तो आप लाभ को किसी निर्दिष्ट बैंक के साथ पूंजीगत लाभ खाता योजना (CGAS) में जमा कर सकते हैं। छूट का दावा करने के लिए CGAS में जमा की गई राशि का उपयोग निर्दिष्ट समय सीमा के भीतर नई संपत्ति खरीदने के लिए किया जाना चाहिए। कर परामर्श: चूंकि कर कानून जटिल हो सकते हैं और परिवर्तन के अधीन हो सकते हैं, इसलिए NRI कराधान में विशेषज्ञता रखने वाले कर सलाहकार या चार्टर्ड अकाउंटेंट से परामर्श करना उचित है। वे आपकी विशिष्ट स्थिति के आधार पर व्यक्तिगत सलाह प्रदान कर सकते हैं और कर निहितार्थों को प्रभावी ढंग से समझने में आपकी सहायता कर सकते हैं।
अपनी संपत्ति के लेन-देन की रणनीतिक योजना बनाकर और उपलब्ध कर-बचत प्रावधानों का लाभ उठाकर, आप अपनी पूंजीगत लाभ कर देयता को कम कर सकते हैं और संपत्ति की बिक्री से अपने रिटर्न को अधिकतम कर सकते हैं।

Ans: कर बचाने के लिए, आपको लेन-देन का कम से कम पूंजीगत लाभ वाला हिस्सा निवेश करना होगा:
(a) आवासीय संपत्ति की खरीद, जिसमें पूंजीगत लाभ कमाने के लिए संपत्ति की बिक्री से एक वर्ष पहले या दो वर्ष बाद की समय सीमा हो।
(b) NHAI आदि द्वारा जारी पूंजीगत लाभ बांड खरीदें।
(c) आप अपनी पसंद के अनुसार 60 लाख रुपये (90.00 - 30.00 लाख रुपये) खर्च कर सकते हैं।
(d) आपके प्रश्न में, आपके द्वारा सुझाया गया अंतिम विकल्प एक अच्छा विकल्प प्रतीत होता है, जो आपकी मासिक आय में वृद्धि सुनिश्चित करेगा और पूंजीगत मूल्यवृद्धि का भी ध्यान रखेगा (बशर्ते संपत्ति आवासीय हो)।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।

Ans: नमस्ते;

मुझे लगता है कि यह एक आवासीय संपत्ति थी और खरीदी जाने वाली प्रस्तावित संपत्ति भी आवासीय संपत्ति है और आपके पास इस समय 2 से अधिक घर नहीं हैं।

इस मामले में आपको बिक्री/हस्तांतरण की तिथि से 1 वर्ष पहले या बिक्री/हस्तांतरण की तिथि के 2 वर्ष बाद आवासीय घर खरीदना चाहिए। यदि आप घर का निर्माण कर रहे हैं, तो आपके पास अतिरिक्त समय है, अर्थात आपको बिक्री/हस्तांतरण की तिथि से 3 वर्ष के भीतर आवासीय घर का निर्माण करना होगा।

शुभकामनाएँ;