How will partial withdrawal or surrender of my 2008 ULIP policy impact my taxes?

Ans: यूलिप पेंशन प्लान निवेश और बीमा का मिश्रण है। आपने 2009 से एचडीएफसी की यूलिप पेंशन योजना में 4,000 रुपये की मासिक एसआईपी के साथ निवेश किया है। अब, आपकी योजना का मूल्य 21 लाख रुपये है। यह समझना महत्वपूर्ण है कि यह आपके करों को कैसे प्रभावित करता है।

यूलिप पर कराधान
यूलिप के लिए एक विशिष्ट कर उपचार है। यूलिप के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं। हालांकि, परिपक्वता या निकासी के समय कर उपचार को समझना आवश्यक है।

परिपक्वता आय
यूलिप से परिपक्वता आय की कर योग्यता इस बात पर निर्भर करती है कि भुगतान किया गया प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक है या नहीं। यदि भुगतान किया गया प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो परिपक्वता आय धारा 10(10डी) के तहत कर-मुक्त है। आइए अपनी योजना के लिए इसका मूल्यांकन करें।

आपके यूलिप का मूल्यांकन
करदेयता निर्धारित करने के लिए, हमें आपके यूलिप की बीमित राशि की जांच करनी होगी। यदि 48,000 रुपये (4,000 x 12 रुपये) का वार्षिक प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो आपकी परिपक्वता आय कर-मुक्त होगी।

आंशिक निकासी पर कर
यदि यूलिप उपरोक्त शर्तों को पूरा करते हैं, तो उनसे आंशिक निकासी भी कर-मुक्त है। हालाँकि, यदि शर्तें पूरी नहीं होती हैं, तो आय पर कर लगेगा।

कर गणना के लिए वेतन में जोड़ना
यदि परिपक्वता आय कर योग्य है, तो उसे उस वित्तीय वर्ष के लिए आपकी आय में जोड़ा जाएगा। इसका मतलब है कि यह आपकी कुल कर योग्य आय में वृद्धि करेगा, और आपको अपने आयकर स्लैब के अनुसार कर का भुगतान करना होगा।

कर निहितार्थों को तोड़ना
आइए कर निहितार्थों में गहराई से उतरें।

परिदृश्य 1: परिपक्वता आय कर-मुक्त है
यदि आपकी यूलिप की बीमा राशि ऐसी है कि वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से कम है:

परिपक्वता पर कोई कर नहीं: पूरे 21 लाख रुपये कर-मुक्त होंगे।

परिदृश्य 2: परिपक्वता आय कर योग्य है
यदि प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक है:

कर योग्य राशि: 21 लाख रुपये वर्ष के लिए आपकी आय में जोड़े जाएंगे।

कर गणना: राशि पर आपकी आय स्लैब के अनुसार कर लगेगा।

अपनी वर्तमान वित्तीय स्थिति को समझना
आपने एक दशक से अधिक समय तक यूलिप में लगन से निवेश किया है। आपके अनुशासित दृष्टिकोण के परिणामस्वरूप एक महत्वपूर्ण कोष बना है। अब, आपको अपने भविष्य के निवेश और कर देनदारियों के बारे में सोच-समझकर निर्णय लेने की आवश्यकता है।

भविष्य की निवेश रणनीतियाँ
अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाएँ
जबकि यूलिप निवेश और बीमा का मिश्रण प्रदान करते हैं, विविधता लाना आवश्यक है। म्यूचुअल फंड, पीपीएफ और अन्य ऋण साधनों में निवेश करने पर विचार करें।

म्यूचुअल फंड के लाभ
उच्च रिटर्न: इक्विटी म्यूचुअल फंड आम तौर पर यूलिप की तुलना में अधिक रिटर्न देते हैं।

लचीलापन: आप विभिन्न फंडों के बीच स्विच कर सकते हैं और अपनी ज़रूरतों के अनुसार अपने निवेश को भुना सकते हैं।

व्यवस्थित निवेश योजना (SIP): SIP अनुशासित निवेश और रुपया लागत औसत में मदद करते हैं।

इंडेक्स फंड के नुकसान
इंडेक्स फंड एक विशिष्ट इंडेक्स को ट्रैक करते हैं। उनके पास कम व्यय अनुपात होता है, लेकिन बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने की क्षमता नहीं होती है। दूसरी ओर, सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड में फंड मैनेजर बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने के लिए रणनीतिक निर्णय लेते हैं।

नियमित फंड बनाम प्रत्यक्ष फंड
प्रत्यक्ष फंड: इनमें कम व्यय अनुपात होता है, लेकिन निवेशक से अधिक सक्रिय प्रबंधन और बाजार ज्ञान की आवश्यकता होती है।

नियमित फंड: ये प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) और सलाहकार की विशेषज्ञता के साथ आते हैं, जो मार्गदर्शन और नियमित समीक्षा प्रदान करते हैं।

प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) के माध्यम से निवेश करना
सीएफपी व्यक्तिगत सलाह दे सकता है, जिससे आपको अपने लक्ष्यों और जोखिम सहनशीलता के आधार पर निवेश का सही मिश्रण चुनने में मदद मिलती है। वे आपके पोर्टफोलियो में निरंतर सहायता और समायोजन प्रदान करते हैं।

संतुलित पोर्टफोलियो बनाना
यूलिप में आपके मौजूदा निवेश ने आपको अच्छा लाभ दिया है। अब, एक संतुलित पोर्टफोलियो बनाने का समय आ गया है जिसमें शामिल हैं:

इक्विटी: विकास और उच्च रिटर्न के लिए।

ऋण: स्थिरता और नियमित आय के लिए।

निश्चित आय: सुरक्षा और गारंटीकृत रिटर्न के लिए।

कर नियोजन रणनीतियाँ
उचित कर नियोजन आपकी कर देयता को कम करने और आपके शुद्ध रिटर्न को बढ़ाने में मदद कर सकता है। यहाँ कुछ रणनीतियाँ दी गई हैं जिन पर विचार किया जा सकता है:

धारा 80सी को अधिकतम करें: पीपीएफ, ईएलएसएस और जीवन बीमा जैसे कर-बचत साधनों में निवेश करना जारी रखें।

धारा 80डी का उपयोग करें: स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए कटौती का लाभ उठाएँ।

पूंजीगत लाभ योजना: पूंजीगत लाभ कर को कम करने के लिए परिसंपत्तियों की बिक्री की योजना बनाएं।

स्वास्थ्य बीमा
अपनी बचत को चिकित्सा आपात स्थितियों से बचाने के लिए व्यापक स्वास्थ्य बीमा सुनिश्चित करें। यह धारा 80डी के तहत कर लाभ भी प्रदान करता है।

आपातकालीन निधि
6-12 महीने के खर्चों को कवर करने के लिए एक आपातकालीन निधि बनाए रखें। यह निधि तरल और सुरक्षित निवेश में होनी चाहिए।

संपत्ति योजना
अपनी संपत्ति को अपनी इच्छा के अनुसार वितरित करने के लिए संपत्ति योजना पर विचार करें। इसमें वसीयत लिखना और ट्रस्ट स्थापित करना शामिल हो सकता है।

अंतिम अंतर्दृष्टि
यूएलआईपी के साथ आपकी यात्रा फलदायी रही है। हालाँकि, अपने निवेशों में विविधता लाना और अपने करों की प्रभावी रूप से योजना बनाना आपकी वित्तीय सुरक्षा को बढ़ा सकता है। सीएफपी से परामर्श करके और एक संतुलित पोर्टफोलियो बनाकर, आप अपने वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त कर सकते हैं और एक आरामदायक सेवानिवृत्ति का आनंद ले सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: अपने ULIP निवेश को जारी रखना है या बंद करना है, यह तय करने के लिए विभिन्न कारकों पर सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता होती है। आइए सबसे अच्छा कदम निर्धारित करने के लिए अपनी स्थिति का विश्लेषण करें।

ULIP प्रदर्शन और विशेषताओं का आकलन
वर्तमान फंड मूल्य: आपके ULIP ने तीन वर्षों में 10,60,000 रुपये का फंड मूल्य जमा किया है, जो सकारात्मक वृद्धि दर्शाता है।

शेष प्रीमियम भुगतान: आपकी ULIP पॉलिसी पर प्रीमियम भुगतान के तीन और वर्ष शेष हैं।

निलंबित भुगतानों पर ब्याज: आपकी पॉलिसी के अनुसार, यदि प्रीमियम भुगतान रोक दिया जाता है, तो राशि अवधि के अंत तक 2% ब्याज दर वाले खाते में स्थानांतरित कर दी जाती है।

विचार करने योग्य कारक
फंड प्रदर्शन: अपने ULIP फंड के ऐतिहासिक प्रदर्शन का मूल्यांकन करें। इसकी प्रतिस्पर्धात्मकता का आकलन करने के लिए बेंचमार्क सूचकांकों और इसी तरह के निवेश विकल्पों के साथ इसकी तुलना करें।

लागत और शुल्क: फंड प्रबंधन शुल्क, पॉलिसी प्रशासन शुल्क और मृत्यु दर शुल्क सहित अपने ULIP से जुड़े शुल्कों का आकलन करें। सुनिश्चित करें कि ये शुल्क उचित हैं और आपके रिटर्न को महत्वपूर्ण रूप से कम नहीं करते हैं।

भविष्य के वित्तीय लक्ष्य: अपने दीर्घकालिक वित्तीय उद्देश्यों पर विचार करें और देखें कि क्या आपका ULIP उनके साथ संरेखित है। वैकल्पिक निवेश के तरीकों का मूल्यांकन करें जो बेहतर विकास क्षमता प्रदान कर सकते हैं या आपके जोखिम सहनशीलता और लक्ष्यों के साथ अधिक निकटता से संरेखित हो सकते हैं।

निर्णय लेना
ULIP जारी रखें: यदि आपके ULIP ने लगातार विकास, कम शुल्क और आपके वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित प्रदर्शन किया है, तो प्रीमियम भुगतान जारी रखना फायदेमंद हो सकता है। सुनिश्चित करें कि आप अपनी वित्तीय स्थिरता से समझौता किए बिना प्रीमियम भुगतान को बनाए रख सकते हैं।

प्रीमियम भुगतान रोकें: यदि आप ULIP के प्रदर्शन से असंतुष्ट हैं, वित्तीय बाधाओं का सामना कर रहे हैं, या कहीं और बेहतर निवेश के अवसर पा रहे हैं, तो प्रीमियम भुगतान रोकना और फंड को ब्याज-असर वाले खाते में स्थानांतरित करना विवेकपूर्ण हो सकता है। हालाँकि, अन्य निवेशों में संभावित रूप से अधिक रिटर्न की अवसर लागत पर विचार करें।

परामर्श और समीक्षा
एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श करने से आपके ULIP निवेश में व्यक्तिगत जानकारी मिल सकती है और आपको एक सूचित निर्णय लेने में मदद मिल सकती है। अपने ULIP पॉलिसी दस्तावेज़ की समीक्षा करें, इसकी शर्तों का आकलन करें और कोई भी बदलाव करने से पहले पेशेवर सलाह लेने पर विचार करें।

अपने यूलिप निवेश की समीक्षा करने में आपकी मेहनत जिम्मेदार वित्तीय प्रबंधन को दर्शाती है। अपने विकल्पों का सावधानीपूर्वक मूल्यांकन करके और ज़रूरत पड़ने पर मार्गदर्शन प्राप्त करके, आप अपनी वित्तीय भलाई को अनुकूलित करने की दिशा में सक्रिय कदम उठा रहे हैं।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: विशेष रूप से स्पष्ट उत्तर और कर गणना प्राप्त करने के लिए, मेरा सुझाव है कि आप कृपया विवरण प्रस्तुत करें: यूएलआईपी पॉलिसी और कंपनी, वर्षों में भुगतान की गई प्रीमियम की अवधि और वार्षिक प्रीमियम राशि। धन्यवाद।

Ans: चूंकि प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक है, इसलिए परिपक्वता राशि धारा 10(10D) के तहत छूट प्राप्त नहीं होगी। तदनुसार, यदि पॉलिसी 1 अक्टूबर 2024 को या उसके बाद सरेंडर की जाती है, तो शुद्ध आय (सरेंडर मूल्य में से भुगतान किया गया प्रीमियम घटाकर) पर 2% की दर से TDS काटा जाएगा।