मेरे पास 2008 में खरीदी गई यूलिप बीमा पॉलिसी चल रही है। प्रीमियम 4 लाख है। बीमित राशि 52 लाख है और अभी भी सक्रिय है। यदि आप मेरे नीचे दिए गए प्रश्नों को "आईटी शर्तों" में स्पष्ट कर सकें तो मैं आपका बहुत आभारी रहूंगा। 1. क. यदि आंशिक निकासी अभी की जाती है, तो कर निहितार्थ क्या है? ख. यदि कोई टीडीएस नहीं काटा जाता है, तो क्या निकासी राशि को कमाई के रूप में माना जाएगा, या कर दाखिल करने का उद्देश्य? 2. क. चूंकि यूलिप पॉलिसी 2008 में की गई थी, अब पॉलिसी के आत्मसमर्पण के मामले में कर निहितार्थ क्या होगा? ख. यदि आत्मसमर्पण राशि पर कोई टीडीएस नहीं काटा जाता है, तो क्या कर दाखिल करने के उद्देश्य से आत्मसमर्पण मूल्य को कमाई के रूप में माना जाएगा।

Ans: बीमा पॉलिसी (जो जीवन को कवर करती है) के विरुद्ध प्राप्त धन पूरी तरह से कर योग्य है, जिसमें प्रीमियम 10% (1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के मामले में या बीमा राशि का 20% (कोई अन्य मामला) से अधिक है।</p> < ;p>चूंकि आपके द्वारा भुगतान किया गया प्रीमियम बीमा राशि की निर्दिष्ट सीमा से अधिक है, प्राप्त राशि की छूट और भुगतान किए गए प्रीमियम की कटौती से संबंधित प्रावधान उपलब्ध नहीं हैं।</p> <p>तदनुसार, आपको कर का भुगतान करना होगा पूरी आय यानी उत्तरजीविता लाभ और आपके द्वारा भुगतान की गई राशि से ऊपर प्राप्त राशि यानी 53,300 रुपये।</p>

Ans: जैसा कि मैं दिए गए तथ्यों से समझता हूं, यह नियोक्ता के माध्यम से खरीदी गई पेंशन योजना है। नियोक्ता से पेंशन स्लैब दर पर वेतन से आय के रूप में वसूल की जाती है। इसके अलावा, यदि कोई कर देनदारी नहीं है तो आईटीआर दाखिल करके टीडीएस को रिफंड के रूप में दावा किया जा सकता है।

Ans: यूलिप पेंशन प्लान निवेश और बीमा का मिश्रण है। आपने 2009 से एचडीएफसी की यूलिप पेंशन योजना में 4,000 रुपये की मासिक एसआईपी के साथ निवेश किया है। अब, आपकी योजना का मूल्य 21 लाख रुपये है। यह समझना महत्वपूर्ण है कि यह आपके करों को कैसे प्रभावित करता है।

यूलिप पर कराधान
यूलिप के लिए एक विशिष्ट कर उपचार है। यूलिप के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं। हालांकि, परिपक्वता या निकासी के समय कर उपचार को समझना आवश्यक है।

परिपक्वता आय
यूलिप से परिपक्वता आय की कर योग्यता इस बात पर निर्भर करती है कि भुगतान किया गया प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक है या नहीं। यदि भुगतान किया गया प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो परिपक्वता आय धारा 10(10डी) के तहत कर-मुक्त है। आइए अपनी योजना के लिए इसका मूल्यांकन करें।

आपके यूलिप का मूल्यांकन
करदेयता निर्धारित करने के लिए, हमें आपके यूलिप की बीमित राशि की जांच करनी होगी। यदि 48,000 रुपये (4,000 x 12 रुपये) का वार्षिक प्रीमियम बीमित राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो आपकी परिपक्वता आय कर-मुक्त होगी।

आंशिक निकासी पर कर
यदि यूलिप उपरोक्त शर्तों को पूरा करते हैं, तो उनसे आंशिक निकासी भी कर-मुक्त है। हालाँकि, यदि शर्तें पूरी नहीं होती हैं, तो आय पर कर लगेगा।

कर गणना के लिए वेतन में जोड़ना
यदि परिपक्वता आय कर योग्य है, तो उसे उस वित्तीय वर्ष के लिए आपकी आय में जोड़ा जाएगा। इसका मतलब है कि यह आपकी कुल कर योग्य आय में वृद्धि करेगा, और आपको अपने आयकर स्लैब के अनुसार कर का भुगतान करना होगा।

कर निहितार्थों को तोड़ना
आइए कर निहितार्थों में गहराई से उतरें।

परिदृश्य 1: परिपक्वता आय कर-मुक्त है
यदि आपकी यूलिप की बीमा राशि ऐसी है कि वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से कम है:

परिपक्वता पर कोई कर नहीं: पूरे 21 लाख रुपये कर-मुक्त होंगे।

परिदृश्य 2: परिपक्वता आय कर योग्य है
यदि प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक है:

कर योग्य राशि: 21 लाख रुपये वर्ष के लिए आपकी आय में जोड़े जाएंगे।

कर गणना: राशि पर आपकी आय स्लैब के अनुसार कर लगेगा।

अपनी वर्तमान वित्तीय स्थिति को समझना
आपने एक दशक से अधिक समय तक यूलिप में लगन से निवेश किया है। आपके अनुशासित दृष्टिकोण के परिणामस्वरूप एक महत्वपूर्ण कोष बना है। अब, आपको अपने भविष्य के निवेश और कर देनदारियों के बारे में सोच-समझकर निर्णय लेने की आवश्यकता है।

भविष्य की निवेश रणनीतियाँ
अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाएँ
जबकि यूलिप निवेश और बीमा का मिश्रण प्रदान करते हैं, विविधता लाना आवश्यक है। म्यूचुअल फंड, पीपीएफ और अन्य ऋण साधनों में निवेश करने पर विचार करें।

म्यूचुअल फंड के लाभ
उच्च रिटर्न: इक्विटी म्यूचुअल फंड आम तौर पर यूलिप की तुलना में अधिक रिटर्न देते हैं।

लचीलापन: आप विभिन्न फंडों के बीच स्विच कर सकते हैं और अपनी ज़रूरतों के अनुसार अपने निवेश को भुना सकते हैं।

व्यवस्थित निवेश योजना (SIP): SIP अनुशासित निवेश और रुपया लागत औसत में मदद करते हैं।

इंडेक्स फंड के नुकसान
इंडेक्स फंड एक विशिष्ट इंडेक्स को ट्रैक करते हैं। उनके पास कम व्यय अनुपात होता है, लेकिन बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने की क्षमता नहीं होती है। दूसरी ओर, सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड में फंड मैनेजर बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने के लिए रणनीतिक निर्णय लेते हैं।

नियमित फंड बनाम प्रत्यक्ष फंड
प्रत्यक्ष फंड: इनमें कम व्यय अनुपात होता है, लेकिन निवेशक से अधिक सक्रिय प्रबंधन और बाजार ज्ञान की आवश्यकता होती है।

नियमित फंड: ये प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) और सलाहकार की विशेषज्ञता के साथ आते हैं, जो मार्गदर्शन और नियमित समीक्षा प्रदान करते हैं।

प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) के माध्यम से निवेश करना
सीएफपी व्यक्तिगत सलाह दे सकता है, जिससे आपको अपने लक्ष्यों और जोखिम सहनशीलता के आधार पर निवेश का सही मिश्रण चुनने में मदद मिलती है। वे आपके पोर्टफोलियो में निरंतर सहायता और समायोजन प्रदान करते हैं।

संतुलित पोर्टफोलियो बनाना
यूलिप में आपके मौजूदा निवेश ने आपको अच्छा लाभ दिया है। अब, एक संतुलित पोर्टफोलियो बनाने का समय आ गया है जिसमें शामिल हैं:

इक्विटी: विकास और उच्च रिटर्न के लिए।

ऋण: स्थिरता और नियमित आय के लिए।

निश्चित आय: सुरक्षा और गारंटीकृत रिटर्न के लिए।

कर नियोजन रणनीतियाँ
उचित कर नियोजन आपकी कर देयता को कम करने और आपके शुद्ध रिटर्न को बढ़ाने में मदद कर सकता है। यहाँ कुछ रणनीतियाँ दी गई हैं जिन पर विचार किया जा सकता है:

धारा 80सी को अधिकतम करें: पीपीएफ, ईएलएसएस और जीवन बीमा जैसे कर-बचत साधनों में निवेश करना जारी रखें।

धारा 80डी का उपयोग करें: स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए कटौती का लाभ उठाएँ।

पूंजीगत लाभ योजना: पूंजीगत लाभ कर को कम करने के लिए परिसंपत्तियों की बिक्री की योजना बनाएं।

स्वास्थ्य बीमा
अपनी बचत को चिकित्सा आपात स्थितियों से बचाने के लिए व्यापक स्वास्थ्य बीमा सुनिश्चित करें। यह धारा 80डी के तहत कर लाभ भी प्रदान करता है।

आपातकालीन निधि
6-12 महीने के खर्चों को कवर करने के लिए एक आपातकालीन निधि बनाए रखें। यह निधि तरल और सुरक्षित निवेश में होनी चाहिए।

संपत्ति योजना
अपनी संपत्ति को अपनी इच्छा के अनुसार वितरित करने के लिए संपत्ति योजना पर विचार करें। इसमें वसीयत लिखना और ट्रस्ट स्थापित करना शामिल हो सकता है।

अंतिम अंतर्दृष्टि
यूएलआईपी के साथ आपकी यात्रा फलदायी रही है। हालाँकि, अपने निवेशों में विविधता लाना और अपने करों की प्रभावी रूप से योजना बनाना आपकी वित्तीय सुरक्षा को बढ़ा सकता है। सीएफपी से परामर्श करके और एक संतुलित पोर्टफोलियो बनाकर, आप अपने वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त कर सकते हैं और एक आरामदायक सेवानिवृत्ति का आनंद ले सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: बीमा पॉलिसी सरेंडर करना एक बड़ा फैसला है। आपने 2012 से लगातार 4083 रुपये प्रति माह का भुगतान किया है। यह समर्पण आपके भविष्य को सुरक्षित करने के प्रति आपकी प्रतिबद्धता को दर्शाता है। अब, आइए अपनी पॉलिसी सरेंडर करने की बारीकियों और इसके निहितार्थों पर गौर करें।

सरेंडर वैल्यू और इसके घटक
सरेंडर वैल्यू वह राशि है जो आपको तब मिलती है जब आप अपनी पॉलिसी को उसकी परिपक्वता से पहले बंद करने का फैसला करते हैं। इस राशि में दो मुख्य घटक शामिल हैं:

गारंटीकृत सरेंडर वैल्यू: यह आपके द्वारा भुगतान किए गए प्रीमियम का एक प्रतिशत है, जिसमें पहले वर्ष का प्रीमियम और आपको प्राप्त होने वाले किसी भी बोनस को घटाया जाता है।

विशेष सरेंडर वैल्यू: यह आमतौर पर गारंटीकृत सरेंडर वैल्यू से अधिक होता है। इसमें पॉलिसी की अवधि और भुगतान किए गए कुल प्रीमियम जैसे कारकों को ध्यान में रखा जाता है।

चूंकि आप एक दशक से अधिक समय से प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं, इसलिए आपको एक विशेष सरेंडर वैल्यू मिलने की संभावना है। यह मूल्य पॉलिसी में निवेश किए गए समय और धन को दर्शाता है।

बोनस का मूल्यांकन
बीमा पॉलिसियों में अक्सर बोनस दिया जाता है, जो बीमित राशि में जोड़ी गई अतिरिक्त राशि होती है। ये बोनस सरेंडर वैल्यू को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकते हैं। हालांकि, विशिष्ट पॉलिसी दस्तावेज़ों के बिना सटीक बोनस विवरण को समझना चुनौतीपूर्ण हो सकता है। आम तौर पर, बोनस सालाना जमा होते हैं और बीमा कंपनी द्वारा उनके मुनाफे के आधार पर घोषित किए जाते हैं।

आपके मामले में, पॉलिसी की अवधि को देखते हुए, एक उल्लेखनीय बोनस घटक होना चाहिए। लेकिन, सटीक जानकारी के लिए, बीमा कंपनी से सीधे संपर्क करना या अपने पॉलिसी दस्तावेज़ों को देखना आवश्यक है।

वित्तीय लक्ष्यों का विश्लेषण
पॉलिसी सरेंडर करना केवल तत्काल वित्तीय लाभ के बारे में नहीं है। इस निर्णय को अपने दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित करना महत्वपूर्ण है। पॉलिसी सरेंडर करने के कारणों पर विचार करें:

तत्काल वित्तीय ज़रूरतें: यदि आपकी तत्काल वित्तीय ज़रूरतें हैं, तो पॉलिसी सरेंडर करने से आपको तुरंत धन मिल सकता है।

बेहतर निवेश अवसर: आप ऐसे अन्य निवेश विकल्प तलाशना चाह सकते हैं जो उच्च रिटर्न प्रदान करते हों।

वित्तीय प्राथमिकताओं में बदलाव: आपके वित्तीय लक्ष्य और प्राथमिकताएँ समय के साथ बदल सकती हैं।

वैकल्पिक निवेश की खोज
अपनी पॉलिसी सरेंडर करने के बाद, आप आय को फिर से निवेश करने पर विचार कर सकते हैं। यहाँ कुछ विकल्प दिए गए हैं जिन पर विचार किया जा सकता है:

म्यूचुअल फंड
म्यूचुअल फंड निवेश के कई तरह के अवसर प्रदान करते हैं। इनका प्रबंधन पेशेवर फंड मैनेजर करते हैं जो आपकी ओर से निवेश के फैसले लेते हैं। यहाँ बताया गया है कि म्यूचुअल फंड एक अच्छा विकल्प क्यों हो सकता है:

विविधीकरण: म्यूचुअल फंड कई तरह की संपत्तियों में निवेश करते हैं, जिससे जोखिम कम होता है।

पेशेवर प्रबंधन: अनुभवी फंड मैनेजर आपके निवेश को संभालते हैं।

तरलता: आप आसानी से म्यूचुअल फंड यूनिट खरीद और बेच सकते हैं, जिससे लचीलापन मिलता है।

अधिक रिटर्न की संभावना: ऐतिहासिक रूप से, म्यूचुअल फंड ने पारंपरिक बचत साधनों की तुलना में अधिक रिटर्न दिया है।

व्यवस्थित निवेश योजनाएँ (SIP)
SIP म्यूचुअल फंड में निवेश करने का एक अनुशासित तरीका है। वे आपको नियमित रूप से एक निश्चित राशि निवेश करने की अनुमति देते हैं, जिससे आपको बाजार में उतार-चढ़ाव से लाभ मिलता है। यह तरीका आपको समय के साथ एक बड़ा कोष बनाने में मदद कर सकता है।

ऋण साधन
यदि आप कम जोखिम पसंद करते हैं, तो सावधि जमा या सरकारी बॉन्ड जैसे ऋण साधनों पर विचार करें। ये विकल्प स्थिरता और अनुमानित रिटर्न प्रदान करते हैं।

इक्विटी निवेश
जो लोग उच्च जोखिम के साथ सहज हैं, उनके लिए इक्विटी निवेश महत्वपूर्ण विकास क्षमता प्रदान कर सकता है। सीधे स्टॉक में निवेश करना फायदेमंद हो सकता है, लेकिन इसके लिए सावधानीपूर्वक विश्लेषण और निगरानी की आवश्यकता होती है।

जोखिम और लाभ का आकलन
हर निवेश अपने साथ जोखिम और लाभ लेकर आता है। निर्णय लेने से पहले इनका मूल्यांकन करना महत्वपूर्ण है:

जोखिम सहनशीलता: बाजार में उतार-चढ़ाव का सामना करने की अपनी क्षमता को समझें।

समय सीमा: उस अवधि पर विचार करें, जिसके लिए आप अपना पैसा निवेशित रख सकते हैं।

वित्तीय लक्ष्य: अपने निवेश को अपने दीर्घकालिक उद्देश्यों के साथ संरेखित करें।

कर निहितार्थ: विभिन्न निवेशों में अलग-अलग कर उपचार होते हैं। प्रत्येक विकल्प से जुड़े कर लाभ और देनदारियों को समझें।

प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श लें
एक सूचित निर्णय लेने के लिए, प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) से परामर्श करना बुद्धिमानी है। एक सीएफपी आपकी वित्तीय स्थिति और लक्ष्यों के आधार पर व्यक्तिगत सलाह दे सकता है। वे आपकी मदद कर सकते हैं:

अपनी वर्तमान वित्तीय स्थिति का विश्लेषण करें: अपनी आय, व्यय और बचत का आकलन करें।

यथार्थवादी लक्ष्य निर्धारित करें: प्राप्त करने योग्य वित्तीय उद्देश्य निर्धारित करें।

एक अनुकूलित निवेश योजना बनाएँ: अपनी ज़रूरतों के हिसाब से रणनीति बनाएँ।

निगरानी करें और समायोजित करें: ट्रैक पर बने रहने के लिए नियमित रूप से अपनी योजना की समीक्षा करें और उसे समायोजित करें।

एक दशक से ज़्यादा समय से प्रीमियम का भुगतान करने के प्रति आपका समर्पण सराहनीय है। यह दीर्घकालिक प्रतिबद्धता वित्तीय सुरक्षा पर आपके ध्यान को दर्शाती है। पॉलिसी सरेंडर करने पर विचार करते समय, इस दीर्घकालिक दृष्टिकोण को बनाए रखना महत्वपूर्ण है। इस बारे में सोचें कि आपके आज के फ़ैसले आपके वित्तीय भविष्य को कैसे प्रभावित करेंगे।

हम समझते हैं कि वित्तीय फ़ैसले लेना चुनौतीपूर्ण हो सकता है। सबसे अच्छे कदम के बारे में अनिश्चित महसूस करना सामान्य है। जानकारी इकट्ठा करके और पेशेवर सलाह लेकर, आप एक सूचित निर्णय लेने की दिशा में सही कदम उठा रहे हैं।

अंतिम अंतर्दृष्टि
अपनी बीमा पॉलिसी सरेंडर करना कई तरह के निहितार्थों वाला एक महत्वपूर्ण निर्णय है। सरेंडर मूल्य, बोनस और अपने दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों पर विचार करना ज़रूरी है। वैकल्पिक निवेशों की खोज बेहतर रिटर्न और वित्तीय विकास के अवसर प्रदान कर सकती है। प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने से आपकी ज़रूरतों के हिसाब से मूल्यवान मार्गदर्शन मिल सकता है। याद रखें कि दीर्घकालिक दृष्टिकोण बनाए रखें और ऐसे निर्णय लें जो आपके वित्तीय उद्देश्यों के अनुरूप हों।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार

www.holisticinvestment.in

Ans: विशेष रूप से स्पष्ट उत्तर और कर गणना प्राप्त करने के लिए, मेरा सुझाव है कि आप कृपया विवरण प्रस्तुत करें: यूएलआईपी पॉलिसी और कंपनी, वर्षों में भुगतान की गई प्रीमियम की अवधि और वार्षिक प्रीमियम राशि। धन्यवाद।