नमस्ते, मैं लगभग 50-52 साल की उम्र में जल्दी रिटायर होना चाहता हूँ। मैं इस उम्र में EPF निकासी के नियमों को समझना चाहता हूँ। क्या पूरी निकासी की अनुमति है, या एक निश्चित प्रतिशत? क्या कोई और शर्तें हैं? यह प्रक्रिया कितनी जटिल है और इसमें कितना समय लगता है? संदर्भ के लिए, मैं निजी कॉर्पोरेट क्षेत्र में एक वरिष्ठ पद पर कार्यरत हूँ।

Ans: आपने अपनी समय से पहले सेवानिवृत्ति की योजना सोच-समझकर बनाई है। यह देखकर अच्छा लगता है कि आप अपने वर्तमान वरिष्ठ कॉर्पोरेट स्तर पर आगे की सोच रहे हैं। समय से पहले सेवानिवृत्ति से पहले EPF निकासी से संबंधित नियमों और प्रक्रियाओं को समझने से आपको बेहतर योजना बनाने और नकदी की समस्याओं से बचने में मदद मिलेगी।

"समय से पहले सेवानिवृत्ति पर EPF निकासी की पात्रता को समझना"

EPF या कर्मचारी भविष्य निधि को सेवानिवृत्ति के लिए एक दीर्घकालिक बचत साधन के रूप में डिज़ाइन किया गया है। सरकार विशिष्ट शर्तों के तहत निकासी की अनुमति देती है। 50-52 वर्ष की आयु में, कुछ नियमों को पूरा करने के बाद ही पूर्ण निकासी संभव है। आइए इन्हें ध्यान से समझें।

EPF से पूर्ण निकासी केवल सक्रिय रोजगार से सेवानिवृत्ति के बाद ही की जा सकती है।

हालांकि, EPF के तहत "सेवानिवृत्ति" की परिभाषा का अर्थ है कि आपने EPF अधिनियम के अंतर्गत आने वाले किसी प्रतिष्ठान में पूरी तरह से काम करना बंद कर दिया हो।

केवल नौकरी बदलना या अवकाश लेना सेवानिवृत्ति नहीं माना जाता है।

यदि आप 50-52 वर्ष की आयु में सेवानिवृत्त होते हैं और कोई अन्य EPF-पंजीकृत नौकरी नहीं करते हैं, तो आप अपने अंतिम कार्यदिवस से दो महीने की प्रतीक्षा अवधि के बाद पूर्ण निकासी के लिए आवेदन कर सकते हैं।

दो महीने की प्रतीक्षा अवधि महत्वपूर्ण है; यह साबित करती है कि आप अब नौकरी में नहीं हैं।

यह दो महीने का नियम केवल विशेष मामलों में ही लागू होता है, जैसे विदेश में स्थायी प्रवास, कंपनी बंद होने के कारण सेवा समाप्ति, या गंभीर बीमारी।

इसलिए, यदि आप 50-52 वर्ष की आयु में स्वेच्छा से सेवानिवृत्त होते हैं और कोई अन्य नौकरी नहीं करते हैं, तो आप दो महीने बाद पूर्ण निकासी के पात्र हैं।

"पूर्ण सेवानिवृत्ति से पहले आंशिक निकासी विकल्प"

यदि आप समय से पहले सेवानिवृत्ति की योजना बना रहे हैं, लेकिन चरणों में धनराशि प्राप्त करना चाहते हैं, तो EPF कुछ आंशिक निकासी (जिसे अग्रिम भी कहा जाता है) की अनुमति देता है। आप अंतिम सेवानिवृत्ति से पहले विशिष्ट परिस्थितियों में इनका उपयोग कर सकते हैं।

कुछ स्थितियाँ जहाँ आंशिक निकासी की अनुमति है:

आपकी EPF शेष राशि का 90% तक 54 वर्ष की आयु में, या वास्तविक सेवानिवृत्ति आयु से एक वर्ष पहले, जो भी पहले हो, निकाला जा सकता है।

मकान निर्माण, ऋण चुकौती, चिकित्सा आपात स्थिति या बच्चों की उच्च शिक्षा के लिए भी आंशिक निकासी की अनुमति है।

प्रत्येक निकासी प्रकार की अपनी पात्रता और सीमा नियम हैं।

ऐसी आंशिक निकासी के लिए आपको नौकरी छोड़ने की आवश्यकता नहीं है।

हालाँकि, चूँकि आप लगभग 50-52 वर्ष की आयु में पूर्ण सेवानिवृत्ति की योजना बना रहे हैं, इसलिए "54 वर्ष की आयु में 90% निकासी" का नियम सीधे लागू नहीं होगा। आपको नौकरी छोड़नी होगी और फिर दो महीने बाद पूर्ण निकासी के लिए आवेदन करना होगा।

"समय से पहले सेवानिवृत्ति के बाद कितना प्रतिशत निकाला जा सकता है?"

ईपीएफ नियम कर्मचारी योगदान और नियोक्ता योगदान के हिस्से को स्पष्ट रूप से अलग करते हैं।

जब आप सेवानिवृत्त हो जाते हैं और दो महीने तक बेरोजगार रहते हैं, तो आप अपने ईपीएफ कोष (कर्मचारी और नियोक्ता दोनों का हिस्सा) का 100% निकाल सकते हैं।

लेकिन अगर आप पाँच साल की निरंतर सेवा पूरी करने से पहले निकासी करते हैं, तो निकासी कर योग्य हो जाती है।

आपके मामले में, एक वरिष्ठ पेशेवर होने के नाते, यह माना जाता है कि आपकी सेवा दीर्घकालिक है और इसलिए पाँच साल बाद पूर्ण निकासी कर-मुक्त होगी।

यदि आप कुछ हिस्सा ब्याज अर्जित करते हुए रखना चाहते हैं, तो आपके पास केवल एक अंश निकालने का विकल्प भी है।

नौकरी छोड़ने के बाद, यदि आप निकासी नहीं करते हैं, तो EPF खाते पर उस वित्तीय वर्ष के अंत तक ब्याज मिलता रहेगा जिसमें आप 58 वर्ष के हो जाते हैं।

इससे आपकी बचत सेवानिवृत्ति के शुरुआती वर्षों में भी बढ़ती रहती है।

हालांकि, सेवानिवृत्ति के बाद आप इसमें और कोई योगदान नहीं कर सकते।

तो आप या तो:

नौकरी न करने के दो महीने बाद पूरा EPF निकाल सकते हैं।

इसे आंशिक रूप से निवेशित रखें और 58 वर्ष की आयु तक ब्याज अर्जित करें।

EPF मानदंडों के तहत दोनों की अनुमति है।

» EPF निकासी से संबंधित कर संबंधी पहलू

आपकी सेवानिवृत्ति योजना के लिए कर संबंधी प्रभावों को समझना महत्वपूर्ण है।

यदि आपकी कुल EPF सदस्यता अवधि (पिछली नौकरियों सहित जहाँ EPF स्थानांतरित किया गया था) पाँच वर्ष से अधिक है, तो आपकी निकासी राशि कर-मुक्त है।

यदि यह पाँच वर्ष से कम है, तो पूरी निकासी आपके आयकर स्लैब के अंतर्गत कर योग्य हो जाती है।

पाँच साल से कम की अवधि के लिए निकासी पर, यदि राशि 50,000 रुपये से अधिक है, तो 10% की दर से टीडीएस लागू होगा।

हालाँकि, चूँकि आप 50-52 वर्ष की आयु में सेवानिवृत्त हो रहे हैं और संभवतः आपकी ईपीएफ सेवा पाँच वर्षों से अधिक समय तक जारी रहेगी, इसलिए आपकी निकासी पूरी तरह से कर-मुक्त होगी।

सेवानिवृत्ति के बाद शेष राशि (यदि आप इसे रखना चुनते हैं) पर अर्जित ब्याज "अन्य स्रोतों से आय" के अंतर्गत कर योग्य है।

इसलिए, सबसे अच्छा तरीका यह है कि धीरे-धीरे निकासी करें या सेवानिवृत्ति के बाद किसी अन्य उपयुक्त विकल्प का उपयोग करें जो तरलता और कर दक्षता दोनों प्रदान करता हो।

"समय से पहले सेवानिवृत्ति के बाद ईपीएफ निकासी की प्रक्रिया और समय-सीमा"

निकासी प्रक्रिया अब काफी सुव्यवस्थित और अधिकांशतः ऑनलाइन है। यदि सभी दस्तावेज़ और केवाईसी विवरण सही क्रम में हैं, तो यह थकाऊ नहीं है।

इसमें शामिल चरण:

आपका यूएएन (यूनिवर्सल अकाउंट नंबर) सक्रिय होना चाहिए और आपके आधार, पैन और बैंक खाते से जुड़ा होना चाहिए।

आपके सेवानिवृत्त होने के बाद, आपका नियोक्ता EPFO ​​सिस्टम में आपकी रोज़गार समाप्ति तिथि अपडेट कर देगा।

आपको अपने अंतिम कार्यदिवस के बाद दो महीने तक प्रतीक्षा करनी होगी।

प्रतीक्षा अवधि के बाद, अपने UAN का उपयोग करके EPFO ​​पोर्टल पर लॉग इन करें।

"ऑनलाइन सेवाएँ" मेनू में "दावा" विकल्प चुनें।

"पूर्ण EPF निपटान" चुनें और अपनी जानकारी की पुष्टि करें।

आवश्यक दस्तावेज़ अपलोड करें, जैसे PAN और बैंक विवरण (सुनिश्चित करें कि आपका नाम मेल खाता हो)।

दावा अनुरोध ऑनलाइन जमा करें।

आमतौर पर, यदि सब कुछ ठीक है, तो निकासी राशि 15 से 30 कार्यदिवसों के भीतर आपके लिंक किए गए बैंक खाते में जमा कर दी जाती है।
क्षेत्रीय EPFO ​​कार्यालय के माध्यम से ऑफ़लाइन जमा करने की स्थिति में, प्रक्रिया में थोड़ा अधिक समय लग सकता है, लगभग 45 दिन।

प्रक्रिया में देरी करने वाली सामान्य समस्याएँ:

EPFO रिकॉर्ड और आधार के बीच नाम, जन्मतिथि या बैंक विवरण में बेमेल।

अपूर्ण केवाईसी सत्यापन।

नियोक्ता द्वारा निकासी तिथि को तुरंत अपडेट न करना।

इसलिए, अपनी नियोजित सेवानिवृत्ति से पहले सभी केवाईसी अपडेट पूरे कर लें और विवरणों की पुष्टि कर लें।

"पूरी निकासी और ईपीएफ में निवेशित रहने के बीच निर्णय लेना"

प्रारंभिक सेवानिवृत्ति आयु (50-52) में, आपको तुरंत पूरी ईपीएफ राशि निकालने की आवश्यकता नहीं हो सकती है। प्रत्येक विकल्प के अपने फायदे और नुकसान हैं।

यदि आप पूरी निकासी करते हैं:

आपको उपयोग करने या कहीं और पुनर्निवेश करने के लिए नकदी प्राप्त होती है।

आप ईपीएफ द्वारा दिए जाने वाले निरंतर चक्रवृद्धि ब्याज (जो काफी स्थिर होता है) से वंचित हो जाते हैं।

मुद्रास्फीति से अधिक रिटर्न प्राप्त करने के लिए निकाली गई राशि का उचित उपयोग किया जाना चाहिए।

यदि आप इसे निवेशित रखते हैं:

आपकी शेष राशि 58 वर्ष की आयु तक ब्याज अर्जित करती रहती है।

ब्याज दर आमतौर पर बैंक एफडी से अधिक होती है और अपेक्षाकृत जोखिम मुक्त होती है।

हालांकि, 36 महीने की निष्क्रियता के बाद यह अपनी "सक्रिय" स्थिति खो देता है। उसके बाद, ब्याज मिलना बंद हो सकता है, और खाते को निष्क्रिय माना जाता है।

इसलिए, यदि आप ईपीएफ में धनराशि रखते हैं, तो समय-समय पर उसकी समीक्षा करते रहें और निष्क्रिय होने से पहले उसे निकाल लें।

एक संतुलित दृष्टिकोण भी कारगर हो सकता है। आप निकट भविष्य में उपयोग के लिए निधि का एक हिस्सा निकाल सकते हैं और बाकी पर कुछ और वर्षों तक ब्याज कमा सकते हैं। इससे तरलता और निरंतर वृद्धि दोनों सुनिश्चित होती है।

"ईपीएफ निधियों के लिए निकासी के बाद की योजना"

समय से पहले सेवानिवृत्ति के बाद, ईपीएफ निकासी राशि को आपकी सेवानिवृत्ति निधि का हिस्सा माना जाना चाहिए। आपको यह तय करना होगा कि इसे सुरक्षित और प्रभावी ढंग से कैसे निवेश किया जाए।

कुछ समझदारी भरे कदम:

पूरी राशि को केवल बचत खाते या सावधि जमा में रखने से बचें। मुद्रास्फीति और कर के बाद वास्तविक रिटर्न कम होगा।

मध्यम जोखिम के साथ स्थिर आय के लिए संतुलित या ऋण-उन्मुख म्यूचुअल फंडों में एक हिस्सा निवेश करने पर विचार करें।

आपकी निधि के विकास वाले हिस्से को दीर्घकालिक मुद्रास्फीति सुरक्षा के लिए सक्रिय रूप से प्रबंधित इक्विटी म्यूचुअल फंडों में निवेश किया जा सकता है।

सुरक्षा और आसान पहुँच के लिए लगभग 2-3 वर्षों के खर्चों को लिक्विड या अल्पकालिक डेट फंडों में रखें।

हमेशा की तरह, सट्टा उत्पादों और उच्च जोखिम वाले उपक्रमों से बचें।

चूँकि आप जल्दी नौकरी छोड़ रहे हैं, इसलिए आपके पोर्टफोलियो को अब विकास और आय दोनों उत्पन्न करने होंगे। एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की मदद से तैयार किया गया एक अनुशासित ढाँचा आपकी जीवनशैली को बनाए रखने में आपकी मदद करेगा।

» प्रतीक्षा अवधि के दौरान तरलता का प्रबंधन

याद रखें कि सेवानिवृत्ति के बाद और ईपीएफ निकासी की प्रक्रिया शुरू होने से पहले, दो महीने की प्रतीक्षा अवधि होगी जब धनराशि अभी उपलब्ध नहीं होगी। इस संक्रमण काल ​​की सावधानीपूर्वक योजना बनाएँ।

सेवानिवृत्ति के बाद कम से कम तीन से चार महीनों तक अपने खर्चों को पूरा करने के लिए अपने बैंक या अल्पकालिक उपकरणों में पर्याप्त तरलता बनाए रखें।

केवल ईपीएफ निकासी के समय पर निर्भर रहने से बचें; प्रक्रियात्मक या सत्यापन संबंधी समस्याओं के कारण देरी हो सकती है।

यदि संभव हो, तो अपनी केवाईसी और निकासी की औपचारिकताएँ नौकरी में रहते हुए ही शुरू कर दें ताकि प्रतीक्षा अवधि समाप्त होने पर आपका दावा आसानी से जमा किया जा सके।

इस अंतराल के दौरान उचित योजना सेवानिवृत्ति में तनाव-मुक्त बदलाव सुनिश्चित करती है।

» ईपीएफ निकासी के दौरान बचने वाली सामान्य गलतियाँ

कई कर्मचारियों को छोटी-छोटी गलतियों के कारण कई समस्याओं का सामना करना पड़ता है। यहाँ कुछ सामान्य गलतियाँ दी गई हैं जिनसे बचना चाहिए:

दो महीने की गैर-नौकरी अवधि समाप्त होने से पहले निकासी के लिए आवेदन करना।

गलत बैंक विवरण या खाता संख्या जमा करना।

एक संयुक्त बैंक खाते का उपयोग करना जो आपके ईपीएफ रिकॉर्ड से मेल नहीं खाता।

आधार, पैन या केवाईसी सत्यापन को अपडेट न करना।

बिना किसी अनुवर्ती कार्रवाई के नियोक्ता से तुरंत अनुमोदन की अपेक्षा करना।

यदि सेवा पाँच वर्ष से कम है तो कर संबंधी पहलुओं की अनदेखी करना।

निकाली गई राशि का निवेश कहाँ करना है, इसकी योजना न बनाना।

बाद में ऐसी गलतियों को सुधारने से आपके भुगतान में काफी देरी हो सकती है। सभी दस्तावेज़ पहले से सावधानीपूर्वक तैयार कर लें।

"समय से पहले सेवानिवृत्त होने वालों के लिए रणनीतिक योजना संबंधी जानकारी"

50-52 वर्ष की आयु में सेवानिवृत्त होना जीवन में एक बड़ा बदलाव है। ईपीएफ आपकी समग्र वित्तीय स्थिति का केवल एक हिस्सा है। आपको अपनी आय आवश्यकताओं, मुद्रास्फीति और राशि की स्थिरता का एक साथ मूल्यांकन करना चाहिए।

ईपीएफ एक मजबूत आधार प्रदान कर सकता है, लेकिन सेवानिवृत्ति के बाद के 30 वर्षों के जीवन के लिए यह अपने आप में पर्याप्त नहीं है।

ईपीएफ निकासी को म्यूचुअल फंड, सावधि जमा और अन्य परिसंपत्तियों से होने वाली व्यवस्थित आय के साथ जोड़ें।

मासिक आय के लिए म्यूचुअल फंड से व्यवस्थित निकासी योजना का उपयोग करें। यह ब्याज आय की तुलना में अधिक कर-कुशल हो सकती है।

सुनिश्चित करें कि नौकरी छोड़ने के बाद भी स्वास्थ्य बीमा जारी रहे। यदि आवश्यक हो, तो टॉप-अप पॉलिसी खरीदें।

किराये की आय के लिए अचल संपत्ति में अत्यधिक निवेश करने से बचें; तरलता सीमित होती है, और रखरखाव की लागत उम्र के साथ बढ़ती है।

मुद्रास्फीति को मात देने के लिए जोखिम को कम रखते हुए इक्विटी और डेट इंस्ट्रूमेंट्स के संतुलित मिश्रण में निवेशित रहें।

चूँकि कम उम्र में ईपीएफ निकासी आपको एकमुश्त बड़ी तरलता प्रदान करती है, इसलिए निवेश के लिए एक संरचित योजना बनाना बुद्धिमानी है।

"अंततः"

समय से पहले सेवानिवृत्ति लेने से पहले ईपीएफ निकासी के नियमों को समझकर आप सही रास्ते पर हैं। 50-52 वर्ष की आयु में, दो महीने की बेरोजगारी के बाद ईपीएफ की पूरी निकासी की अनुमति है, बशर्ते सभी शर्तें पूरी हों। आज यह प्रक्रिया सरल और ऑनलाइन है, और केवाईसी पूरा होने पर आमतौर पर 15-30 कार्यदिवस लगते हैं।

आप अपनी नकदी की ज़रूरतों और ब्याज दर की पसंद के आधार पर, 58 वर्ष की आयु तक पूरी निकासी या आंशिक निकासी में से चुन सकते हैं। प्रतीक्षा अवधि के दौरान नकदी प्रवाह में कमी से बचने के लिए अपनी समय-सीमा की योजना बनाएँ।

एक बार निकासी के बाद, धन का बुद्धिमानी से निवेश करें। अपने सेवानिवृत्त जीवन के लिए एक स्थिर, मुद्रास्फीति-विरोधी आय संरचना बनाने के लिए ईपीएफ आय को अपने अन्य निवेशों के साथ मिलाएँ। संतुलित रिटर्न के लिए सक्रिय रूप से प्रबंधित म्यूचुअल फंड और गुणवत्तापूर्ण डेट इंस्ट्रूमेंट्स का उपयोग करें। किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की समीक्षा के तहत प्रबंधित न होने पर इंडेक्स फंड और डायरेक्ट फंड निवेश से बचें।

पूर्व योजना और सावधानीपूर्वक कार्यान्वयन के साथ, आपका ईपीएफ निकासी आपकी प्रारंभिक सेवानिवृत्ति यात्रा में एक सहज और लाभदायक कदम बन सकता है। आपने अपनी धनराशि बनाने के लिए कड़ी मेहनत की है; अब बारी है इसे सुरक्षित रखने और अपने लक्ष्यों को पूरा करने के लिए इसे उपयोग करने देने की।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in

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