मैं 45 साल का हूं और अपना खुद का व्यवसाय शुरू करने के लिए अपनी नौकरी से इस्तीफा दे रहा हूं। मेरे पास निम्नलिखित प्रश्न हैं: 1. मैं यह सुनिश्चित करना चाहता हूं कि मेरा ईपीएफ खाता 58 वर्ष की आयु तक चालू रहे ताकि मुझे ईपीएफ द्वारा...

मैं 45 साल का हूं और अपना खुद का व्यवसाय शुरू करने के लिए अपनी नौकरी से इस्तीफा दे रहा हूं। मेरे पास निम्नलिखित प्रश्न हैं: 1. मैं यह सुनिश्चित करना चाहता हूं कि मेरा ईपीएफ खाता 58 वर्ष की आयु तक चालू रहे ताकि मुझे ईपीएफ द्वारा प्रदान किया जाने वाला उच्च ब्याज मिलता रहे। यह कैसे किया जाना चाहिए? 2. साथ ही मैं चाहता हूं कि सालाना मिलने वाला ब्याज भी वापस लिया जाए. क्या ईपीएफओ साइट पर हर साल आंशिक निकासी का अनुरोध करके ऐसा किया जा सकता है? 3. क्या इस्तीफे के बाद 36 महीने के भीतर पूरी तरह से वापस लेना अनिवार्य है, ऐसी स्थिति में उपरोक्त 2 लागू नहीं होता है? आपसे स्पष्टीकरण देने का अनुरोध है क्योंकि कोई भी वेबसाइट स्पष्ट रूप से नहीं बताती है कि क्या इस्तीफे के बाद आंशिक निकासी संभव है।

Ans: <मजबूत>1. अगर 3 साल तक पीएफ खाते में कोई योगदान नहीं किया गया तो खाता निष्क्रिय हो जाता है। अप्रैल 2016 को ईपीएफओ नियम में बदलाव के अनुसार, सभी निष्क्रिय खातों को 58 वर्ष तक ब्याज प्राप्त करने की अनुमति होगी। तो आप खाता जारी रख सकते हैं और उसे बंद नहीं कर सकते। <मजबूत>2. आमतौर पर, पीएफ इस प्रकार की निकासी की अनुमति नहीं देता है। आप घर खरीदने, स्वयं या आश्रित की शादी, बच्चों की शिक्षा आदि के लिए निकासी कर सकते हैं। अन्यथा, साल दर साल निकासी की अनुमति नहीं है। 3. इस्तीफे के बाद 36 महीने के भीतर नाम वापस लेना अनिवार्य नहीं है।

Ans: विदेश में आपके नए अवसर के लिए बधाई। यह देखकर अच्छा लगा कि आप अपने EPF निकासी की योजना समझदारी से बना रहे हैं। आइए आपके प्रश्नों का विस्तार से उत्तर दें।

आप अपना पूरा EPF कब निकाल सकते हैं?
आप कुछ शर्तों के तहत अपना EPF निकाल सकते हैं:

सेवानिवृत्ति: 58 वर्ष की आयु में पूर्ण EPF निकासी की अनुमति है।

बेरोज़गारी: यदि आप दो महीने से अधिक समय से बेरोजगार हैं, तो आप अपना EPF निकाल सकते हैं।

समय से पहले निकासी
आंशिक निकासी: आप घर खरीदने, शादी करने या शिक्षा जैसे विशिष्ट कारणों से आंशिक निकासी कर सकते हैं।

50 वर्ष के बाद: चूँकि आप 50 वर्ष के हैं, इसलिए आप अपनी सेवानिवृत्ति से एक वर्ष पहले अपने EPF का 90% तक निकाल सकते हैं।

आप किस आयु तक अपने EPF पर ब्याज कमा सकते हैं?
आपका EPF खाता तब तक ब्याज अर्जित करता है जब तक आप राशि नहीं निकाल लेते। हालाँकि, विचार करने के लिए कुछ महत्वपूर्ण बिंदु हैं:

सक्रिय खाते: जब तक आप योगदान दे रहे हैं, आपका EPF खाता सक्रिय रहता है और ब्याज अर्जित करता है।

निष्क्रिय खाते: यदि तीन वर्षों तक कोई योगदान नहीं किया जाता है, तो आपका खाता निष्क्रिय हो जाता है।

निष्क्रिय खातों पर ब्याज
ब्याज जारी रहना: भले ही आपका खाता निष्क्रिय हो, लेकिन 58 वर्ष की आयु तक उस पर ब्याज मिलता रहता है।

58 वर्ष की आयु के बाद: 58 वर्ष की आयु के बाद, ब्याज तभी मिलता है जब आपने EPF बैलेंस नहीं निकाला हो।

EPF ब्याज पर कर
EPF ब्याज पर कर निहितार्थों को समझना महत्वपूर्ण है:

छूट प्राप्त ब्याज: यदि आप लगातार पाँच वर्ष की सेवा पूरी करते हैं, तो EPF पर अर्जित ब्याज कर-मुक्त होता है।

समय से पहले निकासी: यदि आप पाँच वर्ष पूरे करने से पहले निकासी करते हैं, तो ब्याज कर योग्य होता है।

निकासी पर कराधान
5 वर्ष के बाद: पाँच वर्ष के बाद निकासी कर-मुक्त होती है।

5 वर्ष से पहले: आपकी आय स्लैब के अनुसार कर योग्य, और यदि राशि 50,000 रुपये से अधिक है, तो TDS काटा जाता है।

विश्लेषणात्मक अंतर्दृष्टि
सेवानिवृत्ति पर पूर्ण EPF निकासी
58 वर्ष की आयु में EPF निकालने से आपको कर-मुक्त ब्याज का लाभ सुनिश्चित होता है। आपके फंड बढ़ते रहते हैं, जिससे आपको पर्याप्त रिटायरमेंट कॉर्पस मिलता है।

निष्क्रिय EPF खातों का प्रबंधन
अपने EPF खाते पर नज़र रखना बुद्धिमानी है, भले ही वह निष्क्रिय हो। निकासी के दौरान किसी भी जटिलता से बचने के लिए सुनिश्चित करें कि आपके KYC विवरण अपडेट हैं।

कर नियोजन
अपना EPF निकालने से पहले कर निहितार्थों पर विचार करें। कर देयता को कम करने के लिए निकासी की रणनीतिक योजना बनाएँ।

नियमित निगरानी के लाभ
यह सुनिश्चित करने के लिए कि यह ब्याज कमा रहा है, अपने EPF खाते की नियमित निगरानी करें। निकासी के दौरान किसी भी समस्या से बचने के लिए अपने बैंक विवरण और KYC को अपडेट करें।

निष्कर्ष
यह समझकर कि आपको अपना EPF कब निकालना है, इस पर कितना ब्याज मिलता है और कर निहितार्थ क्या हैं, आप सूचित निर्णय ले सकते हैं। नियमित निगरानी और रणनीतिक योजना आपको अपने EPF लाभों को अधिकतम करने में मदद करेगी।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in