नमस्ते सर, एनपीएस टियर-II निकासी पर कर के क्या निहितार्थ हैं? क्या संपूर्ण निकासी राशि करयोग्य है या केवल सराहनीय राशि?

Ans: मैं समझता हूं कि पीएफ और वीपीएफ की राशि धारा 80सी के तहत 1,50,000 रुपये की कटौती का दावा करने के लिए पर्याप्त है और 80सीसीडी के तहत 50,000 रुपये की कटौती ली जाती है (यानी दोनों वर्गों के तहत निर्दिष्ट कटौती की ऊपरी सीमा ली जाती है); आप नियोक्ता के योगदान के लिए कटौती के पात्र नहीं होंगे।</p>

Ans: हां, एनपीएस के टियर-2 खाते से बचत बैंक खाते की तरह कभी भी रकम निकाली जा सकती है
चूंकि टियर-2 खाते स्वैच्छिक खाते हैं, इसलिए एनपीएस टियर-2 निकासी पर कोई प्रतिबंध नहीं है। कोई निवेशक या ग्राहक अपने किसी भी उद्देश्य के लिए टियर-2 खातों से कोई भी राशि निकाल सकता है।
हालाँकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि टियर-2 खाते पर एनपीएस टियर-1 खाते के किसी भी कर लाभ का लाभ नहीं मिलता है।

Ans: एनपीएस टियर 2 एक लचीला निवेश विकल्प है। हालांकि, इसमें टियर 1 की तरह कर लाभ नहीं है। आपके निवेश का कर उपचार इस बात पर निर्भर करता है कि आप कब और कैसे निकासी करते हैं।

मूलधन बनाम ब्याज पर कर

आप निवेश की गई राशि पर कर नहीं देते हैं।
लाभ सहित पूरी निकासी राशि आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर योग्य है।
निकासी के समय कर

निकासी की राशि आपकी वार्षिक आय में जोड़ी जाती है।
आप पर उस वित्तीय वर्ष में आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाएगा।
कर आवृत्ति

ब्याज पर कोई वार्षिक कर नहीं है।
कर केवल निकासी के समय लागू होता है।
एनपीएस टियर 2 की सीमाएँ
कोई कर लाभ नहीं

टियर 1 के विपरीत, धारा 80सी के तहत कोई कटौती नहीं है।
बिना किसी निकास लाभ के साथ बाजार से जुड़े रिटर्न

एनपीएस टियर 2 निवेश बाजार से जुड़े होते हैं।
हालांकि, उन्हें म्यूचुअल फंड के समान कर लाभ नहीं मिलते हैं।
लिक्विडिटी और लॉक-इन

नियमित निवेशकों के लिए कोई अनिवार्य लॉक-इन नहीं है।
सरकारी कर्मचारियों के लिए, 3 साल का लॉक-इन है।
धन सृजन का आदर्श साधन नहीं

रिटर्न अनिश्चित हैं।
म्यूचुअल फंड बेहतर दीर्घकालिक कर दक्षता प्रदान करते हैं।
एनपीएस टियर 2 के बेहतर विकल्प
यदि आपका लक्ष्य धन सृजन है, तो इन विकल्पों पर विचार करें:

इक्विटी म्यूचुअल फंड
वे दीर्घकालिक धन वृद्धि प्रदान करते हैं।
सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड निष्क्रिय फंड की तुलना में बेहतर रिटर्न का लक्ष्य रखते हैं।
1.25 लाख रुपये से अधिक के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) पर 12.5% ​​कर लगता है।
अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG) पर 20% कर लगता है।
ऋण म्यूचुअल फंड
मध्यम रिटर्न के साथ स्थिरता के लिए उपयुक्त।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
एनपीएस टियर 2 की तुलना में अधिक लचीला।
गोल्ड ईटीएफ
विविधीकरण के लिए अच्छा।
खरीदना और बेचना आसान।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है। पीपीएफ (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) एक सुरक्षित, दीर्घकालिक विकल्प। पूरी तरह से कर-मुक्त रिटर्न। सीमित लिक्विडिटी। अंतिम जानकारी एनपीएस टियर 2 कर लाभ प्रदान नहीं करता है। पूरी निकासी राशि कर योग्य है। म्यूचुअल फंड बेहतर कर दक्षता और लचीलापन प्रदान करते हैं। इक्विटी फंड 10-15 वर्षों में धन अर्जित कर सकते हैं। डेट फंड बेहतर लिक्विडिटी के साथ स्थिरता प्रदान करते हैं। विविधीकरण के लिए गोल्ड ईटीएफ और पीपीएफ पर विचार करें। सादर, के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी, मुख्य वित्तीय योजनाकार, www.holisticinvestment.in https://www.youtube.com/@HolisticInvestment