क्या अतिरिक्त एनपीएस टियर-1 जमा से मैच्योरिटी पर टैक्स पर असर पड़ेगा? एक पाठक का सवाल

Ans: मैं समझता हूं कि पीएफ और वीपीएफ की राशि धारा 80सी के तहत 1,50,000 रुपये की कटौती का दावा करने के लिए पर्याप्त है और 80सीसीडी के तहत 50,000 रुपये की कटौती ली जाती है (यानी दोनों वर्गों के तहत निर्दिष्ट कटौती की ऊपरी सीमा ली जाती है); आप नियोक्ता के योगदान के लिए कटौती के पात्र नहीं होंगे।</p>

Ans: यदि नियोक्ता केंद्र/राज्य सरकार का कर्मचारी है तो निर्धारण वर्ष 2020-21 से 14% तक कटौती उपलब्ध है

Ans: एनपीएस खाते की परिपक्वता पर, आप केवल 60% राशि ही निकाल सकते हैं, और यह पूरी तरह से कर-मुक्त है। शेष 40% का उपयोग वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाता है। हालाँकि, भुगतान के वर्ष में निवेशक की आयकर स्लैब दर के अनुसार वार्षिक आय कर योग्य है।



पति या पत्नी की ओर से एनपीएस खाते में योगदान के संदर्भ में, पति या पत्नी के एनपीएस खाते में हस्तांतरित राशि कर के अधीन नहीं होगी।



हालाँकि, बिना प्रतिफल के प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से पति या पत्नी को हस्तांतरित संपत्ति से आय (राशि) हस्तांतरणकर्ता के हाथों में जोड़ दी जाती है। तदनुसार, जहां भी आपकी पत्नी को वार्षिकी आय (शेष 40%) के रूप में पेंशन मिलती है, वहां कर का प्रभाव आप (पति) पर होगा।

Ans: भारत में आयकर का भुगतान उपार्जन या प्राप्ति के आधार पर किया जाता है, जो भी पहले हो। 1 और 2 के मामले में आपने सही कहा कि चूंकि वे प्राप्त होते हैं, इसलिए आपको कर का भुगतान करना होगा। जहां तक ​​FD का सवाल है, ब्याज पर हर साल उपार्जन के आधार पर कर लगाया जाता है, जिस पर TDS काटा जाता है। इसलिए, हर साल आपको अपने आयकर रिटर्न में संबंधित ब्याज दिखाना होगा और परिपक्वता पर केवल अंतर ब्याज का भुगतान किया जाएगा। उदाहरण के लिए, 100 रुपये की FD @10% 3 साल के लिए बनाई जाती है, फिर पहले साल 10 रुपये पर आपको कर देना होगा। दूसरे साल आपको 11 रुपये पर कर देना होगा और तीसरे साल 12 रुपये पर कर देना होगा और परिपक्वता पर कोई कर नहीं लगेगा क्योंकि पूरा ब्याज संबंधित वर्षों में भुगतान किया जाता है। उम्मीद है कि मैं इसे ठीक से व्यक्त कर पाऊंगा।

Ans: एनपीएस टियर 2 एक लचीला निवेश विकल्प है। हालांकि, इसमें टियर 1 की तरह कर लाभ नहीं है। आपके निवेश का कर उपचार इस बात पर निर्भर करता है कि आप कब और कैसे निकासी करते हैं।

मूलधन बनाम ब्याज पर कर

आप निवेश की गई राशि पर कर नहीं देते हैं।
लाभ सहित पूरी निकासी राशि आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर योग्य है।
निकासी के समय कर

निकासी की राशि आपकी वार्षिक आय में जोड़ी जाती है।
आप पर उस वित्तीय वर्ष में आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाएगा।
कर आवृत्ति

ब्याज पर कोई वार्षिक कर नहीं है।
कर केवल निकासी के समय लागू होता है।
एनपीएस टियर 2 की सीमाएँ
कोई कर लाभ नहीं

टियर 1 के विपरीत, धारा 80सी के तहत कोई कटौती नहीं है।
बिना किसी निकास लाभ के साथ बाजार से जुड़े रिटर्न

एनपीएस टियर 2 निवेश बाजार से जुड़े होते हैं।
हालांकि, उन्हें म्यूचुअल फंड के समान कर लाभ नहीं मिलते हैं।
लिक्विडिटी और लॉक-इन

नियमित निवेशकों के लिए कोई अनिवार्य लॉक-इन नहीं है।
सरकारी कर्मचारियों के लिए, 3 साल का लॉक-इन है।
धन सृजन का आदर्श साधन नहीं

रिटर्न अनिश्चित हैं।
म्यूचुअल फंड बेहतर दीर्घकालिक कर दक्षता प्रदान करते हैं।
एनपीएस टियर 2 के बेहतर विकल्प
यदि आपका लक्ष्य धन सृजन है, तो इन विकल्पों पर विचार करें:

इक्विटी म्यूचुअल फंड
वे दीर्घकालिक धन वृद्धि प्रदान करते हैं।
सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड निष्क्रिय फंड की तुलना में बेहतर रिटर्न का लक्ष्य रखते हैं।
1.25 लाख रुपये से अधिक के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) पर 12.5% ​​कर लगता है।
अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG) पर 20% कर लगता है।
ऋण म्यूचुअल फंड
मध्यम रिटर्न के साथ स्थिरता के लिए उपयुक्त।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
एनपीएस टियर 2 की तुलना में अधिक लचीला।
गोल्ड ईटीएफ
विविधीकरण के लिए अच्छा।
खरीदना और बेचना आसान।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है। पीपीएफ (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) एक सुरक्षित, दीर्घकालिक विकल्प। पूरी तरह से कर-मुक्त रिटर्न। सीमित लिक्विडिटी। अंतिम जानकारी एनपीएस टियर 2 कर लाभ प्रदान नहीं करता है। पूरी निकासी राशि कर योग्य है। म्यूचुअल फंड बेहतर कर दक्षता और लचीलापन प्रदान करते हैं। इक्विटी फंड 10-15 वर्षों में धन अर्जित कर सकते हैं। डेट फंड बेहतर लिक्विडिटी के साथ स्थिरता प्रदान करते हैं। विविधीकरण के लिए गोल्ड ईटीएफ और पीपीएफ पर विचार करें। सादर, के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी, मुख्य वित्तीय योजनाकार, www.holisticinvestment.in https://www.youtube.com/@HolisticInvestment