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क्या मैं 3 मंजिलों का 2 लाख रुपये का क्रय मूल्य आयकर में दिखा सकता हूँ?
T S Khurana |538 Answers |Ask -Follow
Tax Expert - Answered on Mar 04, 2025
A certified management accountant since 1993, T S Khurana is a fellow member of The Institute of Cost Accountants of India. His areas of expertise are income tax, specifically litigation cases, and GST.
Since the last 21 years, he has also been providing expert advice on financial matters, including investments and diversification of funds, and wealth building in the long term to his clients.
He believes that investment in real estate is the safest way for better returns and wealth generation over a period of time.
A former chairman of the Chandigarh Chapter of Institute of Cost Accountants of India, T S Khurana has also served as member of its technical committee.... more
Since the last 21 years, he has also been providing expert advice on financial matters, including investments and diversification of funds, and wealth building in the long term to his clients.
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Question by Raj on Mar 04, 2025English
नमस्ते, मेरे पिता ने 1986 में पहली और बरसाती मंजिल 2 लाख रुपये में खरीदी थी... उन्होंने तीसरी मंजिल का निर्माण कराया... हमारे पास निर्माण व्यय बिल नहीं हैं। अब वह तीन अलग-अलग खरीददारों को 10 लाख रुपये प्रति मंजिल बेचना चाहते हैं, इसका मतलब है कि कुल बिक्री मूल्य 30 लाख रुपये है। इसे आयकर में कैसे दिखाया जा सकता है... क्या 2 लाख रुपये की खरीद मूल्य को 3 मंजिलों में विभाजित किया जाएगा?
Ans: 01. प्रश्न में दिए गए विवरण के अनुसार, तीनों फ्लैटों के लिए आपकी लागत केवल 2,00,000.00 रुपये है। यह निर्माण की लागत (बिल और वित्त का स्रोत आदि) के बारे में दस्तावेजी साक्ष्य की कमी के कारण है।
02. यदि आप इंडेक्सेशन के बिना LTCG गणना का विकल्प चुनते हैं, तो LTCG कर तुलनात्मक रूप से कम हो सकता है।
03. मेरा सुझाव है कि आप एक आर्किटेक्ट का प्रमाण पत्र प्राप्त करें, जो 01.04.2001 तक आपकी संपत्ति की लागत को प्रमाणित करेगा। आप इसे 3 फ्लैटों के लिए अपनी लागत के रूप में मान सकते हैं और अपने कर विवरण पर काम कर सकते हैं।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. यदि आप इंडेक्सेशन के बिना LTCG गणना का विकल्प चुनते हैं, तो LTCG कर तुलनात्मक रूप से कम हो सकता है।
03. मेरा सुझाव है कि आप एक आर्किटेक्ट का प्रमाण पत्र प्राप्त करें, जो 01.04.2001 तक आपकी संपत्ति की लागत को प्रमाणित करेगा। आप इसे 3 फ्लैटों के लिए अपनी लागत के रूप में मान सकते हैं और अपने कर विवरण पर काम कर सकते हैं।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 05, 2025 | Answered on Mar 05, 2025
महोदय, यदि मैं नए नियम का पालन करता हूं कि मेरी 2 लाख की संपत्ति 30 लाख में बेची गई.... तो 3 व्यक्तिगत फ्लैट की बिक्री से 28 लाख का लाभ, और साथ ही मेरे पास पूंजीगत लाभ खाता राशि 20 लाख रुपये है... तो क्या मैं 48 लाख रुपये और उससे अधिक की कीमत का एक आवासीय घर खरीद सकता हूं और अपने 28 लाख के लाभ + 20 लाख के पूंजीगत लाभ खाते को उस संपत्ति में जोड़ सकता हूं... क्योंकि मेरे पिता के पास कोई अन्य संपत्ति नहीं है
Ans: जैसा कि ऊपर बताया गया है, यदि आपका LTCG 28.00 लाख रुपये है और आप संपत्ति की बिक्री की तारीख से 2 साल के भीतर आवासीय घर की खरीद में 48.00 लाख रुपये का निवेश करते हैं, तो कोई LTCG नहीं होगा। किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 05, 2025 | Answered on Mar 06, 2025
सर, मैं पूछ रहा हूं कि पिताजी ने पिछले साल 20 लाख रुपये का पूंजीगत लाभ खाता पहले ही खोल लिया था... अब उनके पास बेचने के लिए 3 फ्लैट बचे हैं, अगर वह तीनों फ्लैट 3 अलग-अलग लोगों को बेचते हैं, तो इसका मतलब है कि 3 रजिस्ट्री होंगी.. इन 3 फ्लैट में हमें प्रत्येक फ्लैट में लगभग 10 लाख का पूंजीगत लाभ मिलेगा.. इसका मतलब है 30 लाख.. तो क्या मैं 30 लाख (3 फ्लैट बेचे) + 20 लाख (पूंजीगत लाभ खाता टूट जाएगा) कुल 50 लाख में 1 आवासीय फ्लैट खरीद सकता हूं... क्या मैं सारा टैक्स बचाने के लिए 1 फ्लैट खरीद सकता हूं?
Ans: 01. मूल प्रश्न यह है कि 20.00 लाख रुपये की राशि किस स्रोत से आई है, जिसे पूंजी लाभ खाते में जमा किया गया था?
02. हाँ। आप कई फ्लैट बेच सकते हैं और एक आवासीय घर खरीद सकते हैं। आप धारा 54 के तहत छूट के लिए पात्र होंगे।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. हाँ। आप कई फ्लैट बेच सकते हैं और एक आवासीय घर खरीद सकते हैं। आप धारा 54 के तहत छूट के लिए पात्र होंगे।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 06, 2025 | Answered on Mar 07, 2025
01 का उत्तर)
मार्च 24 में संपत्ति बेची...और 20 लाख रुपये का पूंजीगत लाभ खाता खोला जो इंडेक्सेशन के बाद मेरा पूंजीगत लाभ था...और पूंजीगत लाभ खाता खोलते हुए ITR फाइल किया
अब अप्रैल 2025 में मैं 3 अन्य फ्लैट 3 अलग-अलग लोगों को बेचूंगा, प्रत्येक फ्लैट से 10 लाख का पूंजीगत लाभ होगा...यानी कुल 30 लाख.... मैं 50 लाख रुपये का फ्लैट खरीदूंगा और 30 लाख का उपयोग 25 अप्रैल के पूंजीगत लाभ के रूप में करूंगा, और पूंजीगत लाभ खाते को 20 लाख रुपये में तोड़ दूंगा
तो कुल 50 लाख
क्या मैं ऐसा कर सकता हूं?
क्या यह उचित है?
Ans: ठीक लगता है। 3 फ्लैटों की बिक्री पर LTCG पर धारा 54 के तहत छूट मिलेगी, जब आप 50.00 रुपये (L) में नया फ्लैट खरीदेंगे। किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 09, 2025 | Answered on Mar 12, 2025
अगले वित्त वर्ष में 3 फ्लैट बेचने पर 30 लाख का पूंजीगत लाभ होगा + 20 लाख पहले से ही पूंजीगत लाभ खाते में होंगे
तो क्या मैं सभी 50 लाख का उपयोग 50 लाख का आवासीय घर खरीदने के लिए कर सकता हूँ?
Ans: हां। आप 50.00 (एल) की कीमत वाला फ्लैट खरीद सकते हैं और धारा 54 के तहत छूट का लाभ उठा सकते हैं, बशर्ते कि आप 50.00 (एल) के नए फ्लैट की खरीद सभी बेचे गए फ्लैटों की बिक्री की तारीख से 2 साल के भीतर करें। किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 12, 2025 | Answered on Mar 13, 2025
मेरे पिता के पास 6 फ्लैट थे... उन्होंने मार्च 2024 में 1 फ्लैट बेचा जिसका इंडेक्सेशन कैपिटल गेन 25 लाख था... हमने उसके लिए कैपिटल गेन अकाउंट खोला, फिर उन्होंने जुलाई में 70 लाख में 1 प्लॉट खरीदा, 24 जुलाई को दूसरा फ्लैट बेचा... उसके कैपिटल गेन के लिए बॉन्ड लिए, फरवरी 2025 में तीसरी प्रॉपर्टी बेची जिसका इंडेक्सेशन कैपिटल गेन 14 लाख होगा... अब बचे हुए 3 फ्लैट अप्रैल 25 में बेचे जाएंगे जिसका कैपिटल गेन करीब 40 लाख होगा... मैं टैक्स कैसे बचा सकता हूं... क्या प्लॉट खरीदने से मेरा टैक्स किसी तरह से कम हो सकता है और मैं ऐसा क्या कर सकता हूं जिससे सभी प्रॉपर्टी पर टैक्स जीरो हो जाए.. मैं कैपिटल गेन अकाउंट (25 लाख) से भी पैसे निकालना चाहता हूं
कृपया जवाब दें
Ans: 01. आपका मामला बहुत जटिल है और जो विवरण दिए जा रहे हैं वे टुकड़ों में हैं, जिससे भ्रम की स्थिति पैदा होती है।
02. बेची गई सभी संपत्तियों का विवरण दिनांक, राशि, लागत और पूंजीगत लाभ के साथ सूचीबद्ध करें, जो आपके द्वारा गणना की गई हो। इसमें यह भी शामिल होना चाहिए कि आपने कर बचत के लिए या धारा 54 के तहत छूट प्राप्त करने के लिए क्या कदम उठाए हैं।
03. उपरोक्त तालिका और पूरी जानकारी के आधार पर, हम आपकी मदद करने की स्थिति में हो सकते हैं।
04. कृपया सुनिश्चित करें कि डेटा अग्रेषित करते समय आप कोई भी जानकारी न चूकें।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. बेची गई सभी संपत्तियों का विवरण दिनांक, राशि, लागत और पूंजीगत लाभ के साथ सूचीबद्ध करें, जो आपके द्वारा गणना की गई हो। इसमें यह भी शामिल होना चाहिए कि आपने कर बचत के लिए या धारा 54 के तहत छूट प्राप्त करने के लिए क्या कदम उठाए हैं।
03. उपरोक्त तालिका और पूरी जानकारी के आधार पर, हम आपकी मदद करने की स्थिति में हो सकते हैं।
04. कृपया सुनिश्चित करें कि डेटा अग्रेषित करते समय आप कोई भी जानकारी न चूकें।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 13, 2025 | Answered on Mar 17, 2025
Sir mere father ke pass total 6 residential flats the... Now he is stating selling all flats
1 flat sell karke jo capital gain bana tha uska maine 54ec bonds le liye.... Baat khatam
2nd flat unhone March 24 mai sell kiya tha jiska maine capital gain account open karke usme 25 lac( after indexation) dal diye...
3rd flat just Feb 25 mai sell kiya hai.. Us par capital gain amount jo aa raha hai vo 14 lac aa raha hai(after indexation)
Rest 3 flats ki Registry april 25 mai hogi.. Jo unhone 1985 mai 2 lac ka liya tha....
In sabke beech unhone ek plot buy kiya tha july 24 mai @ 1.5 cr ka
So mai aisa kya karun jo unka Tax nil ho jaye as well as capital gain mai jo 25 lac hain vo bhi free ho jayen
Ans: 01. मुझे लगता है कि जुलाई-2024 में 1.5 करोड़ रुपये में प्लॉट खरीदा गया था। यह राशि आधिकारिक तौर पर बैंकिंग चैनलों के माध्यम से भुगतान की जानी चाहिए थी और प्लॉट की खरीद के दौरान निष्पादित पंजीकृत विलेख पर इसकी पुष्टि की जानी चाहिए।
02. अब इस प्लॉट का निर्माण सभी फ्लैटों की बिक्री की तारीख से तीन साल की अवधि में किया जाना चाहिए। खरीद की तारीख को सबसे पहले फ्लैट बेचे जाने की तारीख से माना जाना चाहिए।
03. निर्दिष्ट समय सीमा के भीतर अधिकारियों से पूर्णता प्रमाण पत्र लेना न भूलें।
04. यह आपको धारा 54 में छूट का दावा करने के योग्य बना देगा।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. अब इस प्लॉट का निर्माण सभी फ्लैटों की बिक्री की तारीख से तीन साल की अवधि में किया जाना चाहिए। खरीद की तारीख को सबसे पहले फ्लैट बेचे जाने की तारीख से माना जाना चाहिए।
03. निर्दिष्ट समय सीमा के भीतर अधिकारियों से पूर्णता प्रमाण पत्र लेना न भूलें।
04. यह आपको धारा 54 में छूट का दावा करने के योग्य बना देगा।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 15, 2025 | Answered on Mar 17, 2025
पिता ने 1986 में पहली और दूसरी मंजिल 2 लाख में खरीदी थी, उन्होंने तीसरी मंजिल का निर्माण करवाया... हमारे पास निर्माण के बिल आदि नहीं हैं
अब अप्रैल 2025 में सभी 3 फ्लैट 24 लाख में बिकेंगे, कुल राशि 72 लाख होगी
मैं इस निष्पादन को आयकर में कैसे दिखा सकता हूँ... साथ ही मेरी कर देयता क्या होगी
Ans: आपके प्रश्न का उत्तर पहले ही ऊपर दिया जा चुका है। कृपया इसे न दोहराएं। आपको ढेर सारी शुभकामनाएं। धन्यवाद।
Asked on - Mar 17, 2025 | Answered on Mar 18, 2025
नहीं सर, मैं उस प्लॉट का निर्माण नहीं करना चाहता... अब मुझे क्या करना चाहिए?
Ans: 01. यदि आप निर्दिष्ट समय के भीतर प्लॉट का निर्माण नहीं करते हैं, तो आप धारा 54 के तहत छूट के लिए पात्र नहीं होंगे।
02. वैकल्पिक रूप से, आप कैपिटल गेन बॉन्ड खरीद सकते हैं और धारा 54EC के तहत छूट प्राप्त कर सकते हैं। हालाँकि, 50.00 रुपये (एल) की ऊपरी सीमा है, जिसके लिए आप छूट का दावा कर सकते हैं।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. वैकल्पिक रूप से, आप कैपिटल गेन बॉन्ड खरीद सकते हैं और धारा 54EC के तहत छूट प्राप्त कर सकते हैं। हालाँकि, 50.00 रुपये (एल) की ऊपरी सीमा है, जिसके लिए आप छूट का दावा कर सकते हैं।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
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