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Raj
T S Khurana 445 Answers |Ask - Follow
Tax Expert - Answered on Mar 20, 2025
Asked on - Mar 13, 2025English
Listenनमस्ते
मेरे पास डेब्ट म्यूचुअल फंड है
2017 में 50 लाख रुपये में खरीदा था, अब वर्तमान मूल्य 75 लाख रुपये है
अगर मैं इसे बेचकर प्लॉट खरीदने में सभी 75 लाख रुपये निवेश कर दूं तो क्या टैक्स शून्य हो जाएगा
Ans: आप धारा 54-एफ के तहत छूट का लाभ उठा सकते हैं और आवासीय गृह संपत्ति में निवेश कर सकते हैं, बशर्ते कि निम्नलिखित शर्तें हों:
01. आपको कुल 75.00 (एल) रुपये का निवेश करना होगा।
02. आपको एमएफ की बिक्री की तारीख से 3 साल की अवधि के भीतर प्लॉट का निर्माण करना होगा।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
(more)
01. आपको कुल 75.00 (एल) रुपये का निवेश करना होगा।
02. आपको एमएफ की बिक्री की तारीख से 3 साल की अवधि के भीतर प्लॉट का निर्माण करना होगा।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Ramalingam Kalirajan8206 Answers |Ask - Follow
Mutual Funds, Financial Planning Expert - Answered on Mar 06, 2025
Asked on - Mar 05, 2025English
नमस्ते सर/मैडम
मैं पूछना चाहता हूँ कि मेरे पास पहले से ही 30 लाख रुपये का कैपिटल गेन अकाउंट है, जिसके 2 साल फरवरी 2026 में पूरे होने जा रहे हैं
अब मेरे पास सिर्फ़ 2 फ्लैट बचे हैं- पहली मंज़िल, दूसरी मंज़िल जिसमें छत है
अब 3 अलग-अलग लोग पहली, दूसरी और छत खरीदना चाहते हैं, इसका मतलब है कि 3 रजिस्ट्री बनेंगी, अब इंडेक्सेशन के बाद लगभग 10 लाख प्रति मंज़िल कैपिटल गेन होगा... कुल 30 लाख
तो यह 30 लाख+ कैपिटल गेन अकाउंट 30 लाख.. कुल 60 लाख क्या मैं 1 आवासीय फ्लैट में निवेश कर सकता हूँ... क्या यह संभव है कि मैं 3 फ्लैट की बिक्री के बदले एक फ्लैट में निवेश करूँ + कैपिटल गेन अकाउंट की राशि...
धन्यवाद
Ans: हां, आप आयकर अधिनियम की धारा 54 के तहत पूंजीगत लाभ छूट का दावा करने के लिए एक ही आवासीय फ्लैट में कुल 60 लाख रुपये का निवेश कर सकते हैं। हालांकि, कुछ शर्तें हैं जिनका आपको पालन करना होगा:
छूट का दावा करने के लिए मुख्य शर्तें
नई संपत्ति एक आवासीय घर होनी चाहिए। यह अनुमत समय सीमा से परे वाणिज्यिक या निर्माणाधीन नहीं होनी चाहिए।
निवेश अनुमत समय सीमा के भीतर होना चाहिए। आपको बिक्री की तारीख से 2 साल के भीतर नया फ्लैट खरीदना होगा या 3 साल के भीतर इसका निर्माण करना होगा।
आप कई बिक्री से प्राप्त राशि का उपयोग कर सकते हैं। भले ही आप अपनी संपत्ति के अलग-अलग फ्लोर अलग-अलग खरीदारों को बेचते हों, आप कुल पूंजीगत लाभ को एक आवासीय फ्लैट में फिर से निवेश कर सकते हैं।
पूंजीगत लाभ खाते की शेष राशि का उपयोग अनुमत अवधि के भीतर किया जाना चाहिए। आपको फरवरी 2026 से पहले नए घर में 30 लाख रुपये का निवेश करना होगा। अन्यथा, यह कर योग्य हो जाएगा।
महत्वपूर्ण विचार
यदि नई संपत्ति की कीमत 60 लाख रुपये से कम है, तो अप्रयुक्त पूंजीगत लाभ पर कर लगेगा।
छूट केवल दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर लागू होती है। यदि आपके लाभ का कोई हिस्सा अल्पकालिक है, तो वह छूट के लिए योग्य नहीं होगा।
आपको नई संपत्ति को कम से कम 3 साल तक नहीं बेचना चाहिए। यदि आप इसे 3 साल से पहले बेचते हैं, तो छूट वापस ले ली जाएगी, और आपको लाभ पर कर का भुगतान करना होगा।
अंतिम जानकारी
हां, आप एक फ्लैट में 60 लाख रुपये का निवेश कर सकते हैं और धारा 54 के तहत छूट का दावा कर सकते हैं।
सुनिश्चित करें कि आप 2 साल के भीतर नई संपत्ति खरीदें या 3 साल के भीतर इसका निर्माण करें।
कर विभाग के साथ समस्याओं से बचने के लिए सभी लेन-देन के लिए उचित दस्तावेज रखें।
यदि आपको अधिक स्पष्टता की आवश्यकता है, तो अंतिम निवेश करने से पहले किसी कर विशेषज्ञ से परामर्श लें।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी
मुख्य वित्तीय योजनाकार
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment
छूट का दावा करने के लिए मुख्य शर्तें
नई संपत्ति एक आवासीय घर होनी चाहिए। यह अनुमत समय सीमा से परे वाणिज्यिक या निर्माणाधीन नहीं होनी चाहिए।
निवेश अनुमत समय सीमा के भीतर होना चाहिए। आपको बिक्री की तारीख से 2 साल के भीतर नया फ्लैट खरीदना होगा या 3 साल के भीतर इसका निर्माण करना होगा।
आप कई बिक्री से प्राप्त राशि का उपयोग कर सकते हैं। भले ही आप अपनी संपत्ति के अलग-अलग फ्लोर अलग-अलग खरीदारों को बेचते हों, आप कुल पूंजीगत लाभ को एक आवासीय फ्लैट में फिर से निवेश कर सकते हैं।
पूंजीगत लाभ खाते की शेष राशि का उपयोग अनुमत अवधि के भीतर किया जाना चाहिए। आपको फरवरी 2026 से पहले नए घर में 30 लाख रुपये का निवेश करना होगा। अन्यथा, यह कर योग्य हो जाएगा।
महत्वपूर्ण विचार
यदि नई संपत्ति की कीमत 60 लाख रुपये से कम है, तो अप्रयुक्त पूंजीगत लाभ पर कर लगेगा।
छूट केवल दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर लागू होती है। यदि आपके लाभ का कोई हिस्सा अल्पकालिक है, तो वह छूट के लिए योग्य नहीं होगा।
आपको नई संपत्ति को कम से कम 3 साल तक नहीं बेचना चाहिए। यदि आप इसे 3 साल से पहले बेचते हैं, तो छूट वापस ले ली जाएगी, और आपको लाभ पर कर का भुगतान करना होगा।
अंतिम जानकारी
हां, आप एक फ्लैट में 60 लाख रुपये का निवेश कर सकते हैं और धारा 54 के तहत छूट का दावा कर सकते हैं।
सुनिश्चित करें कि आप 2 साल के भीतर नई संपत्ति खरीदें या 3 साल के भीतर इसका निर्माण करें।
कर विभाग के साथ समस्याओं से बचने के लिए सभी लेन-देन के लिए उचित दस्तावेज रखें।
यदि आपको अधिक स्पष्टता की आवश्यकता है, तो अंतिम निवेश करने से पहले किसी कर विशेषज्ञ से परामर्श लें।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी
मुख्य वित्तीय योजनाकार
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Asked on - Mar 29, 2025 | Answered on Mar 30, 2025
Listenसर कृपया गणना करें
खरीद दिनांक 26/5/1988
राशि 1 लाख
बिक्री दिनांक लगभग 20 अप्रैल 2025
राशि 22 लाख
Ans: विशिष्ट कर गणना और विस्तृत वित्तीय अनुमानों के लिए, चार्टर्ड अकाउंटेंट (सीए) से परामर्श करना उचित है। वे आपकी वित्तीय प्रोफ़ाइल के आधार पर सटीक कर नियोजन और व्यक्तिगत सलाह प्रदान कर सकते हैं।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी
मुख्य वित्तीय योजनाकार
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी
मुख्य वित्तीय योजनाकार
www.holisticinvestment.in
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T S Khurana 445 Answers |Ask - Follow
Tax Expert - Answered on Mar 04, 2025
Asked on - Mar 04, 2025English
Listen
नमस्ते, मेरे पिता ने 1986 में पहली और बरसाती मंजिल 2 लाख रुपये में खरीदी थी... उन्होंने तीसरी मंजिल का निर्माण कराया... हमारे पास निर्माण व्यय बिल नहीं हैं। अब वह तीन अलग-अलग खरीददारों को 10 लाख रुपये प्रति मंजिल बेचना चाहते हैं, इसका मतलब है कि कुल बिक्री मूल्य 30 लाख रुपये है। इसे आयकर में कैसे दिखाया जा सकता है... क्या 2 लाख रुपये की खरीद मूल्य को 3 मंजिलों में विभाजित किया जाएगा?
Ans: 01. प्रश्न में दिए गए विवरण के अनुसार, तीनों फ्लैटों के लिए आपकी लागत केवल 2,00,000.00 रुपये है। यह निर्माण की लागत (बिल और वित्त का स्रोत आदि) के बारे में दस्तावेजी साक्ष्य की कमी के कारण है।
02. यदि आप इंडेक्सेशन के बिना LTCG गणना का विकल्प चुनते हैं, तो LTCG कर तुलनात्मक रूप से कम हो सकता है।
03. मेरा सुझाव है कि आप एक आर्किटेक्ट का प्रमाण पत्र प्राप्त करें, जो 01.04.2001 तक आपकी संपत्ति की लागत को प्रमाणित करेगा। आप इसे 3 फ्लैटों के लिए अपनी लागत के रूप में मान सकते हैं और अपने कर विवरण पर काम कर सकते हैं।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. यदि आप इंडेक्सेशन के बिना LTCG गणना का विकल्प चुनते हैं, तो LTCG कर तुलनात्मक रूप से कम हो सकता है।
03. मेरा सुझाव है कि आप एक आर्किटेक्ट का प्रमाण पत्र प्राप्त करें, जो 01.04.2001 तक आपकी संपत्ति की लागत को प्रमाणित करेगा। आप इसे 3 फ्लैटों के लिए अपनी लागत के रूप में मान सकते हैं और अपने कर विवरण पर काम कर सकते हैं।
किसी भी अतिरिक्त स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 09, 2025 | Answered on Mar 12, 2025
Listenअगले वित्त वर्ष में 3 फ्लैट बेचने पर 30 लाख का पूंजीगत लाभ होगा + 20 लाख पहले से ही पूंजीगत लाभ खाते में होंगे
तो क्या मैं सभी 50 लाख का उपयोग 50 लाख का आवासीय घर खरीदने के लिए कर सकता हूँ?
Ans: हां। आप 50.00 (एल) की कीमत वाला फ्लैट खरीद सकते हैं और धारा 54 के तहत छूट का लाभ उठा सकते हैं, बशर्ते कि आप 50.00 (एल) के नए फ्लैट की खरीद सभी बेचे गए फ्लैटों की बिक्री की तारीख से 2 साल के भीतर करें। किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
Asked on - Mar 15, 2025 | Answered on Mar 17, 2025
Listenपिता ने 1986 में पहली और दूसरी मंजिल 2 लाख में खरीदी थी, उन्होंने तीसरी मंजिल का निर्माण करवाया... हमारे पास निर्माण के बिल आदि नहीं हैं
अब अप्रैल 2025 में सभी 3 फ्लैट 24 लाख में बिकेंगे, कुल राशि 72 लाख होगी
मैं इस निष्पादन को आयकर में कैसे दिखा सकता हूँ... साथ ही मेरी कर देयता क्या होगी
Ans: आपके प्रश्न का उत्तर पहले ही ऊपर दिया जा चुका है। कृपया इसे न दोहराएं। आपको ढेर सारी शुभकामनाएं। धन्यवाद।
Asked on - Mar 17, 2025 | Answered on Mar 18, 2025
Listenनहीं सर, मैं उस प्लॉट का निर्माण नहीं करना चाहता... अब मुझे क्या करना चाहिए?
Ans: 01. यदि आप निर्दिष्ट समय के भीतर प्लॉट का निर्माण नहीं करते हैं, तो आप धारा 54 के तहत छूट के लिए पात्र नहीं होंगे।
02. वैकल्पिक रूप से, आप कैपिटल गेन बॉन्ड खरीद सकते हैं और धारा 54EC के तहत छूट प्राप्त कर सकते हैं। हालाँकि, 50.00 रुपये (एल) की ऊपरी सीमा है, जिसके लिए आप छूट का दावा कर सकते हैं।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।
02. वैकल्पिक रूप से, आप कैपिटल गेन बॉन्ड खरीद सकते हैं और धारा 54EC के तहत छूट प्राप्त कर सकते हैं। हालाँकि, 50.00 रुपये (एल) की ऊपरी सीमा है, जिसके लिए आप छूट का दावा कर सकते हैं।
किसी भी अन्य स्पष्टीकरण के लिए आपका स्वागत है। धन्यवाद।