हेलो एक्सपर्ट्स.. एक दोस्त के कैंसर के इलाज के लिए हमने लगभग 15-17 लाख रुपये इकट्ठा किए थे और उसके परिवार ने 7 लाख रुपये ट्रांसफर किए थे.. तो उसके खाते में कुल राशि 23-25 ​​लाख थी, जिसमें से 10 लाख खर्च हो चुके हैं इलाज और बाकी पैसों को उसके होने वाले पति (मंगेतर) के खाते में ट्रांसफर कर दिया गया, जिसने पैसे को 4 महीने के लिए फिक्स्ड डिपॉजिट के रूप में रखा। वह 24 साल की हैं. क्या इससे उनके या उनके मंगेतर के लिए आयकर संबंधी मामले में परेशानी खड़ी होगी? कृपया परेशानी से बचने के उपाय सुझाएं.

Ans: नमस्ते यदि आप उसे बैंक हस्तांतरण द्वारा पैसा दे रहे हैं और उसे उसी तरह वापस प्राप्त कर रहे हैं, तो यह आपको दिया गया ऋण है और ऋण चुकाया गया है, प्रवेश बंद हो जाता है। लेकिन अगर आपको ब्याज के रूप में कुछ अतिरिक्त रकम मिलती है तो केवल ब्याज पर ही टैक्स लगेगा

Ans: नहीं। इस संबंध में आयकर विभाग से कोई पूछताछ होने पर अपनी पासबुक/बैंक स्टेटमेंट रिकॉर्ड अपने पास रखें।

Ans: उपहार और निवेश के लिए कर निहितार्थों को समझना
1. अपनी पत्नी को दिए गए पैसे पर कोई कर नहीं

घरेलू खर्च या उपहार के लिए अपनी पत्नी को हस्तांतरित किया गया पैसा कर योग्य नहीं है।
अपनी पत्नी को दिए गए उपहार आयकर अधिनियम की धारा 56(2) के तहत छूट प्राप्त हैं, अगर वे बिना किसी प्रतिफल के दिए गए हों।
2. आय को क्लब करने के नियम

आपने अपनी पत्नी को जो पैसे दिए हैं, उनसे अर्जित आय आपके नाम पर कर योग्य हो सकती है।
आयकर अधिनियम की धारा 64(1)(iv) के अनुसार, आपकी पत्नी द्वारा आपके द्वारा वित्तपोषित संपत्तियों से अर्जित कोई भी आय आपकी आय के साथ क्लब की जाएगी।
3. निवेश से आय पर कराधान

लाभांश आय या ब्याज आय: यदि आपकी पत्नी आपके फंड का उपयोग करके किए गए निवेश से ब्याज या लाभांश कमाती है, तो यह आय आपकी कर योग्य आय में जोड़ी जाएगी।
निवेश से पूंजीगत लाभ: म्यूचुअल फंड या इक्विटी (पूंजीगत लाभ) की बिक्री से आय पर उसके नाम पर कर लगाया जाता है क्योंकि यह उसका निवेश निर्णय है। इसे आपकी आय के साथ क्लब नहीं किया जाएगा।
4. बेटे से प्राप्त धन

आपकी पत्नी को अपने बेटे से प्राप्त कोई भी धन आयकर अधिनियम के तहत छूट प्राप्त है क्योंकि इसे किसी रिश्तेदार से उपहार माना जाता है।
ऐसे फंड से प्राप्त आय (जैसे, ब्याज, लाभांश) पर उसके हाथ में कर लगेगा।
5. आपकी पत्नी द्वारा आयकर रिटर्न दाखिल करना

रिटर्न दाखिल करना एक अच्छी आदत है, भले ही उसकी आय कर योग्य सीमा से कम हो।
इससे उसकी वित्तीय स्वतंत्रता सुनिश्चित होती है और उसकी आय और निवेश को व्यवस्थित रूप से ट्रैक किया जाता है।
आपको क्या करना चाहिए?
1. उचित दस्तावेज बनाए रखें

अपनी पत्नी को हस्तांतरित धन का रिकॉर्ड रखें। इससे धन के स्रोत को स्थापित करने में मदद मिलती है।
अपनी पत्नी को उसके बेटे से प्राप्त धन का दस्तावेजीकरण करें।
2. स्पष्टता के लिए अलग खाते

अपनी पत्नी को अपने निवेश के लिए एक अलग बैंक खाता रखने के लिए प्रोत्साहित करें।
यह भविष्य के कर निर्धारण के मामले में पारदर्शिता और स्पष्टता सुनिश्चित करेगा।
3. क्लबिंग प्रावधानों की निगरानी करें

यह जांचने के लिए कि क्या यह क्लबिंग के लिए उत्तरदायी है, नियमित रूप से निवेश आय की समीक्षा करें।
पूंजीगत लाभ को क्लब नहीं किया जाता है, इसलिए आपकी पत्नी अपने इक्विटी और म्यूचुअल फंड निवेश को जारी रख सकती है।

4. पेशेवर मार्गदर्शन लें

किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार या चार्टर्ड अकाउंटेंट से सलाह लें।

वे कर देनदारियों को कम करने के लिए निवेश और आय को संरचित करने में आपकी मदद कर सकते हैं।

अंतिम जानकारी
आपकी पत्नी को उपहार में दिए गए धन के लिए आप पर कोई प्रत्यक्ष कर देयता नहीं है। हालाँकि, कर कानूनों के अनुसार ऐसे फंड से होने वाली आय आपकी आय के साथ क्लब हो सकती है। निवेश की योजना बनाकर और उचित रिकॉर्ड बनाए रखकर, आप कर अनुपालन को कुशलतापूर्वक प्रबंधित कर सकते हैं।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
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