मैं एक वरिष्ठ नागरिक हूँ, 68 वर्ष। निर्धारण वर्ष 2024-25 के लिए मेरी कर योग्य आय 7 लाख रुपये से कम होगी। चूँकि मैं निर्धारण वर्ष 2024-25 से नई योजना पर स्विच कर रहा हूँ। साथ ही कोई टीडीएस नहीं काटा जाएगा क्योंकि मैंने फॉर्म 15एच पहले ही जमा कर दिया है। आपकी जानकारी के लिए, मैं पिछले कई वर्षों से ऑनलाइन रिटर्न दाखिल कर रहा हूं और मुझे पिछले 4/5 वर्षों से टीडीएस का पूरा रिफंड मिल रहा है। तो कृपया सलाह दें कि क्या मुझे निर्धारण वर्ष 2024 -25 और उसके बाद के लिए आईटी रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है ?? धन्यवाद

Ans: यदि आय छूट सीमा से अधिक है तो अनिवासी भारत में आईटीआर दाखिल करने के लिए उत्तरदायी है।

इसके अलावा, किसी व्यक्ति को अपनी आय का स्तर चाहे कुछ भी हो, ऐसे मामलों के लिए अपना आईटीआर दाखिल करना होगा:

- यदि किसी व्यक्ति ने एक या अधिक चालू और बचत बैंक खातों में क्रमशः 1 करोड़ रुपये या 50 लाख रुपये से अधिक जमा किया है।
- अगर किसी व्यक्ति ने खुद पर या किसी अन्य व्यक्ति की विदेश यात्रा पर 2 लाख रुपये से ज्यादा का खर्च किया है.
- एक वर्ष में बिजली भुगतान पर 1 लाख रुपये से अधिक खर्च किया हो।
- भारत के बाहर किसी संपत्ति का लाभकारी स्वामी या लाभार्थी है।
- एक विदेशी बैंक खाते का हस्ताक्षरकर्ता है।

Ans: सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक से आपकी सेवानिवृत्ति पर बधाई! यह जश्न मनाने लायक एक महत्वपूर्ण मील का पत्थर है। अब, आकलन वर्ष 2024-25 के लिए आयकर दाखिल करने के बारे में आपके प्रश्न का उत्तर देते हैं। वित्त वर्ष 2023-24 के दौरान इंट्राडे ट्रेडिंग और शेयरों की डिलीवरी से आपकी आय को देखते हुए, आपको फॉर्म ITR-3 का उपयोग करके अपना आयकर रिटर्न दाखिल करना चाहिए। यह फॉर्म विशेष रूप से उन व्यक्तियों और हिंदू अविभाजित परिवारों (HUF) के लिए डिज़ाइन किया गया है जिनकी आय व्यवसाय या पेशे से है। एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के रूप में, मैं कानूनी रूप से आयकर को कम करने के महत्व को समझता हूँ। यहाँ कुछ तरीके दिए गए हैं जिन पर आप विचार कर सकते हैं: कटौती का दावा करना: अपनी कर योग्य आय को कम करने के लिए धारा 80C से 80U के तहत उपलब्ध कटौती, जैसे कि पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF), इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में निवेश का पता लगाएँ। घाटे को सेट ऑफ़ और कैरी फ़ॉरवर्ड करें: यदि आपको इंट्राडे ट्रेडिंग या शेयरों की डिलीवरी से नुकसान हुआ है, तो आप उन्हें अपनी अन्य आय के विरुद्ध सेट ऑफ़ कर सकते हैं। इसके अतिरिक्त, किसी भी असमायोजित घाटे को भविष्य के वर्षों में आगे बढ़ाया जा सकता है।

कर छूट का लाभ उठाएँ: घरेलू कंपनियों से 10 लाख रुपये तक के लाभांश जैसी कुछ आय कर-मुक्त हैं। अपनी कर देयता को कम करने के लिए ऐसी छूटों का प्रभावी ढंग से उपयोग करें।

उचित रिकॉर्ड बनाए रखें: अपनी कर योग्य आय की सही गणना करने और कटौती का दावा करने के लिए खरीद और बिक्री चालान, अनुबंध नोट और बैंक स्टेटमेंट सहित अपने इंट्राडे ट्रेडिंग और शेयर लेनदेन का विस्तृत रिकॉर्ड रखें।

कर पेशेवर से परामर्श करें: आयकर कानूनों की जटिलताओं को देखते हुए, कर पेशेवर से परामर्श करना, विशेष रूप से प्रतिभूति व्यापार में विशेषज्ञता रखने वाले, आपको प्रक्रिया को कुशलतापूर्वक नेविगेट करने और अतिरिक्त कर-बचत अवसरों की पहचान करने में मदद कर सकता है।

इन रणनीतियों को लागू करने और आयकर विनियमों का अनुपालन करने से, आप अपने दाखिल दायित्वों को पूरा करते हुए अपनी कर देयता को प्रभावी ढंग से कम कर सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: यदि आपकी आय 7 लाख से अधिक है, तो आप कर छूट के लिए पात्र नहीं होंगे और स्लैब दर लागू होगी