एनपीएस से आंशिक निकासी: घर निर्माण के लिए इस पर कैसे कर लगता है?

Ans: केवल लाभ राशि पर करयोग्य है

Ans: 70 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर बधाई! यह बहुत अच्छी बात है कि आपने कर लाभ के लिए NPS खाता खोला है। आइए आपकी स्थिति और निकासी विकल्पों पर चर्चा करें:

1. NPS निकासी नियम:

लॉक-इन अवधि: NPS में 60 वर्ष की आयु होने या अपनी नियमित नौकरी से सेवानिवृत्त होने तक (जो भी पहले हो) लॉक-इन अवधि होती है।

आंशिक निकासी: 60 वर्ष की आयु के बाद, आप 60% एकमुश्त निकाल सकते हैं और शेष 40% को नियमित आय प्रदान करने वाली वार्षिकी में निवेश कर सकते हैं।

शर्तों के साथ पूर्ण निकासी: 70 वर्ष की आयु में, आप संपूर्ण संचित कोष (आपका योगदान और आय) निकाल सकते हैं, यदि यह 5 लाख रुपये से कम है।

2. अपनी स्थिति को समझना:

पूर्ण निकासी संभव: चूंकि आपका कुल योगदान 5 लाख रुपये है। 1 लाख (2 वर्ष * 50,000 रुपये) और आप 70 वर्ष के हैं, तो आप संभवतः अर्जित ब्याज के साथ पूरी राशि निकाल सकते हैं।

कर निहितार्थ: पूरी निकाली गई राशि (अर्जित ब्याज सहित) आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर योग्य हो सकती है।

3. विकल्पों पर विचार करना (वैकल्पिक):

नियमित आय के लिए वार्षिकी: यदि आपको नियमित आय की आवश्यकता है, तो वार्षिकी खरीदने के लिए कोष के एक हिस्से का उपयोग करने पर विचार करें। यह सेवानिवृत्ति के बाद आय का एक स्थिर स्रोत प्रदान कर सकता है।
यहाँ मुख्य बात यह है: आप संभवतः संपूर्ण NPS कोष निकाल सकते हैं क्योंकि यह 5 लाख रुपये से कम है। हालाँकि, निकासी कर योग्य होगी। विशिष्ट कर निहितार्थों के लिए कर सलाहकार से परामर्श करने पर विचार करें।

याद रखें, वित्तीय नियोजन एक सतत प्रक्रिया है। प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (CFP) से परामर्श करने से आपको अपनी सेवानिवृत्ति आय और कर रणनीतियों के बारे में सूचित निर्णय लेने में मदद मिल सकती है।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: एनपीएस टियर 2 एक लचीला निवेश विकल्प है। हालांकि, इसमें टियर 1 की तरह कर लाभ नहीं है। आपके निवेश का कर उपचार इस बात पर निर्भर करता है कि आप कब और कैसे निकासी करते हैं।

मूलधन बनाम ब्याज पर कर

आप निवेश की गई राशि पर कर नहीं देते हैं।
लाभ सहित पूरी निकासी राशि आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर योग्य है।
निकासी के समय कर

निकासी की राशि आपकी वार्षिक आय में जोड़ी जाती है।
आप पर उस वित्तीय वर्ष में आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाएगा।
कर आवृत्ति

ब्याज पर कोई वार्षिक कर नहीं है।
कर केवल निकासी के समय लागू होता है।
एनपीएस टियर 2 की सीमाएँ
कोई कर लाभ नहीं

टियर 1 के विपरीत, धारा 80सी के तहत कोई कटौती नहीं है।
बिना किसी निकास लाभ के साथ बाजार से जुड़े रिटर्न

एनपीएस टियर 2 निवेश बाजार से जुड़े होते हैं।
हालांकि, उन्हें म्यूचुअल फंड के समान कर लाभ नहीं मिलते हैं।
लिक्विडिटी और लॉक-इन

नियमित निवेशकों के लिए कोई अनिवार्य लॉक-इन नहीं है।
सरकारी कर्मचारियों के लिए, 3 साल का लॉक-इन है।
धन सृजन का आदर्श साधन नहीं

रिटर्न अनिश्चित हैं।
म्यूचुअल फंड बेहतर दीर्घकालिक कर दक्षता प्रदान करते हैं।
एनपीएस टियर 2 के बेहतर विकल्प
यदि आपका लक्ष्य धन सृजन है, तो इन विकल्पों पर विचार करें:

इक्विटी म्यूचुअल फंड
वे दीर्घकालिक धन वृद्धि प्रदान करते हैं।
सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड निष्क्रिय फंड की तुलना में बेहतर रिटर्न का लक्ष्य रखते हैं।
1.25 लाख रुपये से अधिक के दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) पर 12.5% ​​कर लगता है।
अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG) पर 20% कर लगता है।
ऋण म्यूचुअल फंड
मध्यम रिटर्न के साथ स्थिरता के लिए उपयुक्त।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
एनपीएस टियर 2 की तुलना में अधिक लचीला।
गोल्ड ईटीएफ
विविधीकरण के लिए अच्छा।
खरीदना और बेचना आसान।
लाभ पर आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है। पीपीएफ (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) एक सुरक्षित, दीर्घकालिक विकल्प। पूरी तरह से कर-मुक्त रिटर्न। सीमित लिक्विडिटी। अंतिम जानकारी एनपीएस टियर 2 कर लाभ प्रदान नहीं करता है। पूरी निकासी राशि कर योग्य है। म्यूचुअल फंड बेहतर कर दक्षता और लचीलापन प्रदान करते हैं। इक्विटी फंड 10-15 वर्षों में धन अर्जित कर सकते हैं। डेट फंड बेहतर लिक्विडिटी के साथ स्थिरता प्रदान करते हैं। विविधीकरण के लिए गोल्ड ईटीएफ और पीपीएफ पर विचार करें। सादर, के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी, मुख्य वित्तीय योजनाकार, www.holisticinvestment.in https://www.youtube.com/@HolisticInvestment