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Ramalingam Kalirajan |7014 Answers |Ask -Follow

Mutual Funds, Financial Planning Expert - Answered on May 09, 2024

Ramalingam Kalirajan has over 23 years of experience in mutual funds and financial planning.
He has an MBA in finance from the University of Madras and is a certified financial planner.
He is the director and chief financial planner at Holistic Investment, a Chennai-based firm that offers financial planning and wealth management advice.... more

Question by M on Mar 26, 2024English

सर नमस्कार, 28/09/2003 को मैंने जीवन आशा-II (प्लान-131) 500000 (पांच लाख) रुपये की बीमा राशि के साथ अर्धवार्षिक प्रीमियम ₹ 16,917.00 (वार्षिक प्रीमियम ₹ 33834) पर खरीदा है। मैंने सभी किश्तों का भुगतान कर दिया था और पॉलिसी 28/09/2023 को परिपक्व हो गई। LIC ने मुझे 8/09/2023 को (परिपक्वता राशि का एक भाग ₹ 3,23,600) कर (TDS-194DA) ₹ 16,180 की कटौती के साथ परिपक्वता राशि का भुगतान किया। LIC द्वारा परिपक्वता राशि की गणना इस प्रकार थी: 1. मूल राशि ₹ 400000 2. बोनस ₹ 700000। 3. कोई अन्य आरसीटी। ₹ 251800। 1351800. 5. आयकर ₹ 16180 पर ₹ 3,23,600. मेरे बैंक खाते में भुगतान किया गया ₹ 1345620. महोदय, LIC ने TDS क्यों काटा है? (वार्षिक प्रीमियम बीमित राशि के 20% से कम था और पॉलिसी सितंबर 2003 में शुरू हुई थी और इन पॉलिसियों पर परिपक्वता पर कोई कर नहीं है)। महोदय, मुझे 30% के उच्च ब्रैकेट में मानते हुए मेरी कर देयता की गणना कैसे करें। धन्यवाद।

Ans: आप सही कह रहे हैं, आपकी जीवन आशा-II पॉलिसी की परिपक्वता राशि पर टीडीएस कटौती के बारे में गलतफहमी है। यहाँ इसका विवरण दिया गया है:

परिपक्वता पर टीडीएस: आम तौर पर, 2014 से पहले की यूलिप और जीवन आशा-II जैसी पारंपरिक एंडोमेंट योजनाओं के लिए, यदि वार्षिक प्रीमियम बीमित राशि के 20% से अधिक नहीं है, तो परिपक्वता आय कर से मुक्त होती है। आपके मामले में, प्रीमियम राशि 20% की सीमा से काफी कम लगती है।

टीडीएस के संभावित कारण: टीडीएस कटौती के कुछ कारण हो सकते हैं:

तकनीकी त्रुटि: एलआईसी की प्रणाली में किसी त्रुटि के कारण टीडीएस कटौती हो सकती है।

नियमों में बदलाव: जबकि नियम आम तौर पर 2014 से पहले की पॉलिसियों पर लागू होते हैं, हो सकता है कि आपकी पॉलिसी पर कोई विशिष्ट स्पष्टीकरण या बदलाव लागू हो।
सुझाव:

LIC से संपर्क करें: LIC के ग्राहक सेवा या अपने एजेंट से संपर्क करें। स्थिति और संबंधित कर नियम की व्याख्या करें। TDS कटौती के कारण पर स्पष्टीकरण का अनुरोध करें और यदि यह एक त्रुटि थी तो धनवापसी की संभावना का पता लगाएं।

कर रिटर्न दाखिल करना: अपना आयकर रिटर्न (ITR) दाखिल करते समय, आप प्राप्त परिपक्वता राशि, काटे गए TDS (16,180 रुपये) और अपनी पॉलिसी पर लागू छूट खंड (बीमित राशि के 20% से कम प्रीमियम) का उल्लेख कर सकते हैं। यह आपको काटे गए TDS राशि का दावा करने में मदद करेगा यदि यह उचित नहीं था।

अपनी कर देयता की गणना करना:

चूंकि परिपक्वता राशि संभवतः कर से मुक्त है, इसलिए आपको इस पर किसी भी अतिरिक्त कर देयता की गणना करने की आवश्यकता नहीं है (यह मानते हुए कि आपको कोई कर योग्य बोनस नहीं मिला है)। हालाँकि, वर्ष के लिए आपकी कुल आय आपके कर ब्रैकेट (आपके मामले में 30%) और आपके अन्य आय स्रोतों पर लागू कर का निर्धारण करेगी।

याद रखें: अपनी स्थिति और एलआईसी त्रुटि या नियम परिवर्तन की संभावना पर विशिष्ट सलाह के लिए, एलआईसी पॉलिसियों और 2014 से पहले की योजनाओं के लिए कर नियमों से परिचित कर सलाहकार से परामर्श करना मददगार हो सकता है।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in

Asked on - May 21, 2024 | Answered on May 21, 2024

धन्यवाद, क्या एलआईसी जीवन आशा 2 पॉलिसी के विकल्प 2 के साथ बढ़ा हुआ उत्तरजीविता लाभ कर मुक्त या कर योग्य है?

Ans: एलआईसी जीवन आशा 2 के विकल्प 2 के तहत बढ़ा हुआ उत्तरजीविता लाभ भारत में कर योग्य आय माना जाता है। यहाँ बताया गया है कि क्यों:

विकल्प 2: यह विकल्प आपको शल्य प्रक्रिया के मामले में अस्पताल के खर्चों को पूरा करने के लिए एकमुश्त राशि निकालने की अनुमति देता है।

आयकर नियम: आयकर अधिनियम के अनुसार, जीवन बीमा पॉलिसी के तहत प्राप्त कोई भी धन, परिपक्वता लाभ या मृत्यु लाभ को छोड़कर, कर योग्य आय माना जाता है। इसमें गंभीर बीमारी या शल्य चिकित्सा प्रक्रियाओं जैसी विशिष्ट स्थितियों के लिए प्राप्त लाभ शामिल हैं।

इसलिए, विकल्प 2 के तहत निकाला गया बढ़ा हुआ उत्तरजीविता लाभ वर्ष के लिए आपकी सास की कर योग्य आय में जोड़ा जाएगा।

अपनी व्यक्तिगत परिस्थितियों और मौजूदा कर विनियमों के आधार पर विशिष्ट कर निहितार्थों को समझने के लिए कर सलाहकार या प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) से परामर्श करना आवश्यक है। वे आपकी वित्तीय स्थिति के अनुरूप व्यक्तिगत मार्गदर्शन प्रदान कर सकते हैं और आपकी बीमा पॉलिसी के बारे में सूचित निर्णय लेने में आपकी सहायता कर सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

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