क्या एलआईसी जीवन आशा 2 तालिका 131 विकल्प 2 का संवर्धित उत्तरजीविता लाभ कर मुक्त है या परिपक्वता पर कर योग्य है?

Ans: नमस्ते,

उपलब्ध जानकारी के आधार पर, आपके बिड़ला सन लाइफ इंश्योरेंस इनकम एश्योर्ड 2017 टर्म 15 इयर्स पे 05 इयर्स पॉलिसी से आपको मिलने वाला उत्तरजीविता लाभ आम तौर पर कर योग्य नहीं है। ऐसा इसलिए है क्योंकि जीवन बीमा पॉलिसी से प्राप्त कोई भी राशि, जिसमें परिपक्वता आय और मृत्यु लाभ शामिल हैं, आमतौर पर कुछ शर्तों के अधीन कर-मुक्त होती है।

हालाँकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि बजट 2023 में एक बदलाव प्रस्तावित था। यदि जीवन बीमा पॉलिसी का कुल वार्षिक प्रीमियम रुपये से अधिक है। 5 लाख, परिपक्वता राशि कर योग्य हो सकती है। इसलिए, यदि आपका वार्षिक प्रीमियम रुपये से अधिक है। 5 लाख, आपको मैच्योरिटी राशि पर टैक्स देना पड़ सकता है।

याद रखें, ये सामान्य दिशानिर्देश हैं और कर कानून बदल सकते हैं। अपनी स्थिति के विशिष्ट कर निहितार्थों को समझने के लिए किसी कर सलाहकार या पेशेवर से परामर्श करना हमेशा एक अच्छा विचार है।

आशा है यह मदद करेगा!

Ans: आप सही कह रहे हैं, आपकी जीवन आशा-II पॉलिसी की परिपक्वता राशि पर टीडीएस कटौती के बारे में गलतफहमी है। यहाँ इसका विवरण दिया गया है:

परिपक्वता पर टीडीएस: आम तौर पर, 2014 से पहले की यूलिप और जीवन आशा-II जैसी पारंपरिक एंडोमेंट योजनाओं के लिए, यदि वार्षिक प्रीमियम बीमित राशि के 20% से अधिक नहीं है, तो परिपक्वता आय कर से मुक्त होती है। आपके मामले में, प्रीमियम राशि 20% की सीमा से काफी कम लगती है।

टीडीएस के संभावित कारण: टीडीएस कटौती के कुछ कारण हो सकते हैं:

तकनीकी त्रुटि: एलआईसी की प्रणाली में किसी त्रुटि के कारण टीडीएस कटौती हो सकती है।

नियमों में बदलाव: जबकि नियम आम तौर पर 2014 से पहले की पॉलिसियों पर लागू होते हैं, हो सकता है कि आपकी पॉलिसी पर कोई विशिष्ट स्पष्टीकरण या बदलाव लागू हो।
सुझाव:

LIC से संपर्क करें: LIC के ग्राहक सेवा या अपने एजेंट से संपर्क करें। स्थिति और संबंधित कर नियम की व्याख्या करें। TDS कटौती के कारण पर स्पष्टीकरण का अनुरोध करें और यदि यह एक त्रुटि थी तो धनवापसी की संभावना का पता लगाएं।

कर रिटर्न दाखिल करना: अपना आयकर रिटर्न (ITR) दाखिल करते समय, आप प्राप्त परिपक्वता राशि, काटे गए TDS (16,180 रुपये) और अपनी पॉलिसी पर लागू छूट खंड (बीमित राशि के 20% से कम प्रीमियम) का उल्लेख कर सकते हैं। यह आपको काटे गए TDS राशि का दावा करने में मदद करेगा यदि यह उचित नहीं था।

अपनी कर देयता की गणना करना:

चूंकि परिपक्वता राशि संभवतः कर से मुक्त है, इसलिए आपको इस पर किसी भी अतिरिक्त कर देयता की गणना करने की आवश्यकता नहीं है (यह मानते हुए कि आपको कोई कर योग्य बोनस नहीं मिला है)। हालाँकि, वर्ष के लिए आपकी कुल आय आपके कर ब्रैकेट (आपके मामले में 30%) और आपके अन्य आय स्रोतों पर लागू कर का निर्धारण करेगी।

याद रखें: अपनी स्थिति और एलआईसी त्रुटि या नियम परिवर्तन की संभावना पर विशिष्ट सलाह के लिए, एलआईसी पॉलिसियों और 2014 से पहले की योजनाओं के लिए कर नियमों से परिचित कर सलाहकार से परामर्श करना मददगार हो सकता है।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in

Ans: एलआईसी जीवन आशा 2 के विकल्प 2 के तहत बढ़ा हुआ उत्तरजीविता लाभ भारत में कर योग्य आय माना जाता है। यहाँ बताया गया है कि क्यों:

विकल्प 2: यह विकल्प आपको शल्य प्रक्रिया के मामले में अस्पताल के खर्चों को पूरा करने के लिए एकमुश्त राशि निकालने की अनुमति देता है।

आयकर नियम: आयकर अधिनियम के अनुसार, जीवन बीमा पॉलिसी के तहत प्राप्त कोई भी धन, परिपक्वता लाभ या मृत्यु लाभ को छोड़कर, कर योग्य आय माना जाता है। इसमें गंभीर बीमारी या शल्य चिकित्सा प्रक्रियाओं जैसी विशिष्ट स्थितियों के लिए प्राप्त लाभ शामिल हैं।

इसलिए, विकल्प 2 के तहत निकाला गया बढ़ा हुआ उत्तरजीविता लाभ वर्ष के लिए आपकी सास की कर योग्य आय में जोड़ा जाएगा।

अपनी व्यक्तिगत परिस्थितियों और मौजूदा कर विनियमों के आधार पर विशिष्ट कर निहितार्थों को समझने के लिए कर सलाहकार या प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (सीएफपी) से परामर्श करना आवश्यक है। वे आपकी वित्तीय स्थिति के अनुरूप व्यक्तिगत मार्गदर्शन प्रदान कर सकते हैं और आपकी बीमा पॉलिसी के बारे में सूचित निर्णय लेने में आपकी सहायता कर सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in

Ans: मोटे तौर पर जीवन बीमा पॉलिसी दो तरह की होती हैं (1) यूलिप (2) अन्य
[यूलिप बीमा योजना आपके दीर्घकालिक लक्ष्यों को पूरा करने के लिए निवेश का दोहरा लाभ प्रदान करती है, और एक जीवन कवर) और अन्य पॉलिसियाँ]

1. 1 फरवरी 2021 से पहले ली गई पॉलिसी

आपके यूलिप की परिपक्वता पर प्राप्त राशि आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 10(10डी) के अनुसार कर से मुक्त है, यदि भुगतान की गई प्रीमियम राशि आपको प्राप्त होने वाली बीमित राशि के 10% से कम है [अप्रैल 2012 से पहले खरीदे गए यूलिप के लिए, दर 20% है]।

2. 1 फरवरी 2021 को या उसके बाद ली गई पॉलिसी

2021 के बजट में किए गए संशोधनों के बाद, यदि आपके द्वारा एक वर्ष में भुगतान किया गया प्रीमियम 2.5 लाख रुपये से अधिक है, तो आपके यूलिप से मिलने वाले रिटर्न पर कर लगेगा। यूलिप आय पर अब पूंजीगत लाभ के रूप में शुल्क लिया जाएगा (चाहे दीर्घकालिक हो या अल्पकालिक, यह अवधि के आधार पर तय किया जाएगा)

1 अप्रैल, 2023 के बाद जारी जीवन बीमा पॉलिसियों (यूलिप को छोड़कर) से प्राप्त भुगतान पर कर लगेगा, यदि कुल वार्षिक प्रीमियम 5 लाख रुपये से अधिक है।