मैं डिफेंस में हूं. मैं 57 वर्ष की आयु में सेवानिवृत्त हो जाऊंगा। क्या मैं सेवानिवृत्ति के समय यानी 57 वर्ष की आयु में एनपीएस टियर-1 खाते से पूरी राशि (अब तक 4.5 लाख निवेशित) निकाल सकता हूं या 60 वर्ष तक इंतजार करना होगा?

Ans: &साँड़; एनपीएस टियर 1 खाते में यदि कुल राशि रुपये से अधिक है तो आप सेवानिवृत्ति पर पूरी राशि नहीं निकाल सकते। 5 लाख. सेवानिवृत्ति पर एनपीएस टियर-1 खाते के लिए निकासी नियम यहां दिए गए हैं।

&साँड़; यदि कुल धनराशि रुपये से कम या उसके बराबर है। 5 लाख: आप पूरी रकम एकमुश्त निकाल सकते हैं।

&साँड़; यदि कुल राशि रु. से अधिक है. 5 लाख: आप एकमुश्त राशि के रूप में केवल 60% राशि निकाल सकते हैं। शेष 40% का उपयोग एक वार्षिकी योजना खरीदने के लिए किया जाना चाहिए जो आपको सेवानिवृत्ति के बाद मासिक पेंशन भुगतान प्रदान करेगी।

&साँड़; आपके मामले में, चूंकि आपका कोष रु. 5.5 लाख रुपये ही निकाल सकेंगे आप. एकमुश्त राशि के रूप में 3.3 लाख (5.5 लाख रुपये का 60%)। शेष रु. वार्षिकी योजना खरीदने के लिए 2.2 लाख रुपये का उपयोग करना होगा।

Ans: जब कोई अभिदाता सेवानिवृत्ति की आयु/60 वर्ष की आयु प्राप्त करता है, तो अभिदाता की संचित पेंशन राशि का कम से कम 40% अभिदाता को नियमित पेंशन प्रदान करने वाली वार्षिकी खरीदने के लिए उपयोग किया जाना चाहिए और शेष पेंशन राशि अभिदाता को एकमुश्त भुगतान की जाती है। यदि एनपीएस खाते में कुल राशि 5 लाख रुपये से कम या उसके बराबर है, तो अभिदाता पूर्ण (100%) निकासी का विकल्प चुन सकता है। विपुल भावसार चार्टर्ड अकाउंटेंट www.capitalca.in

Ans: सुपरएनुएशन से आपका NPS ट्रांसफर: मुख्य बिंदु
आपने अपनी कंपनी के माध्यम से कई वर्षों तक सुपरएनुएशन स्कीम में योगदान दिया है।

पिछले वर्ष, कंपनी ने इस कॉर्पस को NPS में एक बार ट्रांसफर करने की अनुमति दी थी।

आपने इसमें भाग लिया। लेकिन ट्रांसफर प्रोसेस होने से पहले ही आप रिटायर हो गए।

अब, सुपरएनुएशन का पैसा NPS में आ गया है, बस 2 महीने पहले।

आप अब 60 वर्ष से अधिक उम्र के हैं और NPS से 60% एकमुश्त निकालना चाहते हैं।

NPS में 60 वर्ष की आयु में निकासी का मूल नियम
जब आप 60 वर्ष के हो जाते हैं, तो आपको एकमुश्त 60% तक निकालने की अनुमति होती है।

शेष 40% का उपयोग IRDA-अनुमोदित बीमाकर्ता से वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाना चाहिए।

निकासी का अनुरोध CRA (केंद्रीय रिकॉर्डकीपिंग एजेंसी) पोर्टल के माध्यम से किया जाना चाहिए।

यह निकासी तब भी की जा सकती है जब योगदान केवल छोटी अवधि के लिए हो, जैसे कि आपके मामले में।

आपके मामले में अनोखी स्थिति: रिटायरमेंट के बाद ट्रांसफर
आइए कुछ ऐसी बातों पर गौर करें जो आपके मामले को अनोखा बनाती हैं।

NPS ट्रांसफर पूरा होने से पहले ही आप रिटायर हो चुके थे।

लेकिन ट्रांसफर अपने आप में वैध था और अब पैसा NPS के पास है।

अब आप 60 साल से ज़्यादा उम्र के सब्सक्राइबर हैं और आपके पास पहले से ही टियर-I अकाउंट में कॉर्पस है।

इसका मतलब है कि आप NPS एग्जिट नियमों के मुताबिक निकासी शुरू कर सकते हैं।

PFRDA नियम इस निकासी की अनुमति देते हैं
PFRDA दिशा-निर्देशों के मुताबिक, निम्नलिखित शर्तें लागू होती हैं:

60 या उससे ज़्यादा उम्र के सब्सक्राइबर रिटायरमेंट के बाद कभी भी एग्जिट शुरू कर सकते हैं।

कॉर्पोरेट-टू-NPS ट्रांसफर के लिए न्यूनतम NPS योगदान अवधि अनिवार्य नहीं है।

चूंकि ट्रांसफर किया गया कॉर्पस अब NPS के अंदर है, इसलिए आपको रिटायर सब्सक्राइबर माना जाता है।

आप 60% टैक्स-फ्री निकालने के पात्र हैं और 40% का इस्तेमाल एन्युटी खरीदने के लिए कर सकते हैं।

एनपीएस से निकासी आरंभ करने के चरण
अब आप औपचारिक निकासी प्रक्रिया आरंभ कर सकते हैं:

PRAN का उपयोग करके https://cra-nsdl.com या https://enps.nsdl.com पर लॉग इन करें।

“एनपीएस से बाहर निकलें” विकल्प चुनें।

बैंक विवरण, पहचान प्रमाण और वार्षिकी विकल्प विवरण प्रदान करें।

रद्द किया गया चेक और फोटो अपलोड करें।

यदि सहायता की आवश्यकता है, तो अपने पीओपी (पॉइंट ऑफ़ प्रेजेंस) या नोडल कार्यालय से संपर्क करें।

यदि आपके पूर्व नियोक्ता ने एनपीएस सेटअप की सुविधा प्रदान की है, तो आप उनसे भी संपर्क कर सकते हैं।

निकासी पर कर लाभ
आप जो 60% राशि एकमुश्त निकालते हैं, वह पूरी तरह से कर-मुक्त होती है।

शेष 40% राशि, जब वार्षिकी खरीदने के लिए उपयोग की जाती है, तो पेंशन आय के रूप में कर योग्य होगी।

वार्षिकी से प्राप्त मासिक पेंशन हर साल आपकी कर योग्य आय में जोड़ी जाती है।

वार्षिकी विकल्प पर सावधानी
वार्षिकता का प्रकार समझदारी से चुनें। विकल्पों में खरीद मूल्य की वापसी, संयुक्त वार्षिकी, आदि शामिल हैं।

सबसे कम प्रीमियम चुनने से बचें। स्थिर और सुरक्षित पेंशन पर ध्यान दें।

आप https://www.npstrust.org.in/annuity-service-providers पर वार्षिकी विकल्पों की तुलना कर सकते हैं।

अंत में
हां, आप NPS से 60% एकमुश्त राशि निकाल सकते हैं, भले ही यह सुपरएनुएशन ट्रांसफर हो।

ट्रांसफर से पहले रिटायरमेंट कोई अयोग्यता नहीं है। मुख्य बात यह है कि पैसा अब NPS में है।

बाहर निकलने की प्रक्रिया का पालन करें और सावधानी से अपना वार्षिकी विकल्प चुनें।

चूंकि यह एक बार का निर्णय है, इसलिए आप किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की मदद ले सकते हैं।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

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