सर, 07 फरवरी, 2024 को मेरी आयु 80 वर्ष हो जाएगी। मैंने इस चालू वित्त वर्ष, 2023-24 के दौरान म्यूचुअल फंड से कुछ लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स अर्जित किए हैं। मैं समझता हूँ कि 80 वर्ष या उससे अधिक आयु के वरिष्ठ नागरिकों को कोई आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। कृपया मुझे बताएं कि क्या मुझे इस चालू वित्त वर्ष के लिए लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन्स टैक्स का भुगतान करना चाहिए या नहीं।

Ans: वरिष्ठ नागरिकों के लिए दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर को समझना
07 फरवरी 2024 को 80 वर्ष की आयु प्राप्त करने की आपकी आगामी उपलब्धि पर बधाई। यह एक महत्वपूर्ण उपलब्धि है और मैं इसके साथ आने वाली बुद्धिमत्ता की सराहना करता हूँ। आइए वर्तमान वित्तीय वर्ष, 2023-24 में म्यूचुअल फंड से आपके दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए कर निहितार्थों पर चर्चा करें।

वरिष्ठ नागरिकों के लिए आयकर नियम
भारत में, वरिष्ठ नागरिक (60 वर्ष और उससे अधिक आयु के) और सुपर वरिष्ठ नागरिक (80 वर्ष और उससे अधिक आयु के) कुछ कर लाभों का आनंद लेते हैं। इनमें उच्च छूट सीमा और अतिरिक्त कटौती शामिल हैं। सुपर वरिष्ठ नागरिकों के लिए, आयकर छूट सीमा नियमित करदाताओं की तुलना में अधिक है।

दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) कर
इक्विटी म्यूचुअल फंड से दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG) पर 10% कर लगाया जाता है यदि लाभ एक वित्तीय वर्ष में 1 लाख रुपये से अधिक है। यह कर आपकी आयु या आय वर्ग के बावजूद लागू होता है।

आयकर रिटर्न दाखिल करना
80 वर्ष या उससे अधिक आयु के अति वरिष्ठ नागरिकों को आम तौर पर आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं होती है, यदि उनकी आय छूट सीमा से कम है। हालांकि, यह छूट कर योग्य दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर लागू नहीं होती है।

LTCG कर का भुगतान करने की आवश्यकता
भले ही आप 80 वर्ष के हों, लेकिन यदि आपका लाभ 1 लाख रुपये से अधिक है, तो आपको दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना होगा। आयु के आधार पर रिटर्न दाखिल करने से छूट आपको पूंजीगत लाभ पर कर का भुगतान करने से बाहर नहीं करती है।

अनुपालन का महत्व
किसी भी दंड या कानूनी मुद्दों से बचने के लिए कर कानूनों का अनुपालन करना महत्वपूर्ण है। अपने LTCG कर का भुगतान करना सुनिश्चित करता है कि आप कानूनी ढांचे के भीतर रहें।

सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड की भूमिका
सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड में उच्च रिटर्न प्रदान करने की क्षमता होती है, जिससे उच्च दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ हो सकता है। यह आपके कर देनदारियों को तदनुसार योजना बनाने के लिए महत्वपूर्ण बनाता है।

नियमित योजनाओं के लाभ
प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के मार्गदर्शन में नियमित योजनाओं के माध्यम से निवेश करना सुनिश्चित करता है कि आपको विशेषज्ञ सलाह प्राप्त हो। इससे आपको अपने निवेश और कर देनदारियों को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करने में मदद मिल सकती है।

रियल एस्टेट और इंडेक्स फंड से बचना
इस संदर्भ में रियल एस्टेट निवेश और इंडेक्स फंड की सिफारिश नहीं की जाती है। सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड बेहतर प्रबंधन और संभावित रिटर्न प्रदान करते हैं, जो आपके वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित होते हैं।

पेशेवर सलाह
एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने से आपको कर कानूनों की जटिलताओं को समझने में मदद मिल सकती है। वे आपकी वित्तीय स्थिति के आधार पर व्यक्तिगत सलाह दे सकते हैं।

योजना का महत्व
प्रभावी वित्तीय योजना में आपकी कर देनदारियों का प्रबंधन शामिल है। अपने निवेश के कर निहितार्थों को समझकर, आप सूचित निर्णय ले सकते हैं।

नियमित समीक्षा
अपने निवेश पोर्टफोलियो की नियमित समीक्षा करना सुनिश्चित करता है कि यह आपके वित्तीय लक्ष्यों और कर नियोजन आवश्यकताओं के अनुरूप है। एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार इस प्रक्रिया में सहायता कर सकता है।

निष्कर्ष
80 वर्ष की आयु में भी, यदि आपका लाभ 1 लाख रुपये से अधिक है, तो दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना आवश्यक है। वित्तीय स्वास्थ्य के लिए कर कानूनों का अनुपालन महत्वपूर्ण है। एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने से आपको अपने निवेश और कर देनदारियों को प्रभावी ढंग से प्रबंधित करने में मदद मिल सकती है।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in