नमस्ते मेरी पत्नी एक ऐसी कंपनी में कार्यरत थी जो 2017-2020 तक EPF की मासिक कटौती के साथ उसका वेतन देती थी। उसने वह नौकरी छोड़ दी। वह फिर से एक अन्य कंपनी में सलाहकार के रूप में शामिल हो गई जो EPF का भुगतान नहीं करती है। वह 44AD के तहत अपना कर...

नमस्ते मेरी पत्नी एक ऐसी कंपनी में कार्यरत थी जो 2017-2020 तक EPF की मासिक कटौती के साथ उसका वेतन देती थी। उसने वह नौकरी छोड़ दी। वह फिर से एक अन्य कंपनी में सलाहकार के रूप में शामिल हो गई जो EPF का भुगतान नहीं करती है। वह 44AD के तहत अपना कर दाखिल करती है हमने अभी तक उसका EPF पैसा नहीं निकाला है जो जमा हो गया है। मेरे प्रश्न 1) निकाले गए पैसे का कर प्रभाव 2) क्या हमें फॉर्म 15G भरने की आवश्यकता है 3) यदि मैं अभी निकासी के लिए अनुरोध करता हूं तो फॉर्म में कौन सा वित्तीय वर्ष दर्ज करना है?

Ans: ईपीएफ निकासी और कर निहितार्थों को समझना
अपनी पत्नी के कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) से धन निकालने पर कुछ कर निहितार्थ और प्रक्रियागत विचार-विमर्श होते हैं। आइए आपके प्रत्येक प्रश्न पर गहराई से विचार करें:

ईपीएफ निकासी के कर निहितार्थों को समझने के लिए आपका सक्रिय दृष्टिकोण वित्तीय जिम्मेदारी के प्रति आपकी प्रतिबद्धता को दर्शाता है।

1. ईपीएफ निकासी के कर निहितार्थ
ईपीएफ निकासी रोजगार की अवधि और निकासी के कारण के आधार पर कर विचारों के अधीन हैं:

निकासी पर कर: यदि ईपीएफ निकासी 5 साल की निरंतर सेवा पूरी करने से पहले होती है, तो यह आयकर अधिनियम के अनुसार कर योग्य है।

कर-मुक्त निकासी: 5 साल की निरंतर सेवा के बाद ईपीएफ निकासी कर-मुक्त होती है।

2. फॉर्म 15G की आवश्यकता
फॉर्म 15G ब्याज आय पर टीडीएस छूट का दावा करने के लिए आयकर अधिनियम के तहत एक घोषणा है। आपकी पत्नी को फॉर्म 15G जमा करने की आवश्यकता है या नहीं, यह निकासी राशि और उसकी कुल आय पर निर्भर करता है:

सीमा से नीचे की राशि के लिए कोई TDS नहीं: यदि EPF निकासी राशि आयकर विभाग द्वारा निर्दिष्ट सीमा से कम है, तो कोई TDS नहीं काटा जाता है।
TDS छूट के लिए फॉर्म 15G: यदि निकासी राशि सीमा से अधिक है, लेकिन वर्ष के लिए कुल आय कर योग्य सीमा से कम है, तो फॉर्म 15G जमा करने से TDS कटौती को रोका जा सकता है।
3. फॉर्म जमा करने के लिए वित्तीय वर्ष
निकासी फॉर्म भरते समय, उस वित्तीय वर्ष को निर्दिष्ट करें जिसके दौरान निकासी हुई है:

वर्तमान वित्तीय वर्ष: यदि निकासी अनुरोध अभी रखा गया है, तो वर्तमान वित्तीय वर्ष को इंगित करें।
पिछले वित्तीय वर्ष: यदि निकासी पिछले वित्तीय वर्षों से संबंधित है, तो संबंधित वित्तीय वर्षों को सटीक रूप से निर्दिष्ट करें।
निष्कर्ष
EPF निकासी के साथ आगे बढ़ने से पहले, अपनी पत्नी की रोजगार अवधि और कुल आय के आधार पर कर निहितार्थों का आकलन करने के लिए एक कर सलाहकार से परामर्श करने पर विचार करें। यह कर विनियमों का अनुपालन सुनिश्चित करता है और EPF निकासी के लाभों को अधिकतम करता है।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी

मुख्य वित्तीय योजनाकार

www.holisticinvestment.in

नमस्ते विशेषज्ञ, मुझे अपने EPF के संबंध में आपकी राय चाहिए। मैंने 3 कंपनियों में काम किया है। आखिरी कंपनी में मैंने 2014 से 2018 तक काम किया (लगभग 3.8 साल)। 2018 से मैं व्यवसाय में हूँ, इसलिए मैंने अपने EPF में योगदान नहीं किया है। अब मैं अपना EPF निकालने की योजना बना रहा हूँ, क्योंकि 6 साल से ज़्यादा हो गए हैं, मैंने इसमें योगदान नहीं किया है। कुछ त्वरित प्रश्न - क्या कुल राशि कर योग्य है? - कुल मिलाकर मेरे पास 5.1 साल का अनुभव है, लेकिन जब मैं ऑनलाइन निकासी कर रहा हूँ, तो यह सिर्फ़ मेरी पिछली नौकरी के अनुभव (3.8 साल) को ध्यान में रख रहा है। छोड़ने के कारण के अंतर्गत यह "सेवा समाप्ति (अल्प सेवा) - कोई अन्य कारण" दिखा रहा है सेवा इतिहास के अंतर्गत यह 3 कंपनियों का पूरा अनुभव और कुल 5.1 साल दिखा रहा है। मैं बस इसलिए चिंतित हूँ, क्योंकि मैं निकासी करते समय कोई गलती नहीं करना चाहता। हमने ईपीएफ कार्यालय से जांच की और उन्होंने बताया कि यदि सेवा इतिहास में यह दिख रहा है तो आपको चिंता करने की आवश्यकता नहीं है और आपका पूरा अनुभव लिया जाएगा। लेकिन जब मैं वापस ले रहा हूं तो यह वर्तमान अनुभव दिखा रहा है और छोड़ने का कारण भी कम सेवा दिखा रहा है जो चिंताजनक है क्योंकि इस पर कर लगेगा (5 साल से कम) कृपया सुझाव दें कि मैं इसके बारे में कैसे जाऊं और इसे सुचारू और त्रुटि मुक्त लेनदेन के लिए मुझे कौन से फॉर्म भरने / चुनने की आवश्यकता है। कृपया जल्द से जल्द जवाब दें क्योंकि यह मेरे लिए बहुत महत्वपूर्ण है।

Ans: सबसे पहले, मैं आपके कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) निकासी के बारे में स्पष्टता प्राप्त करने में आपकी मेहनत की सराहना करता हूँ। यह आपके वित्त को बुद्धिमानी से प्रबंधित करने की आपकी प्रतिबद्धता को दर्शाता है, जो सराहनीय है। आइए आपकी चिंताओं पर गौर करें और एक सुचारू और त्रुटि-मुक्त EPF निकासी प्रक्रिया सुनिश्चित करने के लिए एक विस्तृत मार्गदर्शिका प्रदान करें।

EPF निकासी के कर निहितार्थ
योगदान न करने की अवधि के बाद EPF निकालना कर निहितार्थों के बारे में वैध चिंताएँ उठाता है। यहाँ आपको यह जानने की आवश्यकता है:

कर-मुक्त निकासी की शर्तें: यदि आपकी सेवा की कुल अवधि पाँच वर्ष या उससे अधिक है, तो EPF निकासी राशि कर-मुक्त है। यह आपके लिए महत्वपूर्ण है, क्योंकि तीन कंपनियों में आपकी कुल सेवा 5.1 वर्ष है। इसलिए, आप कर-मुक्त निकासी के मानदंड को पूरा करते हैं।

कर योग्य निकासी: यदि सेवा अवधि पाँच वर्ष से कम है, तो निकासी कर योग्य है। यह देखते हुए कि आपका सेवा इतिहास पाँच वर्षों से अधिक का है, आपको इस समस्या का सामना नहीं करना चाहिए। हालाँकि, ऑनलाइन सिस्टम द्वारा आपकी पिछली रोजगार अवधि 3.8 वर्ष ही दर्शाए जाने से चिंता उत्पन्न होती है।

सेवा इतिहास और निकासी प्रक्रिया
निकासी प्रक्रिया के दौरान सिस्टम द्वारा केवल 3.8 वर्ष की सेवा दर्शाए जाने के बारे में आपकी आशंका समझ में आती है। इसे कैसे संभालना है, इस पर एक विश्लेषणात्मक दृष्टिकोण यहाँ दिया गया है:

सेवा इतिहास सत्यापन: सुनिश्चित करें कि EPF रिकॉर्ड में आपका सेवा इतिहास तीनों कंपनियों में आपके कुल कार्यकाल को सही ढंग से दर्शाता है। यह समेकित इतिहास एकीकृत पोर्टल में दिखाई देना चाहिए।

सेवा समाप्ति (अल्प सेवा): सिस्टम की सीमा या त्रुटि के कारण "सेवा समाप्ति (अल्प सेवा)" दिखाई दे सकती है। इसे संबोधित करने के लिए, निम्नलिखित चरणों पर विचार करें:

EPF कार्यालय पुष्टि: चूँकि EPF कार्यालय ने आपको आश्वासन दिया है कि आपके पूरे अनुभव पर विचार किया जाएगा, इसलिए इस संचार का रिकॉर्ड रखें। यदि बाद में कोई विसंगति उत्पन्न होती है तो यह उपयोगी हो सकता है।

दस्तावेज प्रस्तुत करना: ऑनलाइन आवेदन करते समय, यदि संभव हो तो, अपने पिछले नियोक्ताओं से एक विस्तृत सेवा प्रमाणपत्र या एक दस्तावेज संलग्न करें जो आपकी कुल सेवा अवधि को मान्य करता हो।
निकासी फॉर्म और चयन
सुचारू लेनदेन के लिए निकासी फॉर्म को नेविगेट करना महत्वपूर्ण है। आपको इन बातों पर ध्यान देने की आवश्यकता है:

फॉर्म 19: यह फॉर्म आमतौर पर EPF खातों के अंतिम निपटान के लिए उपयोग किया जाता है। सुनिश्चित करें कि सभी विवरण सही ढंग से भरे गए हैं, विशेष रूप से आपकी सेवा अवधि और छोड़ने का कारण।

फॉर्म 10C: यह फॉर्म पेंशन निकासी लाभों के लिए है। आपके कार्यकाल को देखते हुए, यह भी प्रासंगिक हो सकता है। सुनिश्चित करें कि आपकी पेंशन योग्य सेवा के वर्षों का सही उल्लेख किया गया है।

त्रुटि-रहित लेनदेन के लिए कदम
किसी भी त्रुटि से बचने और एक सुचारू निकासी प्रक्रिया सुनिश्चित करने के लिए, इन चरणों का सावधानीपूर्वक पालन करें:

व्यक्तिगत विवरण की दोबारा जाँच करें: सुनिश्चित करें कि आपके व्यक्तिगत विवरण जैसे नाम, जन्म तिथि और आधार संख्या आपके EPF रिकॉर्ड से बिल्कुल मेल खाते हैं।

बैंक विवरण सत्यापित करें: यह सुनिश्चित करने के लिए कि धन बिना किसी समस्या के स्थानांतरित हो गया है, अपने बैंक खाते के विवरण की दोबारा जाँच करें।

KYC अपडेट करें: सुनिश्चित करें कि EPF पोर्टल में आपके KYC विवरण अद्यतित हैं। इसमें आपका आधार, पैन और बैंक विवरण शामिल हैं।

सेवा प्रमाणपत्र: अपने सभी पिछले नियोक्ताओं से एक व्यापक सेवा प्रमाणपत्र प्राप्त करें। इसमें आपकी रोजगार अवधि का स्पष्ट विवरण होना चाहिए।

ईपीएफ कार्यालय से परामर्श करें: आपकी अनूठी स्थिति को देखते हुए, स्थानीय ईपीएफ कार्यालय का दौरा या अपनी चिंता को स्पष्ट करने वाला एक विस्तृत ईमेल मदद कर सकता है। अपनी कुल सेवा अवधि के बारे में सभी सहायक दस्तावेज़ और आपको प्राप्त आश्वासन संलग्न करें।

सहानुभूति और समझ
मैं समझता हूँ कि नौकरशाही प्रक्रियाओं से निपटना तनावपूर्ण हो सकता है। मार्गदर्शन प्राप्त करने में आपकी मेहनत और सक्रिय दृष्टिकोण अत्यधिक सराहनीय है। याद रखें, उद्देश्य यह सुनिश्चित करना है कि आपकी सही ईपीएफ राशि बिना किसी अनुचित कर प्रभाव के निकाली जाए।

सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड के लाभ
पुनर्निवेश के संदर्भ में, मैं अन्य विकल्पों की तुलना में सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड के लाभों पर प्रकाश डालना चाहता हूँ:

विशेषज्ञ प्रबंधन: सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड की देखरेख पेशेवर फंड मैनेजर करते हैं जो बाजार के रुझान और आर्थिक संकेतकों के आधार पर सूचित निर्णय लेते हैं। यह विशेषज्ञता संभावित रूप से निष्क्रिय रणनीतियों की तुलना में बेहतर रिटर्न दे सकती है।

लचीलापन: इन फंड में बाजार की स्थितियों के जवाब में पोर्टफोलियो को समायोजित करने की लचीलापन है, जो अस्थिर समय के दौरान फायदेमंद हो सकता है।

प्रदर्शन क्षमता: ऐतिहासिक रूप से, सक्रिय रूप से प्रबंधित फंडों में बाजार से बेहतर प्रदर्शन करने की क्षमता होती है, खासकर उन क्षेत्रों में जहां विकास या आर्थिक सुधार हो रहे हैं।

भविष्य के विकास के लिए पुनर्निवेश
एक बार जब आपकी EPF राशि सफलतापूर्वक निकाल ली जाती है, तो अपने वित्तीय विकास को अधिकतम करने के लिए इसे पुनर्निवेशित करने पर विचार करें। यहाँ कुछ रणनीतियाँ दी गई हैं:

म्यूचुअल फंड: म्यूचुअल फंड में निवेश, विशेष रूप से प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (CFP) के माध्यम से, एक विविध पोर्टफोलियो प्रदान कर सकता है। एक CFP आपके जोखिम प्रोफ़ाइल और वित्तीय लक्ष्यों के अनुसार निवेश करने में मदद कर सकता है।

व्यवस्थित निवेश योजनाएँ (SIP): म्यूचुअल फंड में SIP आपको नियमित रूप से एक निश्चित राशि निवेश करने की अनुमति देता है, जिससे बाजार में उतार-चढ़ाव का प्रभाव कम होता है और वित्तीय अनुशासन विकसित होता है।

विविध पोर्टफोलियो: इक्विटी, डेट और हाइब्रिड फंड के मिश्रण के साथ एक विविध पोर्टफोलियो बनाने से जोखिम और इनाम को संतुलित करने में मदद मिल सकती है।

पेशेवर मार्गदर्शन का महत्व
वित्तीय नियोजन में शामिल जटिलताओं को देखते हुए, प्रमाणित वित्तीय योजनाकार (CFP) से परामर्श करना बेहद फायदेमंद हो सकता है। एक CFP व्यक्तिगत सलाह दे सकता है, जिससे आपको कर निहितार्थ, निवेश रणनीतियों और दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों को समझने में मदद मिलती है।

अंतिम अंतर्दृष्टि
EPF निकासी प्रक्रिया को समझने और कर विनियमों के अनुपालन को सुनिश्चित करने के लिए आपका सक्रिय दृष्टिकोण सराहनीय है। अपने सेवा इतिहास की पुष्टि करके, आवश्यक फ़ॉर्म को सावधानीपूर्वक भरकर और पेशेवर सलाह पर विचार करके, आप इस प्रक्रिया को आसानी से नेविगेट कर सकते हैं। अपने EPF को बुद्धिमानी से पुनर्निवेशित करने से आपका वित्तीय भविष्य सुरक्षित हो सकता है और आपके दीर्घकालिक लक्ष्यों को प्राप्त करने में मदद मिल सकती है।

सादर,

के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,

मुख्य वित्तीय योजनाकार,

www.holisticinvestment.in