Should I choose IIIT Pune for CSE, or is there a better option?

Ans: नमस्ते शांतनु
CAP राउंड के ज़रिए आपके पास महाराष्ट्र के निचले स्तर के कॉलेजों में दाखिला पाने का मौका है; CAP के बाद, नॉन-CAP/संस्थागत राउंड के ज़रिए MIT-WPU, DY पाटिल या VIT जैसे निजी या स्वायत्त कॉलेजों में दाखिला लें।

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राधेश्याम

Ans: नमस्ते प्रिय
आप सीएसएबी में गुजरात गृह राज्य कोटे के तहत कोर ब्रांच के लिए निचले एनआईटी (पुडुचेरी, मेघालय), ईसीई/आईटी के लिए नए आईआईआईटी और जीएफटीआई को लक्षित कर सकते हैं।

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राधेश्याम

Ans: नमस्ते प्रिय
आप निम्न स्तरीय एनआईटी/आईआईआईटी में सीएसई, मध्यम स्तरीय एनआईटी में आईटी/ईसीई, या सीएसएबी राउंड के दौरान अच्छे एनआईटी में कोर ब्रांच जैसी ब्रांच की उम्मीद कर सकते हैं।

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राधेश्याम

Ans: नमस्ते ज्योति
वरीयता क्रम: (1) EEE @ जालंधर (2) इलेक्ट्रॉनिक्स @ कालीकट (3) VLSI @ जालंधर। अंतिम चयन आपका होगा।

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राधेश्याम

Ans: सावधि जमा पर ब्याज पर कराधान को समझना

– सावधि जमा पर ब्याज "अन्य स्रोतों से आय" के अंतर्गत कर योग्य है।
– कर इस पर आधारित नहीं है कि ब्याज कब प्राप्त होता है।
– यह इस पर आधारित है कि ब्याज कब अर्जित होता है।
– यह तब भी लागू होता है जब सावधि जमा (FD) केवल परिपक्वता पर ही भुगतान करती है।

● ब्याज कब अर्जित होता है?

– ब्याज केवल परिपक्वता पर ही नहीं, बल्कि प्रत्येक वित्तीय वर्ष में अर्जित होता है।
– बैंक हर तिमाही या छमाही में ब्याज की गणना करते हैं।
– पुनर्निवेशित सावधि जमा (FD) पर भी ब्याज वार्षिक रूप से अर्जित होता है।
– पूरा ब्याज परिपक्वता पर भुगतान किया जाता है, लेकिन वार्षिक रूप से अर्जित होता है।

● कराधान उपार्जन पद्धति पर आधारित है।

– आयकर अधिनियम के अनुसार, ब्याज की घोषणा वार्षिक रूप से की जानी चाहिए।
– इसे "कराधान का उपार्जन आधार" कहा जाता है।
– इसकी अनदेखी करने पर बाद में कर की मांग और जुर्माना लग सकता है।

● FD पर कर के बारे में आम गलतफहमी

– कई लोग मानते हैं कि कर केवल FD की परिपक्वता पर ही देय होता है।
– आयकर नियमों के तहत यह गलत है।
– इस धारणा के कारण परिपक्वता वर्ष में कर का बड़ा प्रवाह हो सकता है।
– साथ ही, इस पर आयकर विभाग से ब्याज और जुर्माना भी लग सकता है।

● हर साल आपका दायित्व

– हर साल आपको अर्जित ब्याज का अनुमान लगाना चाहिए।
– ITR दाखिल करते समय इसे अपनी कुल आय में जोड़ें।
– उस राशि पर अपनी आय स्लैब के अनुसार कर का भुगतान करें।
– यह तब भी लागू होता है जब ब्याज का भुगतान न किया गया हो।

● वार्षिक अर्जित ब्याज कहाँ से प्राप्त करें

– अपने बैंक से वार्षिक ब्याज उपार्जन प्रमाणपत्र मांगें।
– आमतौर पर हर साल अप्रैल में उपलब्ध होता है।
– इससे आपके रिटर्न में सही टैक्स रिपोर्टिंग में मदद मिलती है।

● FD पर स्रोत पर कर कटौती (TDS)

– यदि ब्याज 40,000 रुपये प्रति वर्ष से अधिक है, तो बैंक TDS काटते हैं।
– वरिष्ठ नागरिकों के लिए, यह सीमा 50,000 रुपये है।
– TDS 10% है, बशर्ते PAN अपडेट हो।
– यदि PAN नहीं है, तो TDS 20% हो सकता है।
– TDS अंतिम कर देयता नहीं है।
– आपको अभी भी अपने स्लैब टैक्स की गणना करनी होगी।
– यदि आप उच्च टैक्स स्लैब में आते हैं, तो शेष टैक्स का भुगतान करें।
– यदि आपका स्लैब कम है, तो अतिरिक्त TDS की वापसी का दावा करें।

● यदि आप वार्षिक रिपोर्टिंग की उपेक्षा करते हैं

– कर विभाग फॉर्म 26AS के माध्यम से FD पर होने वाले लाभ को ट्रैक कर सकता है।
– ब्याज AIS (वार्षिक सूचना विवरण) में भी दर्शाया जाता है।
– यदि आप ब्याज की सूचना नहीं देते हैं, तो यह खतरे की घंटी है।
– भविष्य में जाँच में, आपको कर की माँग और जुर्माने का सामना करना पड़ सकता है।

● कर नियोजन सुझाव

– हर साल बैंक से फॉर्म 16A या ब्याज प्रमाणपत्र माँगें।
– अपने रिटर्न में अर्जित ब्याज को अपनी आय में जोड़ें।
– यदि आवश्यक हो, तो 31 जुलाई से पहले स्व-मूल्यांकन कर का भुगतान करें।
– इससे परिपक्वता पर अंतिम समय में अचानक लगने वाले कर के बोझ से बचा जा सकता है।
– धारा 234B और 234C के तहत ब्याज से भी बचा जा सकता है।

● समग्र वित्तीय नियोजन पर प्रभाव

– FD निश्चित रिटर्न देते हैं, लेकिन ब्याज पूरी तरह से कर योग्य होता है।
– इससे कई निवेशकों के लिए कर-पश्चात रिटर्न कम हो जाता है।
– अन्य निवेशों के साथ तुलना करते समय इस कर पहलू पर विचार करें।
– उच्च आय वालों के लिए, डेट म्यूचुअल फंड बेहतर हो सकते हैं।
– ये इंडेक्सेशन लाभ प्रदान करते हैं और समय के साथ कर का प्रभाव कम होता है।

● क्या आपको वार्षिक कर से बचने के लिए FD तोड़ देना चाहिए?

– FD तोड़ने की कोई आवश्यकता नहीं है।
– बस हर साल ब्याज की सही घोषणा करें।
– भले ही परिपक्वता दूर हो, वार्षिक ब्याज उपार्जन दिखाएँ।
– यदि वार्षिक घोषणा पहले ही कर दी गई है, तो परिपक्वता राशि कर-मुक्त होगी।

● कर दाखिल करने और दस्तावेज़ीकरण संबंधी सुझाव

– FD खोलने की तिथि, राशि और परिपक्वता तिथि का रिकॉर्ड रखें।
– बैंक के वार्षिक ब्याज प्रमाणपत्र को सुरक्षित रखें।
– ITR दाखिल करते समय, "अन्य स्रोतों से आय" के अंतर्गत ब्याज दर्ज करें।
– बेमेल से बचने के लिए AIS डेटा से मिलान करें।
– यदि बेमेल पाया जाता है, तो ITR प्रसंस्करण के दौरान प्रमाण के साथ समझाएँ।

● परिपक्वता वर्ष पर क्या होता है?

– परिपक्वता वर्ष में, आपको पूरा ब्याज और मूलधन प्राप्त होता है।
– लेकिन ITR में केवल पिछले वर्ष का ब्याज ही घोषित करें।
– पूरे 6 वर्षों के ब्याज की दोबारा रिपोर्ट न करें।
– इसका मतलब दोहरा कराधान होगा।
– परिपक्वता राशि में पहले से ही कर योग्य हिस्सा शामिल होता है।

● यदि आपने पिछले वर्षों में रिपोर्टिंग नहीं की है

– आप पिछले 2 आकलन वर्षों के पिछले रिटर्न को संशोधित कर सकते हैं।
– संशोधित रिटर्न दाखिल करें और ब्याज सहित कर का भुगतान करें।
– बाद में जुर्माना भुगतने से बेहतर है कि स्वेच्छा से सुधार कर लें।

● याद रखने योग्य मुख्य कर नियम

– अर्जित ब्याज उपार्जन आधार पर कर योग्य है।
– भले ही भुगतान केवल परिपक्वता पर किया गया हो।
– केवल परिपक्वता वर्ष में ही नहीं, बल्कि हर वर्ष कर का भुगतान करें।

● आदर्श ट्रैकिंग अभ्यास

– FD निवेश के लिए एक्सेल शीट बनाए रखें।
– FD राशि, प्रारंभ और समाप्ति तिथि, और वार्षिक ब्याज नोट करें।
– अपना ITR दाखिल करते समय हर साल इस मूल्य को जोड़ें।

● वार्षिक ब्याज घोषित करने का लाभ

– आप अंतिम वर्ष में कर के झटके से बचते हैं।
– आप दंड, ब्याज और आयकर विभाग के नोटिस से बचते हैं।
– आप आय को पारदर्शी रूप से प्रदर्शित करते हैं।
– इससे गृह ऋण, वीज़ा और अन्य वित्तीय प्रमाण प्राप्त करने में मदद मिलती है।

● एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की भूमिका

– एक CFP आपके निवेश की कर-दक्षता को अनुकूलित करने में मदद कर सकता है।
– अन्य नकदी प्रवाहों के साथ FD की परिपक्वता की योजना बनाने में मदद कर सकता है।
– यदि कर रिटर्न को कम कर रहा है तो बेहतर विकल्प सुझा सकता है।
– एक CFP के साथ नियमित समीक्षा इस तरह के भ्रम से बचने में मदद करती है।

● सावधि जमा के नुकसान

– मुद्रास्फीति की तुलना में रिटर्न कम है।
– हर साल कर योग्य।
– कोई इंडेक्सेशन लाभ नहीं।
– टीडीएस तरलता कम करता है।
– दीर्घकालिक धन सृजन के लिए उपयुक्त नहीं।

● कर दक्षता के लिए वैकल्पिक विकल्प

– सक्रिय रूप से प्रबंधित डेट म्यूचुअल फंड कर-पश्चात बेहतर रिटर्न प्रदान करते हैं।
– ये आय और निकासी की बेहतर योजना बनाने में मदद करते हैं।
– अल्पकालिक और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ को अलग-अलग चरणों में विभाजित किया जा सकता है।
– पेशेवर फंड मैनेजर जोखिम नियंत्रण प्रदान करते हैं।
– प्रमाणित वित्तीय योजनाकार और विश्वसनीय एमएफडी इन्हें संरेखित करने में मदद कर सकते हैं।

● इंडेक्स फंड के प्रचार में न पड़ें

– इंडेक्स फंड कम लागत प्रदान करते हैं, लेकिन कोई लचीलापन नहीं।
– बाजार में बदलाव के दौरान बेहतर प्रदर्शन की कोई गुंजाइश नहीं।
– गिरते बाज़ारों में नकारात्मक पक्ष से सुरक्षा कमज़ोर।
– विशेषज्ञों द्वारा निर्देशित सक्रिय रूप से प्रबंधित फ़ंड का उपयोग करना बेहतर है।
– इससे बाज़ार चक्रों में पोर्टफोलियो को अनुकूलित करने में मदद मिलती है।

● डायरेक्ट म्यूचुअल फ़ंड के नुकसान

– डायरेक्ट प्लान के लिए आपको स्वयं शोध और निगरानी की आवश्यकता होती है।
– किसी प्रमाणित म्यूचुअल फ़ंड वितरक से मार्गदर्शन प्राप्त नहीं होता।
– अधिकांश निवेशकों के पास इसके लिए समय या ज्ञान की कमी होती है।
– फ़ंड चयन या निकासी समय में त्रुटियाँ रिटर्न को नुकसान पहुँचाती हैं।
– एमएफडी के माध्यम से नियमित प्लान सलाह, सहायता और दीर्घकालिक मूल्य प्रदान करते हैं।
– सीएफपी-संरेखित एमएफडी संरेखित लक्ष्य, समीक्षा और अनुशासन सुनिश्चित करता है।

● एंडोमेंट या निवेश पॉलिसियों पर निर्भर न रहें

– यदि आप निवेश के लिए एलआईसी या डाक पॉलिसियाँ रखते हैं, तो आरओआई का मूल्यांकन करें।
– इनमें से अधिकांश कर-पश्चात कम रिटर्न देते हैं।
– सरेंडर करने और SIP के ज़रिए बेहतर विकल्पों में दोबारा निवेश करने पर विचार करें।
– एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार इस बदलाव को कुशलतापूर्वक करने में आपकी मदद कर सकता है।

● अंतिम जानकारी

– FD ब्याज पर कर केवल परिपक्वता पर ही नहीं, बल्कि हर साल चुकाना होगा।
– ब्याज सालाना अर्जित होता है और प्राप्त न होने पर भी कर योग्य होता है।
– TDS का मतलब यह नहीं है कि आपका पूरा कर चुका दिया गया है।
– हर साल ITR में ब्याज घोषित करें।
– सटीक कर दाखिल करने के लिए सालाना ब्याज प्रमाणपत्र प्राप्त करें।
– बेहतर रिटर्न के लिए, कर-कुशल डेट म्यूचुअल फंड देखें।
– बिना सलाह के डायरेक्ट फंड और इंडेक्स फंड से बचें।
– CFP और विश्वसनीय MFD से पेशेवर सहायता प्राप्त करें।

सादर,
के. रामलिंगम, MBA, CFP,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment

Ans: नमस्ते हिमांशु
अगर हो सके तो VIT भोपाल में CSE को प्राथमिकता दें।

शुभकामनाएँ।
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राधेश्याम

Ans: आपने सोच-समझकर कदम उठाए हैं। आपके लक्ष्य स्पष्ट और प्राथमिकताएँ निर्धारित हैं। अब आइए एक संपूर्ण 360-डिग्री विश्लेषण करें।

आपकी प्रोफ़ाइल दर्शाती है कि आप ईमानदार और गंभीर हैं। आइए आगे का रास्ता स्पष्ट करें।

● आय, वेतन और मासिक प्रतिबद्धताएँ

– आपका शुद्ध वेतन 47,000 रुपये प्रति माह है।
– आपके वेतन से 5,000 रुपये का एनपीएस अंशदान पहले ही कट चुका है।
– जून 2027 तक ऋण की ईएमआई 10,500 रुपये प्रति माह है।
– मासिक जीवन-यापन व्यय 25,000 रुपये से 30,000 रुपये के बीच है।
– एलआईसी प्रीमियम 5,000 रुपये प्रति माह है।
– आपके पास अभी निवेश अधिशेष के लिए सीमित जगह है।
– लेकिन जून 2027 के बाद इसमें सुधार होगा।

● एनपीएस खाते का विश्लेषण

– अभी एनपीएस बैलेंस 4 लाख रुपये है।
– आप 5,000 रुपये मासिक का योगदान कर रहे हैं।
– यह 2044 में सेवानिवृत्ति तक जारी रहेगा।
– एनपीएस सेवानिवृत्ति के लिए एक अनुशासित और कर-कुशल साधन है।
– इसे बिना किसी निकासी के बढ़ने दें।
– भविष्य में एनपीएस योगदान को कम करने से बचें।
– सेवानिवृत्ति के बाद, केवल 60% राशि ही कर-मुक्त होगी।
– शेष 40% के लिए वार्षिकी या संरचित निकासी की आवश्यकता हो सकती है।
– पूरी सेवानिवृत्ति की ज़रूरतों के लिए अकेले एनपीएस पर्याप्त नहीं हो सकता है।

● एलआईसी पॉलिसी मूल्यांकन

– आप 2039 तक 5,000 रुपये मासिक का भुगतान करते हैं।
– पॉलिसी 21 लाख रुपये की परिपक्वता अवधि और 10,000 रुपये की वार्षिकी प्रदान करती है। 10 लाख रुपये का मृत्यु लाभ।
– एलआईसी बीमा और कम रिटर्न वाली बचत का मिश्रण है।
– अनुमानित रिटर्न लगभग 4% से 5% प्रति वर्ष होने की संभावना है।
– आप इस योजना को सरेंडर करने पर विचार कर सकते हैं।
– इसे दीर्घकालिक म्यूचुअल फंड में पुनर्निवेश करें।
– म्यूचुअल फंड अधिक रिटर्न और बेहतर लचीलापन प्रदान करते हैं।
– बीमा हमेशा निवेश से अलग होना चाहिए।
– जोखिम कवरेज के लिए टर्म इंश्योरेंस का उपयोग करें।
– धन सृजन के लिए म्यूचुअल फंड का उपयोग करें।

● पीपीएफ खाते की समीक्षा

– आप अनियमित रूप से एक छोटी राशि का योगदान कर रहे हैं।
– वर्तमान शेष राशि 1.7 लाख रुपये है।
– परिपक्वता 2033 में है।
– पीपीएफ सुरक्षित और कर-मुक्त है।
– लेकिन यह 7–7.5% का मामूली रिटर्न प्रदान करता है।
– इसका इस्तेमाल सिर्फ़ अपने कर्ज़ वाले हिस्से के तौर पर करें।
– इसे अपनी मुख्य विकास इंजन के रूप में इस्तेमाल करने से बचें।
– हो सके तो योगदान थोड़ा बढ़ाएँ।
– लेकिन शिक्षा या सेवानिवृत्ति जैसे लक्ष्यों के लिए इस पर ज़रूरत से ज़्यादा निर्भर न रहें।

● वर्तमान कर्ज़ संरचना और ईएमआई विश्लेषण

– 10,500 रुपये की ईएमआई जून 2027 में समाप्त होगी।
– यह आपके वर्तमान निवेश योग्य अधिशेष का लगभग 25% है।
– एक बार चुकाने के बाद, आपकी मासिक बचत ज़्यादा होगी।
– इस लोन के समाप्त होने के तुरंत बाद दूसरा लोन न लें।
– उस ईएमआई राशि का इस्तेमाल लक्ष्य-आधारित एसआईपी के लिए करें।
– कार या ज़मीन खरीदने के लिए लोन लेने से बचें।
– 2027 के बाद कर्ज़ मुक्त रहने की कोशिश करें।
– इससे आपको तेज़ी से धन संचय करने में मदद मिलेगी।

● बीमा योजना की समीक्षा

– एलआईसी टर्म इंश्योरेंस नहीं है।
– आपने किसी शुद्ध टर्म प्लान का ज़िक्र नहीं किया।
– कृपया तुरंत 50 लाख रुपये से 1 करोड़ रुपये तक के कवर वाला एक प्लान खरीदें।
– यह कम खर्चीला है और आपके परिवार की सुरक्षा के लिए ज़रूरी है।
– अगर आपको कुछ हो जाता है, तो आपके बेटे का भविष्य खतरे में पड़ सकता है।
– टर्म इंश्योरेंस उसकी शिक्षा और पालन-पोषण को सुरक्षित करने का सबसे अच्छा तरीका है।
– नामांकित व्यक्ति के नाम सही ढंग से जोड़े गए हैं, इसकी समीक्षा करें और सुनिश्चित करें।

● लक्ष्य 1: आपके बेटे की शिक्षा योजना

– आपका बेटा अभी 6 साल का है।
– इंजीनियरिंग या मेडिकल की शिक्षा का खर्च ज़्यादा हो सकता है।
– इसके लिए कुल मिलाकर 25-30 लाख रुपये या उससे ज़्यादा की ज़रूरत हो सकती है।
– इस लक्ष्य की योजना बनाने के लिए आपके पास 10-12 साल हैं।
– सिर्फ़ इसी उद्देश्य के लिए एक अलग SIP शुरू करें।
– सक्रिय प्रबंधन वाले विविध म्यूचुअल फंड चुनें।
– डायरेक्ट या इंडेक्स फंड से बचें।
– डायरेक्ट फंड में विशेषज्ञ मार्गदर्शन और आवधिक समीक्षा का अभाव होता है।
– इंडेक्स फंड केवल बाजार की नकल करते हैं और कोई सुरक्षा प्रदान नहीं करते हैं।
– इसके बजाय, किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के माध्यम से नियमित म्यूचुअल फंड बेहतर होते हैं।
– आपको वार्षिक समीक्षा और रणनीति समायोजन मिलेंगे।
– 2027 में आपके लोन की ईएमआई समाप्त होने पर SIP बढ़ाएँ।
– यदि संभव हो, तो अभी से 3,000-5,000 रुपये मासिक से शुरुआत करें।
– यह छोटी शुरुआत भी समय के साथ बढ़ेगी।

● लक्ष्य 2: कार खरीदना

– कार एक मूल्यह्रास वाली संपत्ति है।
– इसे कभी भी दीर्घकालिक ऋण से नहीं खरीदना चाहिए।
– केवल बचत से कार खरीदने का प्रयास करें।
– खरीदारी को 2027 के बाद तक टालें।
– आप 3 साल की आवर्ती जमा या अल्पकालिक एसआईपी शुरू कर सकते हैं।
– इस लक्ष्य के लिए संतुलित या हाइब्रिड म्यूचुअल फंड का इस्तेमाल करें।
– कार खरीदने के लिए अपने बेटे की शिक्षा निधि को प्रभावित न करें।
– कार का बजट सरल और यथार्थवादी रखें।
– ज़्यादा ईएमआई वाले महंगे मॉडल खरीदने से बचें।
– याद रखें, कार एक आराम है, लक्ष्य नहीं।

● लक्ष्य 3: ज़मीन का एक टुकड़ा खरीदना

– रहने के लिए रियल एस्टेट एक जीवनशैली विकल्प है।
– लेकिन इसे निवेश की तरह न लें।
– रियल एस्टेट में तरलता और पारदर्शिता का अभाव होता है।
– साथ ही, इससे स्टांप ड्यूटी और रखरखाव जैसे अतिरिक्त खर्च भी आते हैं।
– अगर आपको ज़मीन खरीदनी ही है, तो ऐसा तभी करें जब आपके मुख्य लक्ष्य पूरे हो जाएँ।
– इसके लिए अपने बच्चे की शिक्षा या सेवानिवृत्ति में कभी देरी न करें।
– दोबारा बड़ा होम लोन लेने से बचें।
– अगर आप अभी भी ज़मीन खरीदना चाहते हैं, तो अभी एक अलग SIP शुरू करें।
– 8+ साल की अवधि वाले इक्विटी म्यूचुअल फंड का इस्तेमाल करें।
– ज़मीन के लिए अपने अन्य दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों से समझौता न करें।

● आपातकालीन निधि योजना

– आपने किसी आपातकालीन निधि का ज़िक्र नहीं किया।
– वेतनभोगी परिवारों के लिए यह बहुत ज़रूरी है।
– आपको लिक्विड फंड में कम से कम 1.5-2 लाख रुपये की ज़रूरत है।
– इसे अगले 6-8 महीनों में बनाएँ।
– इसके लिए लिक्विड या अल्ट्रा-शॉर्ट म्यूचुअल फंड का इस्तेमाल करें।
– बचत बैंक खाते में पैसा बेकार न रखें।
– यह पैसा चिकित्सा, नौकरी छूटने या पारिवारिक आपात स्थितियों के लिए है।

● दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति रणनीति

– आप 2044 में सेवानिवृत्त होंगे, यानी 19 साल।
– तब तक एनपीएस बढ़ता रहेगा।
– लेकिन सिर्फ़ एनपीएस ही काफ़ी नहीं है।
– अभी एक अलग रिटायरमेंट-केंद्रित एसआईपी शुरू करें।
– सक्रिय फ़ंड मैनेजरों वाले दीर्घकालिक इक्विटी म्यूचुअल फ़ंड चुनें।
– डायरेक्ट या इंडेक्स फ़ंड ऐसी कस्टमाइज़ेशन सुविधा नहीं देते।
– सीएफपी-आधारित मार्गदर्शन वाले नियमित म्यूचुअल फ़ंड, संरचना लाते हैं।
– 2027 के बाद, रिटायरमेंट एसआईपी में तेज़ी से वृद्धि करें।
– दो रिटायरमेंट स्रोत बनाएँ – एनपीएस और म्यूचुअल फ़ंड।
– यह दोहरी संरचना कर और तरलता संतुलन प्रदान करती है।
– ऐसी किसी भी योजना से बचें जो बीमा को रिटायरमेंट के साथ मिलाती हो।

● अभी से सुझाई गई नकदी प्रवाह योजना

– मासिक शुद्ध आय ₹47,000 है।
– 2027 तक ईएमआई ₹10,500 है।
– एलआईसी प्रीमियम ₹5,000 है।
– खर्च अधिकतम 30,000 रुपये है।
– आज के समय में बहुत कम बचता है।
– फिर भी, अपने बेटे के लक्ष्य के लिए 2,000-3,000 रुपये की SIP आज़माएँ।
– साथ ही, आपातकालीन आधार के रूप में लिक्विड फंड में 1,000 रुपये अलग रखें।
– 2027 में EMI समाप्त होने के बाद, पूरी राशि SIP में डालें।
– इसे रिटायरमेंट, कार और घर की योजना बनाने वाले SIP में बाँट दें।
– लोन चुकाने के बाद जीवनशैली के खर्चों में बढ़ोतरी न करें।
– इसके बजाय, बचत की प्रतिबद्धता बढ़ाएँ।

● वित्तीय अनुशासन बनाए रखें

– कार, यात्रा या समारोहों के लिए उधार लेने से बचें।
– किसी ऐप या डायरी का उपयोग करके अपने सभी खर्चों पर मासिक नज़र रखें।
– अपने सभी खातों में नामांकित व्यक्ति का विवरण अपडेट करें।
– हर 6 महीने में अपने सभी निवेशों की समीक्षा करें।
– एसआईपी की तारीखों और बीमा नवीनीकरण के लिए वित्तीय अनुस्मारक सेट करें।
– बाजार में गिरावट आने पर भी एसआईपी बंद न करें।
– लंबी अवधि के चक्रवृद्धि लाभ के लिए निवेशित रहें।

● इंडेक्स और डायरेक्ट फंड की तुलना में एक्टिव म्यूचुअल फंड के लाभ

– इंडेक्स फंड बाजार की नकल करते हैं और कोई सक्रिय रणनीति नहीं देते।
– बाजार गिरने पर ये बुरी तरह गिर सकते हैं।
– ये जोखिम कम करने में मदद नहीं करते।
– डायरेक्ट म्यूचुअल फंड गैर-विशेषज्ञों के लिए भी जोखिम भरे होते हैं।
– ये कोई मार्गदर्शन नहीं देते, कोई नियमित समीक्षा नहीं करते, और संकट के समय कोई मदद नहीं करते।
– किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के माध्यम से नियमित म्यूचुअल फंड बेहतर होते हैं।
– आपको सालाना चेक-अप, लक्ष्य निर्धारण और सुधार मिलते हैं।
– एक योजनाकार आपकी भावनाओं को नियंत्रण में रखता है।
– इससे लंबी अवधि में सुरक्षित रूप से धन अर्जित करने में मदद मिलती है।

● अंत में

– आपकी आदतें अच्छी हैं और लक्ष्य स्पष्ट हैं।
– लेकिन कुछ उत्पादों के चुनाव में सुधार की ज़रूरत है।
– एलआईसी को छोड़ दें और उसकी जगह टर्म इंश्योरेंस लें।
– एसआईपी से अपने बेटे की शिक्षा के लिए फंड बनाएँ।
– केवल बचत से ही कार फंड बनाएँ।
– ज़मीन खरीदने में जल्दबाज़ी न करें।
– आपातकालीन निधि और सेवानिवृत्ति निधि धीरे-धीरे बनाएँ।
– 2027 के बाद, आपके नकदी प्रवाह में सुधार होगा।
– इसका उपयोग एसआईपी बढ़ाने और अपने लक्ष्यों तक आसानी से पहुँचने के लिए करें।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment

Ans: आप 30 वर्ष के हैं, विवाहित हैं, वेतनभोगी हैं और आपकी मासिक आय 1 लाख रुपये है। होम लोन की ईएमआई 58,640 रुपये है, जिसका कुछ हिस्सा माता-पिता चुकाते हैं। किराया 17,000 रुपये है। आप स्मॉल-कैप एसआईपी में हर महीने 15,000 रुपये निवेश करते हैं। आपकी म्यूचुअल फंड वैल्यू 1.54 लाख रुपये और स्टॉक वैल्यू 2.44 लाख रुपये है। आपकी प्राथमिकता एक आपातकालीन निधि है। आप दीर्घकालिक संपत्ति बनाने और संभवतः दूसरा घर खरीदने का भी लक्ष्य रखते हैं। आइए, चरण-दर-चरण एक 360-डिग्री योजना बनाएँ:

● आपातकालीन निधि की आवश्यकता और योजना

● आपको 6-12 महीनों के खर्चों के लिए एक आपातकालीन निधि की आवश्यकता है।
● किराए और ईएमआई सहित, आपका मासिक खर्च लगभग 1.17 लाख रुपये है।
● 6 महीने का फंड लगभग 7 लाख रुपये होगा; 12 महीने का फंड लगभग 14 लाख रुपये होगा।
● इसे बचत खाते और लिक्विड म्यूचुअल फंड (नियमित योजना) के मिश्रण में रखें।
– इन योजनाओं में हर महीने ₹10,000-20,000 की बचत करके शुरुआत करें।
– जब आपकी राशि ₹7 लाख हो जाए, तो इसे बनाए रखें।
– इस फंड का इस्तेमाल घर खरीदने या निवेश के लिए न करें।

● वर्तमान इक्विटी आवंटन की समीक्षा

– आप वर्तमान में दो स्मॉल-कैप फंड में निवेश करते हैं।
– स्मॉल-कैप फंड अत्यधिक अस्थिर होते हैं।
– ज़रूरत से ज़्यादा निवेश जोखिम का कारण बन सकता है, खासकर करियर के शुरुआती दौर में।
– आपका ₹1.5 लाख का वर्तमान म्यूचुअल फंड पोर्टफोलियो तेज़ी से उतार-चढ़ाव कर सकता है।
– कुछ आवंटन को लार्ज-कैप या बैलेंस्ड इक्विटी में बदलने पर विचार करें।
– विविधीकरण के लिए एक फ्लेक्सी-कैप या मल्टी-कैप फंड जोड़ें।
– आपातकालीन फंड जमा होने के बाद हम इसे बाद में पुनर्गठित करेंगे।

● प्रत्यक्ष स्टॉक निवेश

– आपके स्टॉक ₹2.44 लाख हैं।
– निरंतर निगरानी के बिना प्रत्यक्ष इक्विटी जोखिम बढ़ाती है।
– अभी और स्टॉक निवेश करने से बचें।
– कुछ इक्विटी को सक्रिय रूप से प्रबंधित म्यूचुअल फंड में स्थानांतरित करने पर विचार करें।
– इससे बेहतर विविधीकरण और पेशेवर निगरानी मिलती है।

● लक्ष्य: दीर्घकालिक निधि बनाएँ

– आपका दीर्घकालिक लक्ष्य वित्तीय स्वतंत्रता है।
– आप अंततः एक दूसरे घर के बारे में भी सोचते हैं।
– समय सीमा निर्धारित करें: मान लीजिए घर और सेवानिवृत्ति के लिए 10-15 वर्ष।
– एक बार आपातकालीन निधि बन जाने के बाद, SIP को बढ़ाकर ₹25,000-30,000 मासिक कर दें।
– फ्लेक्सी-कैप, बैलेंस्ड एडवांटेज और मॉडरेट स्मॉल-कैप में निवेश करें।
– मार्गदर्शन के लिए किसी प्रमाणित वित्तीय योजनाकार द्वारा दी गई नियमित योजनाओं का उपयोग करें।

● होम लोन की गतिशीलता

– ईएमआई ज़्यादा होती है, लेकिन माता-पिता उसका कुछ हिस्सा वहन करते हैं।
– आपकी खर्च करने योग्य आय के मुकाबले ईएमआई का प्रबंधन किया जा सकता है।
– पूर्व-भुगतान में जल्दबाज़ी नहीं करनी चाहिए।
– पहले निवेश बढ़ाने पर ध्यान दें।
– जब अधिशेष बढ़ता है, तो आप किश्तों में पूर्व-भुगतान कर सकते हैं।
– इससे ऋण प्रवाह में कमी लाए बिना ऋण अवधि धीरे-धीरे कम हो जाती है।

● दूसरे घर की योजना

– आपातकालीन निधि तैयार होने के बाद छोटी-छोटी योजनाएँ बनाना ठीक है।
– अपनी ईएमआई, किराए और बचत क्षमता को देखते हुए, 2–3 साल प्रतीक्षा करें।
– उस समय में, म्यूचुअल फंड के माध्यम से संपार्श्विक बढ़ाएँ।
– 3 साल में 20–30% डाउन पेमेंट तैयार करने का लक्ष्य रखें।
– अपनी यात्रा की शुरुआत में नए होम लोन के तनाव से बचें।

● म्यूचुअल फंड रणनीति और संरचना

– इंडेक्स फंड से बचें; ये निष्क्रिय होते हैं और कोई डाउनसाइड बफर नहीं देते।
– सक्रिय रूप से प्रबंधित फंड जोखिम को गतिशील रूप से प्रबंधित करने में मदद करते हैं।
– बाजार चक्रों के दौरान निवेशित बने रहें।
– समीक्षा के लिए डायरेक्ट प्लान के बजाय सीएफपी या एमएफडी के माध्यम से नियमित योजना का उपयोग करें।
– स्मॉल-कैप फंड आपके पोर्टफोलियो का हिस्सा बने रहते हैं, लेकिन इक्विटी के 20% तक भार कम कर देते हैं।
– लार्ज/मल्टी-कैप फंड में 40% और बैलेंस्ड एडवांटेज/फ्लेक्सी-कैप फंड में 40% निवेश करें।

● मासिक निवेश रोडमैप

आपातकालीन फंड के मजबूत होने के बाद इस संरचना से शुरुआत करें:

फ्लेक्सी/मल्टी-कैप फंड: ₹10,000 मासिक

लार्ज-कैप/दो फंडों के बीच विभाजित: ₹8,000

स्मॉल-कैप फंड: ₹5,000

बैलेंस्ड एडवांटेज फंड: ₹7,000

इससे लगभग ₹30,000 का इक्विटी आवंटन मिलता है।
आपातकालीन निधि पूरी तरह तैयार होने तक 10,000 रुपये का लिक्विड फंड एसआईपी जोड़ें।
इन एसआईपी में धीरे-धीरे आरडी को शामिल करें।

● आपातकालीन निधि एसआईपी बनाम आरडी

– 3,000 रुपये मासिक की आरडी को लिक्विड फंड एसआईपी में बदलें।
– आपातकालीन लक्ष्य जल्दी पाने के लिए 7,000 रुपये अतिरिक्त जोड़ें।
– आपातकालीन निधि 7 लाख रुपये हो जाने पर, आरडी बंद कर दें और इक्विटी एसआईपी जारी रखें।

● अल्पकालिक ज़रूरतों के लिए ऋण आवंटन

– 20,000 रुपये मासिक लिक्विड या अल्पकालिक डेट फंड में रखें।
– इससे बैंक एफडी की तुलना में तरलता और बेहतर रिटर्न सुनिश्चित होता है।
– अप्रत्याशित नकदी की ज़रूरतों के लिए इसका इस्तेमाल करें।

● बीमा कवरेज की समीक्षा

– अभी तक स्वास्थ्य या जीवन बीमा का कोई ज़िक्र नहीं है।
– आप घर के मालिक और पति हैं; बीमा महत्वपूर्ण है।
– कम से कम 1 करोड़ रुपये का टर्म इंश्योरेंस खरीदें।
– मातृत्व/बच्चे के कवर के साथ जीवनसाथी को कवर करने वाला पारिवारिक स्वास्थ्य बीमा खरीदें।
– यह सबसे खराब स्थिति में भी सुरक्षा प्रदान करता है।

● कर संबंधी विचार

– गृह ऋण के ब्याज और मूलधन की अदायगी पर धारा 80सी और 24(बी) के लाभ मिलते हैं।
– 1.25 लाख रुपये से अधिक के म्यूचुअल फंड एलटीसीजी पर 12.5% कर लगता है।
– एसटीसीजी पर 20% कर लगता है।
– कर प्रभाव को कम करने के लिए इक्विटी रिडेम्पशन की योजना समझदारी से बनाएँ।
– लिक्विड फंड से निकासी पर कर होल्डिंग अवधि और स्लैब पर निर्भर करता है।
– भविष्य में निकासी की योजना बनाते समय पूंजीगत लाभ कर पर विचार करें।

● लक्ष्य-आधारित परिसंपत्ति विभाजन

आपातकालीन निधि: बचत + तरल निधि

गृह ऋण पूर्व-भुगतान/अग्रिम: 2-3 वर्षों के बाद अधिशेष से भुगतान

दीर्घकालिक निधि: इक्विटी-प्रधान म्यूचुअल फंड

दूसरे घर के लिए बचत: 5-वर्षीय योजना के अनुरूप इक्विटी + तरल मिश्रण

यह विभाजन आपको परिणाम देखने और प्रगति पर नज़र रखने में मदद करता है।

● आवधिक समीक्षा

– हर 6 महीने में, आपातकालीन निधि, SIP आवंटन और लक्ष्यों की समीक्षा करें।
– यदि बाजार में उतार-चढ़ाव के कारण ओवरवेट बढ़ता है, तो इक्विटी बनाम ऋण को पुनर्संतुलित करें।
– SIP को सालाना 10% या वेतन वृद्धि के साथ बढ़ाएँ।
– दूसरे घर के लिए निधि की प्रगति पर नज़र रखें।
– जीवन की घटनाओं के अनुसार समायोजन करें।

● अंतिम अंतर्दृष्टि

– आपका वित्तीय आधार (1 लाख रुपये खर्च करने योग्य) मजबूत है।
– आवंटन में मामूली बदलाव से कार्यकुशलता में मदद मिलती है।
- सबसे पहले आपातकालीन निधि बनाएँ (7-10 लाख रुपये का लक्ष्य)।
- विकास और स्थिरता के लिए इक्विटी पोर्टफोलियो को संतुलित करें।
- ईएमआई अनुशासन बनाए रखें; निवेश प्रवाह को धीरे-धीरे बढ़ाएँ।
- आपातकालीन सुरक्षा के बाद दूसरे घर की योजना बनाएँ।
- अभी स्वास्थ्य और टर्म बीमा जोड़ें।
- कर संबंधी प्रभावों को ध्यान में रखें।
- जैसे-जैसे आप आगे बढ़ते हैं, समीक्षा करें और अनुकूलन करें।

आप आगे हैं। अनुशासन और संरचना के साथ, आप अपने दोनों लक्ष्यों को प्राप्त कर लेंगे।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment

Ans: आपने एक निर्माणाधीन फ्लैट में 65 लाख रुपये का निवेश किया (नवंबर 2024 में खरीदा, दिसंबर 2027 में कब्ज़ा)। आपने 50% का भुगतान कर दिया है और बिक्री विलेख तैयार कर लिया है। आपने जून 2025 में 1.15 करोड़ रुपये में एक व्यावसायिक संपत्ति बेची। आप जानना चाहते हैं कि क्या उस बिक्री से प्राप्त लाभ का उपयोग आपके वर्तमान फ्लैट की खरीद पर लागू करके कर-कुशलता से किया जा सकता है। आइए सभी पहलुओं से सावधानीपूर्वक विश्लेषण करें।

● आपकी पूंजीगत लाभ स्थिति क्या है?

- आपने व्यावसायिक संपत्ति जून 2025 में बेची।
- इसे दीर्घकालिक पूंजीगत संपत्ति माना जाता है।
- यदि इसे 24 महीने से अधिक समय तक रखा जाता है, तो इंडेक्सेशन लाभ लागू होता है।
- यदि इसे 2 वर्ष से अधिक समय पहले खरीदा गया है, तो यह दीर्घकालिक लाभ है।

आप अनुक्रमित लागत का उपयोग करके अपने कर योग्य लाभ की गणना कर सकते हैं। इससे आपकी कर देयता काफी कम हो जाएगी।

● मुख्य कर नियम: पुनर्निवेश के माध्यम से छूट

– धारा 54F के तहत, यदि आप बिक्री से प्राप्त राशि को आवासीय संपत्ति में पुनर्निवेश करते हैं, तो छूट मिलती है।
– नई संपत्ति खरीदी हुई होनी चाहिए या निर्माणाधीन होनी चाहिए।
– आपको निर्दिष्ट अवधि के भीतर निवेश करना होगा।

नवंबर 2024 में आपने जो फ्लैट खरीदा है, वह निर्माणाधीन है, इसलिए वह योग्य हो सकता है। लेकिन विवरण महत्वपूर्ण है।

● धारा 54F के तहत शर्तें

– आपको बिक्री से प्राप्त शुद्ध आय को पूरी तरह से आवासीय संपत्ति में निवेश करना होगा।
– आपने नया फ्लैट बिक्री से पहले या उसके 2 साल के भीतर खरीदा है।
– आपको बिक्री के 3 साल के भीतर निर्माण पूरा करना होगा।
– अप्रयुक्त धनराशि कर योग्य हो जाती है।
– बिक्री के समय आपके पास एक से अधिक आवासीय संपत्ति नहीं होनी चाहिए।

प्रत्येक पर सही का निशान लगाएँ:

आपने अभी तक निर्माण पूरा नहीं किया है।

खरीद बिक्री से पहले या 2 साल के भीतर हुई है।

आपको जून 2028 तक (यानी, 3 साल के भीतर) पूरा करना होगा।

अब तक, आप समय-सीमा पूरी कर रहे हैं।

● आप कितनी छूट पा सकते हैं?

- छूट पुनर्निवेशित राशि बनाम आय के अनुपात में होती है।
- यदि पूरी आय का उपयोग किया जाता है, तो पूरा लाभ छूट योग्य होता है।
- यदि केवल आंशिक उपयोग किया जाता है, तो छूट आंशिक होती है।

आपकी बिक्री से 1.15 करोड़ रुपये प्राप्त हुए। आपने अब तक 65 लाख रुपये का निवेश किया है।
इस प्रकार, दिसंबर 2027 तक या नए फ्लैट की बिक्री (3 साल के भीतर) द्वारा 50 लाख रुपये का निवेश किया जाना बाकी है।
- छूट 65 लाख रुपये / 1.15 करोड़ रुपये के हिस्से के बराबर है।
इस अनुपात से ऊपर का शेष लाभ कर योग्य हो जाता है।

● समय-सीमा जो आपको पूरी करनी चाहिए

बिक्री तिथि: जून 2025 - 3 साल की अवधि जून 2028 तक समाप्त हो रही है।
इसलिए आपको जून 2028 तक निर्माण कार्य पूरा करना होगा और कब्जे का पंजीकरण कराना होगा।

सुनिश्चित करें कि बिल्डर की दिसंबर 2027 की कब्जे की तारीख पर्याप्त छूट देती है।

● पूंजीगत लाभ खाता योजना का उपयोग

– यदि आप आईटीआर दाखिल करने से पहले पूरी राशि का निवेश नहीं कर सकते हैं, तो आप पूंजीगत लाभ खाता योजना में शेष राशि जमा कर सकते हैं।
– जमा की गई राशि का उपयोग अनुमत अवधि के भीतर किया जाना चाहिए।
– उपयोग होने तक, छूट लागू रहती है।

यह उचित उपयोग सुनिश्चित करते हुए छूट प्राप्त करने में मदद करता है।

● यदि आप पूरी राशि का पुनर्निवेश नहीं करते हैं तो क्या होगा?

– केवल पुनर्निवेशित भाग ही छूट योग्य है।
– अप्रयुक्त पूंजीगत लाभ उस वित्तीय वर्ष में कर योग्य हो जाता है।
– इसलिए, योजना बनाएँ कि 50 लाख रुपये की शेष राशि का निवेश करना है या नहीं।

● दीर्घकालिक लाभ कर गणना उदाहरण

– मान लीजिए कि अनुक्रमित लाभ 40 लाख रुपये था।
– यदि आप 65 लाख रुपये का पूर्ण पुनर्निवेश करते हैं, तो संपूर्ण लाभ करमुक्त होगा।
– यदि आप केवल 35 लाख रुपये का पुनर्निवेश करते हैं, तो छूट अनुपात = 35/115 होगा।
– शेष कर योग्य होगा।

इसलिए सोच-समझकर निवेश करें। पूर्ण छूट पूर्ण पुनर्निवेश पर निर्भर करती है।

● आपके कदम

– सुनिश्चित करें कि नए फ्लैट की खरीद जून 2027 से पहले पंजीकृत हो।
– नियत तिथि से पहले किए गए कुल भुगतानों पर नज़र रखें।
– खरीद के बाद, ज़रूरत पड़ने पर बिक्री की शेष राशि को पूंजीगत लाभ खाता योजना में निवेश करें।
– जून 2028 तक निर्माण के लिए जमा राशि और भुगतान का उपयोग करें।
– आईटीआर दाखिल करते समय, खरीद का प्रमाण, भुगतान और जमा का बैंक विवरण जमा करें।

आपका कर अधिकारी इनकी जाँच करेगा।

● एक से अधिक संपत्ति या संयुक्त स्वामित्व?

– बिक्री के समय आपको कोई अन्य नई संपत्ति नहीं रखनी चाहिए।
- मूल घर का संयुक्त स्वामित्व अनुमत है।

यदि बिक्री से पहले आपके पास पहले से ही कोई अन्य आवासीय संपत्ति है, तो धारा 54F की छूट लागू नहीं होगी।

● यदि निर्माण में देरी होती है

- यदि बिल्डर दिसंबर 2027 के बाद कब्जे में देरी करता है, तो आपकी छूट पात्रता तब तक बनी रहेगी जब तक कि कब्जा जून 2028 से पहले हो।
- यदि बिल्डर जून 2028 के बाद और देरी करता है, तो आपकी छूट खतरे में पड़ सकती है।
- ऐसी स्थिति में, निवेश न किया गया पूंजीगत लाभ कर योग्य हो जाता है।

इसलिए बिल्डर की समय-सीमा और विस्तार के दस्तावेज़ों का प्रमाण अपने पास रखें।

● फ्लैट के कब्जे पर क्या होता है?

- कब्जे और पंजीकरण के बाद, आपका फ्लैट छूट के लिए संपत्ति बन जाता है।
- CGAS में जमा की गई शेष राशि को अनुमत समय के भीतर निकाला/उपयोग किया जाना चाहिए।
- आईटीआर दाखिल करते समय पंजीकरण और बिल्डर रसीदों की प्रतियों की आवश्यकता होती है।

● क्या आप इसके बजाय ऋण चुकाते हैं?

- आप बिक्री से प्राप्त राशि का उपयोग फ्लैट के ऋण का भुगतान करने के लिए कर सकते हैं।
- इसे संपत्ति में निवेश माना जाता है।
- धारा 54F छूट के लिए लेखांकन।

इससे छूट प्राप्त करते समय धन का पूर्ण उपयोग करने में मदद मिलती है।

● रिकॉर्ड रखने का महत्व

- बिक्री विलेख और क्रय विलेख संभाल कर रखें।
- बिल्डर द्वारा भुगतान की गई सभी रसीदें संभाल कर रखें।
- CGAS जमा चालान बनाए रखें।
- बिल्डर द्वारा निर्माण पूरा होने की समयसीमा का अनुमान।
- ये छूट के दावों का समर्थन करने में मदद करते हैं।

खराब दस्तावेज़ीकरण पूछताछ को आमंत्रित कर सकता है।

● विकल्प: पूंजीगत लाभ बॉन्ड में निवेश करें?

- धारा 54EC के तहत, आप बिक्री के 6 महीने के भीतर निर्दिष्ट बॉन्ड में निवेश कर सकते हैं।
- लेकिन लॉक-इन अवधि 5 वर्ष है।
– और आप एक वित्तीय वर्ष में केवल 50 लाख रुपये तक का निवेश कर सकते हैं।
– ये बॉन्ड लाभ पर केवल आंशिक छूट प्रदान करते हैं।

यदि आपको शीघ्र ही नकदी की आवश्यकता है, तो CGAS मार्ग बेहतर है।

● पोर्टफोलियो पुनर्संतुलन पर विचार करें

– आपने पहले ही रियल एस्टेट में 65 लाख रुपये का निवेश किया है।
– वह अब एक अचल संपत्ति है।
– बिक्री से प्राप्त शेष राशि से नए फ्लैट (उसी उद्देश्य के लिए एक संपत्ति) का वित्तपोषण किया जाना चाहिए।
– निवेश संपत्ति में निवेश न करें।
– भविष्य के लक्ष्यों के लिए अतिरिक्त धनराशि म्यूचुअल फंड में रखें।

इससे दीर्घकालिक संपत्ति और नकदी का निर्माण होता है।

● म्यूचुअल फंड बनाम रियल एसेट बैलेंस

– रियल एस्टेट धारा 54F के माध्यम से कर बचाने में मदद करता है।
– लेकिन रियल एस्टेट एक उत्पादक निवेश नहीं है।
– म्यूचुअल फंड SIP बेहतर रिटर्न, नकदी और विविधीकरण प्रदान करते हैं।
– एक बार जब आप फ्लैट निवेश पूरा कर लेते हैं, तो बची हुई राशि सक्रिय रूप से प्रबंधित इक्विटी फंडों में निवेश की जानी चाहिए।
– इससे संपत्ति में अत्यधिक निवेश से बचा जा सकता है और निवल मूल्य में वृद्धि हो सकती है।

● एक प्रमाणित वित्तीय योजनाकार की भूमिका

– सीएफपी आपकी कर दाखिल करने की योजना तैयार कर सकता है।
– वे सुनिश्चित करते हैं कि छूट का दावा उचित रूप से किया जाए।
– वे पुनर्निवेश और सीजीएएस के उपयोग को अनुकूलित करते हैं।
– वे आपके पोस्ट-लीवरेज पोर्टफोलियो ढांचे को भी तैयार करते हैं।
– वे भविष्य के लक्ष्यों के लिए म्यूचुअल फंडों की समीक्षा का मार्गदर्शन करते हैं।

आपकी स्थिति सीएफपी की पूर्ण भागीदारी के योग्य है।

● समय: आईटीआर कब दाखिल करें?

– बिक्री वित्त वर्ष 2024-25 में हुई; मार्च 2026 के बाद आईटीआर दाखिल करें।
– यदि आप दिसंबर 2027 तक फ्लैट की खरीदारी पूरी कर लेते हैं, तो वित्त वर्ष 2027-28 के आईटीआर में रिपोर्ट करें।
– या उस वर्ष में दावा करने के लिए ITR FY2024-25 की देय तिथि से पहले CGAS में जमा करें।

दस्तावेज़ीकरण को व्यवस्थित करने के लिए अपनी कराधान टीम के साथ काम करें।

● अंतिम जानकारी

– आप अपने निर्माणाधीन फ्लैट के लिए धारा 54F छूट के पात्र हैं।
– छूट फ्लैट में पुनर्निवेश राशि के समानुपाती है।
– पूरी तरह से कर मुक्त होने के लिए बिक्री से प्राप्त 1.15 करोड़ रुपये का पूरा निवेश करें।
– यदि आप कम राशि जमा करते हैं, तो जून 2028 तक CGAS का उपयोग कर सकते हैं।
– भुगतान और कब्जे का रिकॉर्ड बनाए रखें।
– किसी अन्य आवासीय संपत्ति को रखने से बचें।
– निर्माण के बाद, SEBI के अनुसार, शेष राशि को इक्विटी में निवेश किया जाना चाहिए।
– म्यूचुअल फंड निवेश बेहतर विकास और तरलता प्रदान करते हैं।

आपकी वर्तमान योजना व्यावहारिक है। अपनी छूट सुनिश्चित करने के लिए समयसीमा और दस्तावेज़ीकरण का पालन करें।

सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
https://www.youtube.com/@HolisticInvestment