सुप्रभात अनिल सर,
मैं एक वेतनभोगी व्यक्ति हूँ, जिसका सकल वेतन 11,15,652 रुपये प्रति वर्ष है। मैं आपसे वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए बेहतर कर व्यवस्था के बारे में पूछना चाहता हूँ। मुझे कितना कर देना चाहिए? साथ ही सर, मेरी सेवा अवधि केवल 6 वर्ष शेष है। मैंने LIC और FD में कुछ पैसे निवेश किए हैं, जो लगभग 15,00,000 रुपये हैं। मैं 5 साल की अवधि के लिए 8,500 रुपये प्रति माह की PO आवर्ती जमा के साथ भी काम कर रहा हूँ। अगर मैं अपनी सेवानिवृत्ति के बाद 25,000 रुपये की नियमित आय चाहता हूँ, तो मुझे कितनी अतिरिक्त राशि निवेश करनी चाहिए और किन क्षेत्रों में?
कृपया सुझाव दें।
Ans: आपका सालाना 11,15,652 रुपये का सकल वेतन आपको एक आरामदायक वित्तीय स्थिति में रखता है। रिटायरमेंट तक सिर्फ़ छह साल बचे हैं, इसलिए टैक्स दक्षता और रिटायरमेंट के बाद की आय दोनों के लिए योजना बनाना बहुत ज़रूरी है। आपने पहले ही LIC पॉलिसियों और FD में 15 लाख रुपये का निवेश किया है, साथ ही 8,500 रुपये प्रति महीने का PO आवर्ती जमा भी किया है। ये रूढ़िवादी निवेश विकल्प हैं, जो स्थिरता प्रदान करते हैं लेकिन आपकी रिटायरमेंट के बाद की आय की ज़रूरतों को पूरा करने के लिए पर्याप्त नहीं हो सकते हैं।
2024-25 के लिए कर व्यवस्थाओं का मूल्यांकन
पुरानी और नई कर व्यवस्थाओं के बीच चयन करना आपकी मौजूदा कटौतियों और छूटों पर निर्भर करता है। पुरानी व्यवस्था धारा 80C, 80D और अन्य के तहत कटौती की अनुमति देती है, जो आपकी कर योग्य आय को कम कर सकती है। नई व्यवस्था कम कर दरें प्रदान करती है लेकिन अधिकांश कटौतियों को समाप्त कर देती है।
विचार करने योग्य बिंदु:
पुरानी कर व्यवस्था: यदि आप HRA, 80C (1.5 लाख रुपये तक) और 80D (स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम) जैसी महत्वपूर्ण कटौती का दावा करते हैं, तो पुरानी व्यवस्था लाभकारी हो सकती है।
नई कर व्यवस्था: यदि आपके पास पर्याप्त कटौती नहीं है या आप सरलीकृत प्रक्रिया पसंद करते हैं, तो कम दरों वाली नई व्यवस्था लाभकारी हो सकती है।
अपनी कर देयता का अनुमान लगाना
आपकी कटौतियों के बारे में विशिष्ट विवरण के बिना, दोनों व्यवस्थाओं के तहत आपकी कर देयता का एक मोटा अनुमान माना जा सकता है। यहाँ एक बुनियादी विचार है:
पुरानी कर व्यवस्था:
मानक कटौती के बाद आय: 10,65,652 रुपये (मानक कटौती 50,000 रुपये मानक मानते हुए)
कटौतियाँ: यदि आप 80C के तहत 1.5 लाख रुपये का दावा करते हैं, तो आपकी कर योग्य आय 9,15,652 रुपये होगी।
नई कर व्यवस्था:
कर योग्य आय: अतिरिक्त कटौती के बिना 10,65,652 रुपये।
इन अनुमानों को देखते हुए, आपकी वास्तविक कटौती के आधार पर सटीक कर की गणना करना आवश्यक है।
सेवानिवृत्ति के बाद की आय योजना
आप सेवानिवृत्ति के बाद 25,000 रुपये प्रति माह की नियमित आय प्राप्त करना चाहते हैं। इसे प्राप्त करने के लिए, आपको आवश्यक राशि और निवेश के उन तरीकों पर विचार करना होगा जो आपको अपने लक्ष्य तक पहुँचने में मदद करेंगे।
वर्तमान निवेश:
LIC और FD: ये सुरक्षित हैं, लेकिन कम रिटर्न देते हैं। हालाँकि ये सुरक्षा प्रदान करते हैं, लेकिन ये 25,000 रुपये प्रति माह उत्पन्न करने के लिए पर्याप्त नहीं हो सकते हैं।
PO आवर्ती जमा: एक अच्छी अनुशासित बचत आदत, लेकिन फिर से, रिटर्न सीमित हैं।
रिटायरमेंट कॉर्पस बनाना
25,000 रुपये प्रति माह उत्पन्न करने के लिए, आपको पर्याप्त कॉर्पस की आवश्यकता होगी। 4% प्रति वर्ष की रूढ़िवादी निकासी दर मानते हुए, आवश्यक कॉर्पस लगभग 75 लाख रुपये होगा।
उठाए जाने वाले कदम:
इक्विटी एक्सपोजर बढ़ाएँ: चूँकि आपके मौजूदा निवेश रूढ़िवादी हैं, इसलिए अपने पोर्टफोलियो में इक्विटी म्यूचुअल फंड जोड़ने पर विचार करें। इक्विटी उच्च रिटर्न प्रदान कर सकती है, जो एक बड़ा रिटायरमेंट कॉर्पस बनाने के लिए महत्वपूर्ण है।
व्यवस्थित निवेश योजनाएँ (SIP): विविध इक्विटी म्यूचुअल फंड में SIP शुरू करें। इससे आपको अगले छह वर्षों में रुपए की लागत औसत और चक्रवृद्धि से लाभ मिलेगा।
संतुलित दृष्टिकोण: इक्विटी और डेट फंड के मिश्रण पर विचार करें। जहाँ इक्विटी विकास को बढ़ावा देगी, वहीं डेट फंड आपके पोर्टफोलियो में स्थिरता लाएँगे।
डायरेक्ट और इंडेक्स फंड के नुकसान
म्यूचुअल फंड पर विचार करते समय, डायरेक्ट और इंडेक्स फंड की कमियों को समझना महत्वपूर्ण है।
डायरेक्ट फंड:
कोई पेशेवर मार्गदर्शन नहीं: प्रमाणित वित्तीय योजनाकार के मार्गदर्शन के बिना सीधे निवेश करना जोखिम भरा हो सकता है। नियमित फंड पेशेवर प्रबंधन और सहायता प्रदान करते हैं।
जटिल निर्णय लेना: सही फंड का चयन, पुनर्संतुलन और समय पर स्विच करने के लिए विशेषज्ञता की आवश्यकता होती है।
इंडेक्स फंड:
सीमित विकास क्षमता: इंडेक्स फंड केवल बाजार की नकल करते हैं। वे बेहतर प्रदर्शन करने का अवसर प्रदान नहीं करते हैं, जो दीर्घकालिक विकास के लिए महत्वपूर्ण है।
कोई सक्रिय प्रबंधन नहीं: बदलती बाजार स्थितियों में, इंडेक्स फंड अनुकूलन नहीं कर सकते हैं, जिससे अवसर चूक जाते हैं।
नियमित सेवानिवृत्ति के बाद आय के लिए निवेश करना
25,000 रुपये प्रति माह के अपने लक्ष्य को प्राप्त करने के लिए, आपको आवश्यक अतिरिक्त राशि को रणनीतिक रूप से निवेश करने की आवश्यकता है।
विचार करने के लिए विकल्प:
व्यवस्थित निकासी योजना (SWP): एक संतुलित फंड में निवेश करें और एक SWP चुनें। यह आपको नियमित रूप से एक निश्चित राशि निकालने की अनुमति देगा जबकि शेष निवेश बढ़ता रहेगा।
लाभांश-भुगतान करने वाले फंड: ऐसे फंड पर विचार करें जो नियमित लाभांश प्रदान करते हैं। हालांकि गारंटी नहीं है, वे नियमित आय का स्रोत हो सकते हैं।
ऋण फंड: स्थिरता के लिए ऋण फंड में एक हिस्सा आवंटित करें। ये फंड स्थिर रिटर्न प्रदान कर सकते हैं, जो आपकी आय धारा में एक कुशन जोड़ते हैं।
अंतिम अंतर्दृष्टि
सेवानिवृत्ति से पहले छह साल बचे हैं, संतुलित और विकास-उन्मुख पोर्टफोलियो बनाने पर ध्यान केंद्रित करना महत्वपूर्ण है। एसआईपी के माध्यम से अपने इक्विटी एक्सपोजर को बढ़ाएं, डायरेक्ट और इंडेक्स फंड की तुलना में नियमित म्यूचुअल फंड के लाभों पर विचार करें और सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय स्ट्रीम के लिए रणनीतिक रूप से योजना बनाएं। अपनी कर व्यवस्था को सावधानीपूर्वक चुनकर और अपने निवेश को अपने सेवानिवृत्ति लक्ष्यों के साथ जोड़कर, आप अपने सुनहरे वर्षों में वित्तीय सुरक्षा प्राप्त कर सकते हैं।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी
मुख्य वित्तीय योजनाकार
www.holisticinvestment.in
