एक वेतनभोगी व्यक्ति यदि 13 विभिन्न म्यूचुअल फंडों में 25000/- प्रति माह निवेश करता है, तो 300000/- रुपये का वार्षिक निवेश कर योग्य है या नहीं।
Ans: म्यूचुअल फंड में निवेश करना धन संचय के लिए एक फायदेमंद रणनीति हो सकती है, लेकिन कर निहितार्थों को समझना महत्वपूर्ण है। यहाँ विस्तृत विवरण दिया गया है कि 13 म्यूचुअल फंड में आपके 25,000 रुपये प्रति माह के निवेश, जो कि सालाना 3,00,000 रुपये है, पर किस तरह कर लगेगा।
म्यूचुअल फंड की प्रकृति को समझना
इक्विटी म्यूचुअल फंड:
ये फंड मुख्य रूप से स्टॉक में निवेश करते हैं।
लाभ पर कराधान होल्डिंग अवधि पर निर्भर करता है।
डेट म्यूचुअल फंड:
ये फंड बॉन्ड जैसे फिक्स्ड-इनकम इंस्ट्रूमेंट में निवेश करते हैं।
लाभ पर कराधान होल्डिंग अवधि पर भी निर्भर करता है, लेकिन इक्विटी फंड से अलग होता है।
हाइब्रिड/बैलेंस्ड फंड:
ये फंड इक्विटी और डेट इंस्ट्रूमेंट दोनों में निवेश करते हैं।
कर उपचार इक्विटी एक्सपोजर के अनुपात पर निर्भर करता है।
निवेश पर तत्काल कर?
कोई तत्काल कर नहीं: आपके द्वारा सालाना निवेश किए गए 3,00,000 रुपये पर पहले से कर नहीं लगता है। हालाँकि, जब आप इन निवेशों को भुनाते या बेचते हैं, तो कराधान शुरू हो जाता है।
इक्विटी फंड पर विस्तृत कराधान
अल्पकालिक पूंजीगत लाभ (STCG):
यदि आप 1 वर्ष के भीतर इक्विटी म्यूचुअल फंड को भुनाते हैं, तो लाभ अल्पकालिक होता है।
STCG कर दर: लाभ पर 20%।
दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (LTCG):
यदि आप 1 वर्ष से अधिक समय तक इक्विटी म्यूचुअल फंड रखते हैं, तो लाभ दीर्घकालिक होता है।
LTCG कर दर: एक वित्तीय वर्ष में 1,25,000 रुपये तक का लाभ कर-मुक्त होता है।
1,25,000 रुपये से अधिक के लाभ पर इंडेक्सेशन लाभ के बिना 12.5% कर लगता है।
ऋण फंड पर कराधान
लाभ आपकी आय में जोड़ा जाता है और आपके आयकर स्लैब के अनुसार कर लगाया जाता है।
समेकन का महत्व
13 फंड अत्यधिक विविधीकृत हो सकते हैं:
बहुत अधिक फंड रखने से आपके पोर्टफोलियो में ओवरलैप हो सकता है, जिससे इसे प्रबंधित करना और प्रदर्शन को ट्रैक करना मुश्किल हो जाता है।
सुझाव: अपने निवेश को कम संख्या में ऐसे फंड में समेकित करें जो आपके वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित हों। इससे जटिलता कम हो सकती है और पोर्टफोलियो दक्षता में सुधार हो सकता है।
रणनीतिक निवेश युक्तियाँ
लक्ष्य-आधारित निवेश पर ध्यान दें:
अपने निवेश को अपने वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित करें। इससे ऐसे फंड चुनने में मदद मिलती है जो आपकी जोखिम क्षमता और समय सीमा से मेल खाते हों।
कर-कुशल फंड चयन:
फंड चुनते समय कर निहितार्थों पर विचार करें। दीर्घकालिक लक्ष्यों के लिए, इक्विटी फंड बेहतर कर-पश्चात रिटर्न प्रदान करते हैं।
निगरानी और पुनर्संतुलन:
अपने पोर्टफोलियो की नियमित निगरानी करें और वांछित परिसंपत्ति आवंटन को बनाए रखने के लिए यदि आवश्यक हो तो पुनर्संतुलन करें। यह सुनिश्चित करता है कि आपका पोर्टफोलियो आपके वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित रहे।
अंतिम अंतर्दृष्टि
म्यूचुअल फंड में प्रति माह 25,000 रुपये का निवेश करने पर फंड के प्रकार और होल्डिंग अवधि के आधार पर इसके कर निहितार्थ होते हैं। जबकि आपका 3,00,000 रुपये का वार्षिक निवेश तुरंत कर योग्य नहीं है, लाभ के कर उपचार को समझना आवश्यक है। अपने पोर्टफोलियो को सरल बनाने और इसे अपने वित्तीय लक्ष्यों के साथ बेहतर ढंग से संरेखित करने के लिए अपने म्यूचुअल फंड निवेश को समेकित करने पर विचार करें।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
www.holisticinvestment.in
