सर, मेरा नाम सुरजीत चक्रवर्ती है और मैं कोलकाता में अपना 10 साल पुराना फ्लैट 64 लाख रुपये में बेचने की योजना बना रहा हूँ। मैं वर्तमान में 53 वर्ष का हूँ, 30% टैक्स ब्रैकेट में हूँ, और 58 वर्ष की आयु में रिटायर होने का इरादा रखता हूँ। क्या आप कृपया मुझे सलाह दे सकते हैं कि मैं इस 64 लाख रुपये को किस तरह से निवेश करूँ जिससे कर देयता कम हो, रिटायरमेंट के बाद अच्छा अधिशेष उत्पन्न हो, और मुझे जीवन-यापन के खर्चों के लिए हर महीने 50,000 से 60,000 रुपये निकालने की सुविधा मिले?
Ans: 53 की उम्र में, आप रिटायरमेंट के करीब हैं। आप अपना फ्लैट 64 लाख रुपये में बेचने की योजना बना रहे हैं और रिटायरमेंट के बाद नियमित आय सुनिश्चित करना चाहते हैं। आपके लक्ष्य स्पष्ट हैं: कर देयता को कम करना, रिटायरमेंट के बाद अधिशेष उत्पन्न करना और जीवन-यापन के खर्चों के लिए हर महीने 50,000 से 60,000 रुपये रखना। इन्हें प्राप्त करने के लिए, एक अच्छी तरह से संरचित निवेश रणनीति आवश्यक है। इसमें वृद्धि, आय सृजन और कर दक्षता के बीच सावधानीपूर्वक संतुलन बनाना शामिल होगा।
रियल एस्टेट या बॉन्ड में पुनर्निवेश
LTCG टैक्स बचाने के लिए, आपके पास किसी अन्य संपत्ति में पुनर्निवेश करने या सेक्शन 54EC के तहत विशिष्ट सरकारी बॉन्ड में निवेश करने जैसे विकल्प हैं। किसी अन्य संपत्ति में पुनर्निवेश करने से LTCG टैक्स को टालने या टालने में मदद मिल सकती है। हालाँकि, चूँकि आप रिटायरमेंट के करीब हैं, इसलिए रियल एस्टेट में फंड लगाना आदर्श नहीं हो सकता है।
सेक्शन 54EC बॉन्ड में निवेश करना एक और विकल्प है। ये बॉन्ड सरकार द्वारा जारी किए जाते हैं और इनकी लॉक-इन अवधि 5 साल होती है। अर्जित ब्याज कर योग्य है, लेकिन आपके पूंजीगत लाभ को LTCG टैक्स से छूट मिलेगी। हालाँकि, ये बॉन्ड आपको रिटायरमेंट के लिए ज़रूरी लिक्विडिटी या रिटर्न नहीं दे सकते हैं।
रिटायरमेंट कॉर्पस बनाना
50,000 से 60,000 रुपये मासिक कमाने के अपने लक्ष्य को देखते हुए, आपको एक विविधतापूर्ण रिटायरमेंट कॉर्पस बनाने पर ध्यान देना चाहिए। जोखिम, रिटर्न और लिक्विडिटी को संतुलित करने के लिए 64 लाख रुपये को विभिन्न एसेट क्लास में विभाजित किया जा सकता है।
डेट इंस्ट्रूमेंट्स में निवेश
आपके 64 लाख रुपये का एक बड़ा हिस्सा डेट इंस्ट्रूमेंट्स में लगाया जाना चाहिए। ये स्थिर और अनुमानित रिटर्न देते हैं, जो रिटायरमेंट के बाद नियमित आय के लिए ज़रूरी हैं।
वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS): रिटायर होने के बाद, यह योजना अच्छी ब्याज दर के साथ एक सुरक्षित निवेश प्रदान करती है। ब्याज पर कर लगता है, लेकिन यह नियमित आय प्रदान करती है। वर्तमान ब्याज दर लगभग 7.4% प्रति वर्ष है, और इस योजना की लॉक-इन अवधि 5 वर्ष है।
मासिक आय योजना (MIP): ये म्यूचुअल फंड हैं जो मुख्य रूप से डेट इंस्ट्रूमेंट्स में और एक छोटा हिस्सा इक्विटी में निवेश करते हैं। वे नियमित आय और कुछ पूंजी वृद्धि प्रदान करते हैं। कम जोखिम के लिए एक रूढ़िवादी MIP चुनें।
बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट (FD): हालांकि वे कम रिटर्न देते हैं, FD सुरक्षित हैं और गारंटीड रिटर्न देते हैं। लिक्विडिटी और सुरक्षा बनाए रखने के लिए अपने FD को अलग-अलग बैंकों और अवधियों में फैलाएँ।
बैलेंस्ड फंड में निवेश
मुद्रास्फीति का मुकाबला करने और अपने कोष को बढ़ाने के लिए, बैलेंस्ड या हाइब्रिड म्यूचुअल फंड में एक हिस्सा निवेश करें। ये फंड इक्विटी और डेट दोनों में निवेश करते हैं, मध्यम जोखिम के साथ विकास की संभावना प्रदान करते हैं।
बैलेंस्ड हाइब्रिड फंड: ये फंड आम तौर पर इक्विटी में लगभग 40-60% और बाकी डेट में निवेश करते हैं। इक्विटी वाला हिस्सा पूंजी वृद्धि में मदद करता है, जबकि डेट वाला हिस्सा स्थिरता प्रदान करता है। ये फंड लंबी अवधि में शुद्ध डेट फंड की तुलना में बेहतर रिटर्न दे सकते हैं।
सिस्टमेटिक विड्रॉल प्लान (SWP)
अपनी मासिक आय उत्पन्न करने के लिए, म्यूचुअल फंड से सिस्टमेटिक विड्रॉल प्लान (SWP) पर विचार करें। SWP के साथ, आप नियमित रूप से एक निश्चित राशि निकाल सकते हैं, जो आपकी ज़रूरत के हिसाब से 50,000 रुपये से 60,000 रुपये प्रति माह है। इक्विटी-ओरिएंटेड फंड से SWP टैक्स-कुशल है क्योंकि केवल कैपिटल गेन्स वाले हिस्से पर ही टैक्स लगता है और वह भी कम दर पर।
लिक्विडिटी बनाए रखना
जैसे-जैसे आप रिटायरमेंट के करीब आते हैं, लिक्विडिटी बनाए रखना महत्वपूर्ण हो जाता है। सुनिश्चित करें कि आपके कॉरपस का एक हिस्सा लिक्विड फंड या शॉर्ट-टर्म FD में हो। ये इमरजेंसी फंड की तरह काम करेंगे और आपके लॉन्ग-टर्म निवेश को प्रभावित किए बिना आसानी से नकदी तक पहुँच प्रदान करेंगे।
अपनी जोखिम सहनशीलता का मूल्यांकन करना
चूँकि आप रिटायरमेंट से 5 साल दूर हैं, इसलिए अपनी जोखिम सहनशीलता का आकलन करें। जहाँ इक्विटी में ज़्यादा रिटर्न मिलता है, वहीं इसमें ज़्यादा जोखिम भी होता है। डेट के प्रति ज़्यादा वेटेज के साथ संतुलित दृष्टिकोण उचित है। जैसे-जैसे आप रिटायरमेंट के करीब पहुँचते हैं, अपने इक्विटी एक्सपोज़र को और कम करने पर विचार करें।
नियमित आय के लिए टैक्स प्लानिंग
आपकी मासिक निकासी पर टैक्स लगेगा। टैक्स कम करने के लिए, निम्नलिखित पर विचार करें:
टैक्स-फ्री इंस्ट्रूमेंट का उपयोग करें: सीनियर सिटीजन सेविंग्स स्कीम (SCSS) और टैक्स-फ्री बॉन्ड (यदि कोई हो) से मिलने वाला ब्याज आपकी टैक्स देनदारी को कम कर सकता है।
इक्विटी फंड से SWP का विकल्प चुनें: जैसा कि पहले बताया गया है, इक्विटी फंड से SWP, डेट फंड से नियमित निकासी की तुलना में अधिक कर-कुशल है।
योजनाबद्ध निकासी: कम कर स्लैब में रहने के लिए विभिन्न स्रोतों से छोटी राशि निकालें।
नियमित रूप से समीक्षा करें और पुनर्संतुलित करें
आपकी वित्तीय स्थिति और बाजार की स्थिति बदल सकती है। नियमित रूप से अपने पोर्टफोलियो की समीक्षा करें और इसे पुनर्संतुलित करें ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि यह आपकी आय आवश्यकताओं और जोखिम प्रोफ़ाइल को पूरा करता रहे। सूचित समायोजन करने के लिए समय-समय पर प्रमाणित वित्तीय योजनाकार से परामर्श करने पर विचार करें।
अंत में
फ्लैट बेचने और रिटायरमेंट कॉर्पस बनाने की आपकी योजना एक बुद्धिमानी भरा कदम है। अपने निवेशों का सावधानीपूर्वक चयन और संतुलन करके, आप कर देयता को कम कर सकते हैं, नियमित आय सुनिश्चित कर सकते हैं और रिटायरमेंट के दौरान वित्तीय सुरक्षा बनाए रख सकते हैं। डेट इंस्ट्रूमेंट्स, बैलेंस्ड फंड और व्यवस्थित निकासी का संयोजन आपको अपने रिटायरमेंट लक्ष्यों को प्राप्त करने में मदद करेगा।
सादर,
के. रामलिंगम, एमबीए, सीएफपी,
मुख्य वित्तीय योजनाकार,
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